【正文】 且利息按活期利率計算。 模擬角色：柜員，儲戶孫曉剛 模擬業(yè)務(wù)： 12 月 18 日收到孫曉剛交來一年期定期存折一張，金額 10000 元，到期日為 11 月 18 日。掛失申請書（二聯(lián)）和利息清單（第一聯(lián)）經(jīng)客戶簽字確認(rèn)后，現(xiàn)金、身份證件交客戶。 4． 使用“整存整取掛失銷戶”交易，經(jīng)有權(quán)人授權(quán)。 對儲蓄存款利息所得應(yīng)當(dāng)依法征收個人所得稅，個人所得稅適用 20%的比例稅率。 整存整取定期存單和利息清單上加蓋“業(yè)務(wù)清訖章”，將利息清單（第二聯(lián)）、現(xiàn)金交于客戶。 打印整存整取定期存單和利息清單，柜員核對打印內(nèi)容，對戶名、金額等內(nèi)容要重點(diǎn)審核。 預(yù)留密碼，由取款人輸入密碼。若大額取款或全部提前支取，柜員須審核身份證件的有效性，在存單背面摘錄存款人及代理人身份證件號碼。 [操作要點(diǎn) ] 一、柜員審核憑證。 In cash， please. [實訓(xùn)目標(biāo) ] 掌握個人整存整取定期存款到期現(xiàn)金取款銷戶業(yè)務(wù)處理流程和操作方法。 模擬角 色：柜員，客戶吳東 模擬業(yè)務(wù)：客戶吳東提交定期存折，余額 12021 元，要求將其中 10000 元存為一年期定期存款 操作提示： 先取后存，嚴(yán)格按照存款和取款兩筆業(yè)務(wù)的操作規(guī)程。 6． 在特殊業(yè)務(wù)憑證上加蓋“業(yè)務(wù)清訖章”，整存整取定期存單加蓋上存單（折）專用章，掛失申請書（二聯(lián)）經(jīng)客戶簽字確認(rèn)后，整存整取定期存單、身份證件交客戶。 34 3． 使 用“查詢掛失登記薄”交易進(jìn)行查詢，核對該筆掛失記錄與掛失申請書內(nèi)容是否一致。 核對無誤后，整存整取定期存單上加蓋存單（折）專用章，取款憑證、存款憑證上加蓋“業(yè)務(wù)清訖章”。 在提交系統(tǒng)成功后，即可打印存單和存款憑證，存單作為儲戶支取款項時憑證。 （插入“整存整取定期儲蓄存款憑條”票樣） [操作要點(diǎn) ] 五、進(jìn)行系統(tǒng)操作。 定期存款的開戶，需存款人提交有效身份證件，并使用證件上的名字。 在提交系統(tǒng)成功后，即可打印活期存折和取款憑證。 插入交易界面。憑密支取的，需輸入密碼。 [基本知識 ] 本外幣定期儲蓄是一種約定存期，一次或按期分次存入本金，整筆或分期、分次支取本息的一種儲蓄方式。 會計專用印章（包括個人名章）應(yīng)隨用隨蓋，不得在各種空白憑證、登記簿、報表上等預(yù)先加蓋。 你知道前臺柜員需保留哪些業(yè)務(wù)印章嗎？ 我知道，他需保留：行名業(yè)務(wù)公章、轉(zhuǎn)訖章、現(xiàn)訖章、票據(jù)清算專用章、人名章。 存單如何選取？ 我知道，存單必須按號順序選取。 你知道存款時預(yù)留密碼與不預(yù)留密碼的區(qū) 別嗎？ 我知道，存款時預(yù)留密碼可辦理通存通兌，不預(yù)留則不能。 審核憑條、身份證明并清點(diǎn)現(xiàn)金無誤后，柜員通過輸入個人整存整取定期存款現(xiàn)金開戶交易代碼，進(jìn)入現(xiàn)金開戶交易界面。 存款超過一定數(shù)額，就要有相應(yīng)級別的授權(quán)， 并使用特殊存單。 收入的現(xiàn) 金成“把”（紙幣 100 張）、成“卷”（硬幣 50 枚或 100 枚）及時打把（卷），并在腰條側(cè)面加蓋柜員人名章；成“捆”（紙幣 10 把，硬幣10 卷）及時打捆，捆扎牢固，隨即放入現(xiàn)金箱保管，收妥的現(xiàn)金應(yīng)按券別、殘好分別歸位入箱，做到一筆一清，妥善保管。 其次，進(jìn)行假幣收繳入庫 柜員用“假幣出入庫”交易，選擇“收繳入庫”查詢“登記”狀態(tài)下的柜員假幣收繳紀(jì)錄，與實物核對無誤后，作入庫處理，在“假幣收繳憑證”第二聯(lián)上加蓋名章確認(rèn)。 （ 3）、使用“假幣沒收登記 ”交易進(jìn)行登記，計入表外科目。 29 發(fā)現(xiàn)假幣該怎么辦？ 我知道，發(fā)現(xiàn)假幣首先要進(jìn)行假幣收繳，收繳步驟如下： （ 1）、臨柜柜員發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)立即向交款人聲明并報告業(yè)務(wù)主管進(jìn)一步鑒定。 客戶可提交有效身份證件有：身份證、戶口本、護(hù)照、軍人身份證、港澳居民往來內(nèi)地通行證、來往大陸通行證等。 定期存款的開戶，需存款人提交有效身份證件，并使用證件上的名字。 此外，由于外幣整存整取定期儲蓄和人民幣整存整取定期儲蓄業(yè)務(wù)操作過程基本一樣，因此，僅以人民幣整存整取定期儲蓄為例進(jìn)行介紹。外幣存款存期分 1 個月、 3 個月、半年、 1 年、 2 年和 5 個檔次。 OK. 柜員：請輸入密碼。 [實訓(xùn)一 ] 個人整存整取定期儲蓄現(xiàn)金開戶實訓(xùn) （插入個人整存整取定期儲蓄現(xiàn)金開戶動漫） 柜員：您好，您辦理什么業(yè)務(wù)？ Hello， What can I do for you？ 客戶：哦，我想存點(diǎn)錢。 預(yù)留密碼可通兌，到期支取回原開戶機(jī)構(gòu)辦理； 不允許部分提前支取； 如有漏存，必須于次月補(bǔ)齊，否則視為違約，按活期存款計息。目前定期存款的主要形式有：整存整取、零存整取、存本取息等。 存款業(yè)務(wù)是銀行重要的資金來源，吸收存款歷來都是銀行的主要任務(wù)，對基層銀行網(wǎng)點(diǎn)來說，儲蓄存款業(yè)務(wù)是其主要的工作。因此，本模塊主要舉例以單人臨柜為例介紹臨柜柜員如何辦理存款、代理、結(jié)算業(yè)務(wù)。 [操作要點(diǎn) ] 四、柜員在《柜員箱包交接登記簿》上簽章。柜員尾箱采取交叉發(fā)放，若柜員現(xiàn)金箱次日由本人繼續(xù)使用的，營業(yè)終了，現(xiàn)金箱實物必須換人復(fù)核。 模擬角色：柜員、管庫員 模擬業(yè)務(wù)：柜員領(lǐng)入活期存折 50 個，銀行卡 20 個 操作提示：必須嚴(yán)格按照重要空白憑證的簽收和 登記、入庫程序操作 模塊 尾箱出庫 [實訓(xùn)目標(biāo) ] 了解尾箱的含義，熟悉尾箱出庫程序。本案中領(lǐng)出空白儲蓄定期存單長期不結(jié)賬是嚴(yán)重的違規(guī)行為。 1996 年 8 月 14 日，法庭依法判決李某所持定期儲蓄存單無效，鑒于被告方管理制度不嚴(yán)，是造成本案的主要原因，應(yīng)承擔(dān)因此產(chǎn)生的一切訴訟費(fèi)用。圍繞存單是否有效，法庭雙方律師開始艱苦的調(diào)查取證工作。李某迅速奪回存單。華某將隨身帶來的空白存單給了魯某 1 份，魯某要求華某：“那你簽個字。 ****柜員領(lǐng)入重要空白憑證 憑證種類： 憑證起始號： 憑證終止號： 領(lǐng)入柜員號： 輸入憑證種類的代碼（通常為 2 位數(shù)）、憑證起始號和終止號（通常都為 9 位數(shù)）、領(lǐng)入柜員號（通常為 4 位數(shù)）后，即可打印兩聯(lián)“重要空白憑證出庫單”，一聯(lián)留存，一聯(lián)交管庫員。營業(yè)終了，未用完的重要空白憑證應(yīng)在核點(diǎn)無誤后入庫保管。 重要空白憑證一律納入表外科目核算。 （插入“重要空白憑證保管領(lǐng)用登記簿”票樣） 22 小常識 憑證發(fā)放時，其起始號碼必須為庫存中該種類最小憑證號碼。 柜員根據(jù)業(yè)務(wù)量的情況，決定所要領(lǐng)取的空白重要憑證的數(shù)量、種類，填寫兩聯(lián)“重要 空白憑證出庫單”，經(jīng)主管同意后交管庫柜員。在使用中還必須按憑證號碼從小到大順序使用，不能跳號使用。 模擬角色：柜員、管庫員 事件：柜員從庫房領(lǐng)入現(xiàn)金 50 萬元 操作提示： 正確填寫現(xiàn)金出庫 單 清點(diǎn)現(xiàn)鈔時要嚴(yán)格按照操作規(guī)程 21 模塊 重要空白憑證出庫 [實訓(xùn)目標(biāo) ]了解重要空白憑證的種類，并熟悉其出庫的基本流程。 柜員現(xiàn)金入庫不產(chǎn)生任何會計分錄，只在登記簿中有所反映。 [練一練 ] 點(diǎn)鈔。 先查點(diǎn)捆數(shù)，逐捆卡把，驗明每捆是否 10 把，再檢查封簽與券別是否一致，封簽和繩索有無破損和異常。一筆款項配齊后，主管庫柜員要自復(fù)一遍，自復(fù)順序與配款順序相反，復(fù)完一種券別，折成金額加在算盤或計算器上，自復(fù)合計金額與憑證小寫金額相 符。成捆券要檢查捆扎是否齊緊，封簽與票面是否一致，是否符合要求，成疊現(xiàn)金和零頭現(xiàn)金必須逐張復(fù)點(diǎn)。 管庫柜員收到出庫票后，經(jīng)核對各券別、金額與合計金額無誤后，由主管庫員按填制的券別順序配款，經(jīng)副管庫柜員復(fù)核無誤后，在出庫票上 加蓋“出庫訖”戳記，再交領(lǐng)現(xiàn)金的柜員。 [操作要點(diǎn) ] 一、臨柜柜員填制“現(xiàn)金出庫單”交管庫柜員。 [基本知識 ] 在現(xiàn)金業(yè) 務(wù)管理中，綜合應(yīng)用系統(tǒng)要求每個營業(yè)機(jī)構(gòu)都要設(shè)一個“現(xiàn)金庫房”，用于記錄庫房現(xiàn)金的總數(shù)和各券別的數(shù)量，并控制庫房現(xiàn)金實物的出入庫。 18 臨柜柜員在辦理日間業(yè)務(wù)操作前，必須領(lǐng)取一定量的現(xiàn)金、重要空白憑證。 （ 3） 重要空白憑證管理不當(dāng)，監(jiān)督失去作用。 （ 2） 責(zé)任心不強(qiáng)，防范意識差。楊某被逮捕，其他 6 個有關(guān)責(zé)任人分別給予了行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。 這起案件是分理處在檢查內(nèi)部往來業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)該所與分理處轄內(nèi)往來科目余額差額較大，立即采取緊急措施，組織人員反復(fù)核查賬務(wù)，查找原因。 （插入柜臺交易畫面）軟件 19 頁 若修改密碼，需通過輸入交易代碼，進(jìn)入“修改密碼”界面。經(jīng)管轄行批準(zhǔn)后，九級主管對所屬柜員號可進(jìn)行增加、減少、修改。 已簽發(fā)啟用的權(quán)限卡以及權(quán)限卡信息變動均需在《柜員登記簿》上登記。權(quán)限卡是實現(xiàn)會計業(yè)務(wù)處理“事權(quán)劃分、事中控制”的重要手段之一。 [問一問 ] 為什么要由主管開機(jī)？ 我知道，是為實現(xiàn)綜合應(yīng)用系統(tǒng)的安全性，對柜員進(jìn)行操作權(quán)限認(rèn)定。 通過本模塊的學(xué)習(xí)與訓(xùn)練，我們要掌握臨柜柜員的基本業(yè)務(wù)操作。 第二篇 業(yè)務(wù)篇 從思想上、知識技能上作好準(zhǔn)備后，我們就將在不同的崗位上開始自己的銀行柜員生涯。領(lǐng)導(dǎo)來了。 崗位實訓(xùn)練習(xí) 14 （我的 職業(yè)交響曲） 季誠，男， 19 歲，北京市人，財經(jīng)中專畢業(yè)。柜員記賬必須打印記賬信息。 小常識 各子系統(tǒng)、各模塊的關(guān)系： 核心控制 核心應(yīng)用 臨柜 綜合應(yīng)用系統(tǒng) 聯(lián)行 基本應(yīng)用 督察 管庫 非臨柜 記賬 交換 其它應(yīng)用 13 【基本知識】 三 、綜合應(yīng)用系統(tǒng)會計處理 一般銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)會計核算均采用借貸記賬法 ， 會計核算遵循有賬有據(jù)、當(dāng)時記賬、事權(quán)劃分、當(dāng)日結(jié)賬、內(nèi)外對賬、事后監(jiān)督的原則，會計核算質(zhì)量須達(dá)到賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實、賬表、賬折、內(nèi)外賬務(wù)七相符。其設(shè)計思想是綜合網(wǎng)點(diǎn)、綜合柜員、綜合業(yè)務(wù)、綜合管理、綜合控 制。 各類業(yè)務(wù)應(yīng)由 普通柜員（ 業(yè)務(wù)經(jīng)辦）、主管兼柜員（業(yè)務(wù)主辦）、主管（業(yè)務(wù)主管）逐級辦理，這種事權(quán)劃分是一種內(nèi)部控制方法。 （ 3） 綜合柜員制，是指在面向客戶、面向交易的思想指導(dǎo)下，在具備嚴(yán)模塊二 基本業(yè)務(wù)知識準(zhǔn)備 11 密的監(jiān)控條件下，打破原有的業(yè)務(wù)分工界限，根據(jù)業(yè)務(wù)核算制度和操作規(guī)程，由柜員獨(dú)立完成各項業(yè)務(wù)操作并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的勞動組織形式。此外，我們還必須掌握以下一些基本業(yè)務(wù)知識。 防范此類案件應(yīng)做到： （ 1） 要求銀行員工熟悉關(guān)于掛失的有關(guān)規(guī)定，并認(rèn)真按規(guī)定辦理。就儲蓄而言，其沒有正確履行儲戶掛失后所應(yīng)履行的職責(zé)，造成存單（折）掛失后被冒領(lǐng)，責(zé)任理應(yīng)有銀行承擔(dān)。小張查到徐某的賬戶后，沒有立即辦理電腦口頭掛失，致使徐某的 150 元存款又與幾分鐘后在另一個窗口被冒領(lǐng)?！苯又?，遞進(jìn)一張寫有自己名字的紙條。結(jié)果，當(dāng)日深夜，這名同學(xué)用隨身攜帶的尖刀將李某殺害，搶走現(xiàn)金 13000 元。銀行行為受法律約束，其內(nèi)部也要依法管理，所以“依法治行”是各家銀行的行為出發(fā)點(diǎn)。在職業(yè)人心目中，沒有“這不歸 我管”的字眼。當(dāng)他們把錢送到儲戶手中時，儲戶深 受感動：“貴行的服務(wù)讓我體會到真誠，你們?nèi)娜鉃榭蛻舴?wù)的品格值得我們學(xué)習(xí)！” 分析： 我們可以做這樣的設(shè)想，儲蓄所不管此事后果將會怎樣？因為業(yè)務(wù)并不在該所，也不會因此有麻煩，讓客戶去咨詢有關(guān)部門辦理，也屬正常，那個遺忘代辦點(diǎn)的用戶，將漸漸被儲蓄所遺忘。前不久在整理物品時，他偶然發(fā)現(xiàn)了這張存單，當(dāng)時該代辦點(diǎn)早已經(jīng)撤并，儲戶不知到哪兒辦理銷戶，于是來到就近的儲蓄所請求幫助。 銀行職員服裝式樣漸漸形成定式：男裝為深色西服，白襯衣，暗花領(lǐng)帶，深色皮鞋，夏裝為白色短袖襯衫；女裝為一色西裝套裙，分冬夏裝。尤其是機(jī)器出現(xiàn)故障是更需要我們的員工通過真誠的服務(wù)加以彌補(bǔ)，正是“機(jī)可宕，人不可宕” 因此，宕機(jī)不是員工停止服務(wù)的理由?！庇浾哒f：“不能辦存取款，銀行應(yīng)該關(guān)門停業(yè)。 服務(wù)意識的思想 銀行的形象目標(biāo)是開放、穩(wěn)健、進(jìn)取、服務(wù)社會。所以在還沒迚入工作崗位前，我們首先在思想上要有充分的準(zhǔn)備。在此一并表示感謝。 本書分為準(zhǔn)備篇和業(yè)務(wù)篇。重在實用性和可操作性。多年來，在教學(xué)中，我們急需一本具有針對性、系統(tǒng)性和可操作性的實訓(xùn)教材。 3. “寬”：涉及面寬。 4. 多媒體運(yùn)用： ①利用系統(tǒng)軟件、動漫等形式介紹實操案例。 ③設(shè)立實操案例：給出實操要點(diǎn)引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行實操訓(xùn)練。第二個模塊主要是訓(xùn)練學(xué)生熟練掌握銀行柜員從事的業(yè)務(wù)操作流程。 銀行柜員 業(yè)務(wù) 實訓(xùn) 1 教材編寫說明 一