【正文】 下設(shè)四個經(jīng)營實體 ? 江蘇 ： 1994年籌建， 1997年營業(yè)， 1998年被評為“三星級旅游涉外飯店”。主要任務(wù)是加強、技術(shù)協(xié)作，向管理局提供江蘇及南方各地的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、政務(wù)信息；承擔(dān) 、療養(yǎng)人員的接待任務(wù)。 30 從資產(chǎn)、收入等方面來看，石油大廈、石化銷售公司、長江石化是其主要經(jīng)濟(jì)實體 193132611711712532982650 5000 10000 15000 20200物貿(mào)公司裝飾公司大慶大飯店石油大廈銷售公司長江石化10025158130911009616261000 5000 10000 15000 20200 25000 30000物貿(mào)公司裝飾公司大慶大飯店石油大廈銷售公司長江石化上海辦各實體資產(chǎn)比較 上海辦各實體收入比較 單位：萬元 單位：萬元 31 石油大廈近年來經(jīng)營情況相對較好，但是從經(jīng)濟(jì)角度分析其營運能力與獲利能力較弱 時間 1999年 2020年 2020年 營業(yè)收入 1335 1358 1253 投資收益 5 利潤 63 標(biāo)房出租率 48% % % 辦公室出租 % 85% 餐飲毛利率 % 46% % 計提折舊 近三年主要經(jīng)營數(shù)據(jù) （單位 :萬元） 客房27%物業(yè)42%招待所9%餐飲22%2020年營業(yè)收入構(gòu)成 物業(yè)收入在石油大廈收入中占據(jù)十分重要的地位，這說明賓館自身的營運能力較弱 ?總資產(chǎn) 10096萬元，其中貨幣資金 310萬元，固定資產(chǎn) 9216萬元，長期投資 111萬元 ?凈現(xiàn)金流量估計在 250萬元左右，資產(chǎn)現(xiàn)金比率 %，即不含土地價值投資回收 40年 32 從長遠(yuǎn)考慮，石油大廈雖然從事賓館業(yè)務(wù)有一定的條件，但是從賓館業(yè)發(fā)展態(tài)勢與投資收益來看前景并不樂觀 賓館結(jié)構(gòu)較合理 配套設(shè)施較全 地理位置不偏 具備管理經(jīng)驗 形成固定客源 當(dāng)前能夠獨立運營 前景并不樂觀 持續(xù)經(jīng)營困難 賓館業(yè)競爭激烈 裝修更新速度快 大廈獲現(xiàn)能力差 33 加油站與乍浦油庫是銷售公司的主要收入來源，市場環(huán)境的變化迫使加油站業(yè)務(wù)逐步萎縮 加油站 乍浦油庫 石化銷售公司 ? 1992年投資 1000萬元組建，為油田計劃外成品油在上海及華東地區(qū)的銷售而建 ? 主要從事成品油的批發(fā)、零售業(yè)務(wù)和石化產(chǎn)品、液化汽的銷售 ? 有多個加油站與一個油庫，其中與上海交運集團(tuán)聯(lián)營加油站 16座 ? 2020年銷售成品油 ，實現(xiàn)收入 17117萬元，利潤 169萬元 ? 利潤主要來自聯(lián)營加油站 ?投資所建加油站正在收縮 ?目前油品零售主要依靠與上海交運聯(lián)營的 16座加油站（對方出資，借我方專營權(quán)） 油品貨源問題 加油站并購影響 聯(lián)營優(yōu)勢不再 運作困難 34 乍浦油庫雖然地理位置較好，但因投資問題成為企業(yè)大的包袱，必須盡快處理 倉儲最高收入： 800900萬元 碼頭費用： 400萬元（收入 1/2） 總運營費用： 1350萬元 人工成本： 150萬元 其它費用： 200萬元 資產(chǎn)折舊： 600萬元 最高利潤： 450萬元 最高凈現(xiàn)金流： 150萬元 油庫最高效益測算 油庫存在先天性不足，建議通過債務(wù)轉(zhuǎn)換方式轉(zhuǎn)移給油公司 ?乍浦油庫建于 1992年， 1997年再次擴(kuò)建，總計投資 ，主要從事成品油中轉(zhuǎn)，倉儲容量 ?乍浦油庫依托乍浦港，地理位置較好，水陸交通便利，但是由于寧波、上海大油庫的存在，其所儲油品主要輻射于浙江杭州、嘉興、平湖地區(qū) ?乍浦油庫原為局內(nèi)油品銷售服務(wù)，由于客觀環(huán)境的變化轉(zhuǎn)向油品中轉(zhuǎn) ?乍浦油庫二期投資 7150萬元目前屬于油公司，當(dāng)前運營中折舊僅提一期 ?油庫員工 43人，其中正式職工 25人 加油站 乍浦油庫 35 0204060801001201401601995 1996 1997 1998 1999 2020 2020長江石化經(jīng)過幾年努力，業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢 基本情況 ?長江石化成立 1992年，中外合資企業(yè)，主要從事散裝液體石油化工產(chǎn)品倉儲及碼頭通過服務(wù)， 總資產(chǎn) 25158萬元， 2020年收入 2757萬元，利潤 1201萬元 ?公司位于江蘇太倉港，占地 40萬 M2，擁有長江岸線 613米，建有 30000噸級石油化工專用碼頭、 3000噸級雙泊位碼頭各 1座， 300噸級分流碼頭 2座，年吞吐能力為 160萬噸；陸域建有 50010000M3大小儲罐 40座，儲庫總?cè)萘? M3 ，可倉儲成品油、苯類、醇類、脂類、甲醛、二氯乙烷、丙酮等近二十個石化品種 ?總股本 3000萬元美元，其中上海辦持股%，新加坡泰山太倉油碼頭公司%，太倉石化、上海海運、上海煤氣各 8%，香港巴拉歌發(fā)展公司 %，榆樹林油田 4%。 ?物貿(mào)公司： 從事油田物資采購供應(yīng)業(yè)務(wù) ?裝飾公司： 從事建筑裝飾、燈箱標(biāo)牌的設(shè)計與制作。 ?石化銷售公司： 主要從事成品油批發(fā)零售業(yè)務(wù)，與上海交運集團(tuán)建立聯(lián)營加油站 16座，在浙江嘉興乍浦建中轉(zhuǎn)油庫一座。 23 盡管底子較薄，但是自 1995年以來形勢逐步好轉(zhuǎn) 50403020100101995 1996 1997 1998 1999 2020 2020療養(yǎng)院 1995－ 2020年盈虧狀況 萬元 整體評價 ? 企業(yè)經(jīng)營狀況逐步好轉(zhuǎn) ? 用工制度、分配制度改革前行一步 ? 承包制既調(diào)動了員工的積極性，同時也未出現(xiàn)以包代管的現(xiàn)象 ? 專業(yè)管理人員缺乏，財務(wù)管理基礎(chǔ)相對薄弱 24 桂林賓館有一定的市場前景，但是進(jìn)行大的擴(kuò)建需要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)可行性分析論證 優(yōu)勢 劣勢 機遇 威脅 ?地理位置 ?硬件設(shè)施 ?桂林旅游業(yè)呈增長之勢 ?管理局療養(yǎng)政策支持 ?桂林星級賓館競爭激烈 ?旅行社聯(lián)合體紛紛成立 ?配套設(shè)施不全 ?未掛三星 ?缺乏專業(yè)管理人員 經(jīng)營管理建議 ? 桂林賓館業(yè)務(wù)具有一定市場前景，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)強化經(jīng)營管理，提高效益 ? 賓館做了升三星級酒店的統(tǒng)一規(guī)劃，并完成了一期改造，下一步進(jìn)行大的擴(kuò)建建議進(jìn)行經(jīng)濟(jì)可行性分析后決策 25 海南資產(chǎn)完全集中于賓館業(yè)務(wù) 西安 成都 桂林 海南 上海 威海 北戴河 北京 南京 ?海南 旅游開發(fā)區(qū)，占地 95畝，按三星級賓館建造，前后總共投資 2900萬多元 ?賓館擁有主樓 1棟，別墅 6幢， 68間客房 132張床位 ?1999年 4月開始接待療養(yǎng)員， 2020年 6月開始接外團(tuán)，去年接待人數(shù) 6496人，客房入住率在 70%以上 ?主要客源： 、旅游團(tuán)隊 ?2020年上報收入 ，利潤 2萬元 ?正式職工 4人，外雇員工 42人 26 雖然從大環(huán)境來看賓館形勢很好，但由于管理與結(jié)構(gòu)問題賓館難以真正盈利 賓館地理位置好 賓館硬件設(shè)施新 博鰲亞洲論壇召開 市場營銷較強 客房入住率高 客房緊張 ?1993為炒地皮而購?fù)恋? ?1995年為占地進(jìn)行基建投資規(guī)劃 ?所購地塊不利于規(guī)劃建設(shè) ?面向療養(yǎng)接待建立別墅賓館 ?賓館投資大，規(guī)模小，布局不合理 賓館結(jié)構(gòu)不利于 市場化經(jīng)營 27 海南最突出的特點是家族式管理，調(diào)研中很難獲得真實財務(wù)信息，內(nèi)部隱性問題可能較多 突出問題 任人唯親，家族管理 個人專權(quán)，組織喪失作用 財務(wù)不公開，信息失實 缺乏基本管理制度 隱性問題多 時間 人數(shù) 收入 成本費用 利潤 1999年 2328 2020年 1864 2020年 6496 2 1999－ 2020年經(jīng)營指標(biāo) 說明：以上未提折舊（ 60～ 80萬元） 28 加強對海南的管理監(jiān)控乃當(dāng)務(wù)之急，長遠(yuǎn)來看賓館不宜擴(kuò)建，如有機會建議退出 長遠(yuǎn)考慮 當(dāng)務(wù)之急 加強管理監(jiān)控 ?領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè) ?財務(wù)控制監(jiān)督 ?重大投資管理 不宜擴(kuò)建伺機退出 ?土地規(guī)劃較難 ?在現(xiàn)有基礎(chǔ)上改造很難有大的改觀 ?普通賓館競爭激烈，盈利性差 29 上海辦事處是集團(tuán)資產(chǎn)最大、實體最多的辦事處 西安 成都 桂林 海南 上海 威海 北戴河 北京 南京 ?辦事處： 1987年成立，下有石油大廈、 、石化銷售公司