【正文】 第五條 以下事項為報批事項：（一）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)清產(chǎn)核資中不良資產(chǎn)核銷；（二）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外投資；（三）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)出售、出讓、轉(zhuǎn)讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等處置行為的；（四）國有獨資、控股企業(yè)利潤分配方案；（五）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)對外擔(dān)保（抵押）；（六）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)債務(wù)重組；（七）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)購買小汽車（生產(chǎn)性設(shè)備除外）、建造辦公樓；（八）企業(yè)及下屬各級子企業(yè)辦公樓裝修金額在20萬元以上的；（九）按有關(guān)規(guī)定應(yīng)向出資人報批的其他重大財務(wù)事項。本制度所稱子企業(yè)是指國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司出資設(shè)立的全資子企業(yè)、控股子公司和通過其它方式對其實施有效控制的企業(yè)。以前發(fā)布的有關(guān)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。第三十六條 鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司等企業(yè)，屬行政單位對外投資設(shè)立的企業(yè)（除 投融資公司和履行政府職能企業(yè)外），原則上實行脫鉤改制；企業(yè)未改制前，要加強對經(jīng)濟實體的監(jiān)管，確保國有資產(chǎn)保值增值。第三十二條 所出資企業(yè)中的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司未按照規(guī)定向市國資辦報告財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予紀(jì)律處分。第二十九條 市國資辦派駐企業(yè)的財務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)的財務(wù)狀況、運營效益和國有產(chǎn)權(quán)處置等進行監(jiān)督；對企業(yè)經(jīng)營管理者管理行為進行監(jiān)督；對企業(yè)內(nèi)部審計、內(nèi)部監(jiān)督工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督；參與企業(yè)組織的任期經(jīng)濟責(zé)任及經(jīng)營績效審計并向市國資辦報告工作。第二十六條 市國資辦應(yīng)當(dāng)對企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、結(jié)構(gòu)及其變動和運營效益等基本情況進行統(tǒng)計分析。涉及企業(yè)改制的，按市委、市政府協(xié)調(diào)會議精神和有關(guān)政策執(zhí)行。（三）審批權(quán)限。各企業(yè)在處置前，須提出資產(chǎn)處置方案，向主管部門（含總公司，下同）提交資產(chǎn)處置申請，填報《上虞市企業(yè)國有資產(chǎn)處置審批表》，并提供有關(guān)文件、證件及資料，經(jīng)主管部門初審后報市國資辦審核，并按審批權(quán)限報市政府審批。第二十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強對各項資產(chǎn)的管理和核算，有效控制資產(chǎn)損失。第二十條 市國資辦對其所出資企業(yè)的企業(yè)國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責(zé)，按照有關(guān)規(guī)定對國有資產(chǎn)的收益進行監(jiān)督管理。被授權(quán)的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司對其全資、控股、參股企業(yè)中國家投資形成的國有資產(chǎn)依法進行經(jīng)營、管理和監(jiān)督。第十四條 所出資企業(yè)的下列事項應(yīng)當(dāng)報市國資辦備案登記：（一）企業(yè)財務(wù)發(fā)展規(guī)劃、內(nèi)部財務(wù)會計制度、財務(wù)預(yù)決算；（二）企業(yè)會計政策和會計估計變更；（三）企業(yè)經(jīng)營者年薪經(jīng)考核后具體分配方案及職工收入分配方案；（四）企業(yè)當(dāng)期經(jīng)營發(fā)生重大虧損；（五）企業(yè)重大項目的政府撥款、補貼；（六）企業(yè)當(dāng)期發(fā)生的對企業(yè)經(jīng)營有較大影響的其他事項。第十一條 市國資辦建立企業(yè)經(jīng)營者經(jīng)營業(yè)績考核制度，與企業(yè)經(jīng)營者簽訂國有資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任書，根據(jù)工作完成情況，對企業(yè)經(jīng)營者進行考核。（一）市國資辦依照有關(guān)規(guī)定和程序，除屬市委和垂直管理范圍外，會同主管部門做好市屬國有企業(yè)經(jīng)營管理者的考察、推薦、任免工作；無主管部門的，由市國資辦按照干部管理權(quán)限和程序任免。（三）指導(dǎo)和促進國有及國有控股企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進管理現(xiàn)代化。所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)努力提高經(jīng)濟效益，對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任，接受市國資辦依法實施的監(jiān)督管理，不得損害企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和其他出資人的合法權(quán)益。第六條 堅持政府的社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開，堅持政企分開，實行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離。第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)屬于國家所有。第四十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第四十三條 對企業(yè)國有資產(chǎn)損失負有責(zé)任及造成企業(yè)國有資產(chǎn)重大損失受到撤職以上紀(jì)律處分或者被判處刑罰的國有及國有控股企業(yè)的負責(zé)人，終身不得擔(dān)任任何國有及國有控股企業(yè)的企業(yè)負責(zé)人。第四十一條 所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，予以警告；情節(jié)嚴(yán)重的，直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門追究刑事責(zé)任：（一）未按照規(guī)定向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)報告財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和國有資產(chǎn)保值增值狀況。（二）未按規(guī)定任免或建議任免所出資企業(yè)負責(zé)人。第三十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)向所出資企業(yè)中的國有控股公司、國有參股公司派出股東代表、董事、監(jiān)事，參加公司的股東會、董事會、監(jiān)事會。（四）企業(yè)負責(zé)人被采取強制措施或因健康原因不能履行職責(zé)。（二）轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分股權(quán)致使國家不再擁有控股地位。第三十三條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)在審核批準(zhǔn)所出資企業(yè)的重大事項時，應(yīng)當(dāng)自接到所出資企業(yè)提交的全部資料之日起20個工作日內(nèi)，決定批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)。（八）國有獨資企業(yè)和國有獨資公司處置重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)。（四）國有及國有控股企業(yè)的重大投融資計劃。第三十一條 根據(jù)需要，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)可以向社會公開選聘國有獨資企業(yè)、國有獨資公司的高級管理人員。第二十七條 所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)接受審計等有關(guān)部門依法實施的監(jiān)督檢查，并按有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)內(nèi)部財務(wù)、審計等制度。法律顧問有權(quán)對損害企業(yè)權(quán)益、損害出資人合法權(quán)益和企業(yè)的違法行為，提出糾正意見和建議。第二十四條 派駐監(jiān)事會的企業(yè)要積極配合監(jiān)事會的工作，如實向監(jiān)事 會報告重大事項，并定期報送企業(yè)財務(wù)報告。第二十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核所出資企業(yè)中的國有及國有控股企業(yè)的重大投融資規(guī)劃、發(fā)展戰(zhàn)略，重點監(jiān)管所出資企業(yè)的投資方向和投資總量。第十八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)要對企業(yè)國有資產(chǎn)的存量、分布、運營效益等情況進行統(tǒng)計分析，掌握企業(yè)國有資產(chǎn)的基本情況和運營狀況，并定期向本級政府報告。第十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對所出資企業(yè)及其子企業(yè)的國有股權(quán)設(shè)置、增資擴股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為進行監(jiān)督管理。（七）市人民政府和國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)和義務(wù)。（四）負責(zé)對所屬國有企業(yè)進行改制、重組，依法進行產(chǎn)權(quán)或股權(quán)的轉(zhuǎn)讓和交易。（十三）市人民政府規(guī)定的其他職責(zé)和義務(wù)。（九）解決、協(xié)調(diào)國有企業(yè)改革、發(fā)展中存在的問題，指導(dǎo)推進國有及國有控股企業(yè)的改革和重組。按照干部管理權(quán)限，提出所監(jiān)管企業(yè)中市委管理干部的任免建議；在干部管理權(quán)限內(nèi)：（1）任免國有獨資企業(yè)的董事長、董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師及其他企業(yè)高級管理人員；（2）依照公司章程，提出向國有控股公司派出的董事、監(jiān)事和高級管理人員人選，推薦國有控股公司的董事長和監(jiān)事會主席人選，并向董事會提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師人選的建議；依照公司章程，提出向國有參股公司派出的董事、監(jiān)事人選。（二）依法向所出資企業(yè)派出董事會、監(jiān)事會，審核監(jiān)事會向政府提交的報告，負責(zé)董事和監(jiān)事的日常管理。相對控股企業(yè)秦皇島港務(wù)集團有限公司；國有參股企業(yè)市外供公司和渤海物流有限公司。第二章 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)第八條 市級國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理機構(gòu)體系，按照“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)—資產(chǎn)運營公司”兩級國資監(jiān)管機構(gòu)構(gòu)建。第六條 所出資企業(yè)及其投資設(shè)立的企業(yè)，享有有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)，并對其經(jīng)營管理的企業(yè)國有資產(chǎn)承擔(dān)保值增值責(zé)任。第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)，是指國家對企業(yè)各種形式的投資和投資所形成的權(quán)益，以及依法認定為國家所有的其他權(quán)益。非經(jīng)營性的國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)為經(jīng)營性的國有資產(chǎn)，由企業(yè)開發(fā)、經(jīng)營的資源性國有資產(chǎn)，以及地方金融類企業(yè)中國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，參照本辦法執(zhí)行。第四十一條 國有及國有控股企業(yè)的負責(zé)人違反決策程序、濫用職權(quán)、玩忽職守、違法違紀(jì)，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)負賠償責(zé)任，并按照規(guī)定對其給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。大型國有及國有控股企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)置企業(yè)總法律顧問，作為企業(yè)高級管理人員，負責(zé)企業(yè)法律事務(wù)的管理。派駐監(jiān)事會的企業(yè)召開董事會或研究企業(yè)發(fā)展、財務(wù)預(yù)決算、重要產(chǎn)權(quán)變動和重要人事調(diào)整等重大事項的會議，必須邀請監(jiān)事會成員列席。第三十三條 市政府國資委按照規(guī)定向未設(shè)董事會的市屬投資類企業(yè)派出財務(wù)總監(jiān)，對企業(yè)的財務(wù)狀況和運營效益進行監(jiān)督。第三十條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)按照國家產(chǎn)業(yè)政策及本市的國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃，制定國有經(jīng)濟布局和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的政策意見，依法對所出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、重大投融資規(guī)劃進行審核或備案，對所出資企業(yè)的投資方向和投資總量進行監(jiān)督，必要時依法對企業(yè)的投資決策進行事后評估。建立企業(yè)國有資產(chǎn)運營、保值增值、投資發(fā)展效果等考核獎勵制度。所出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，向市政府國資委提交國有資產(chǎn)統(tǒng)計報表和國有資產(chǎn)經(jīng)營報表等有關(guān)資料。第二十四條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)依法建立健全國有資產(chǎn)評估管理制度和工作程序，規(guī)范國有資產(chǎn)評估行為。第二十二條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度。第十九條 國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項時，市政府國資委派出的股東代表、董事應(yīng)當(dāng)事前向市政府國資委報告，并按照市政府國資委的意見行使表決權(quán)，并在規(guī)定時間內(nèi)將有關(guān)情況向市政府國資委提交書面報告。第十五條 所出資企業(yè)中的下列重大事項應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定報市政府國資委審核或?qū)徍伺鷾?zhǔn)：(一)國有獨資企業(yè)和國有獨資公司的重組、股份制改造方案；(二)國有獨資公司的公司章程；(三)國有獨資企業(yè)和國有獨資公司的分立、合并、破產(chǎn)、解散、增減資本或者發(fā)行公司債券；(四)國有及國有控股企業(yè)屬非主業(yè)范圍的重大項目投融資；(五)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓；(六)在增資擴股中全部或者部分放棄國有股認股權(quán)；(七)采用增發(fā)股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導(dǎo)致國有股比例下降；(八)國有獨資企業(yè)和國有獨資公司處置重大有形資產(chǎn)或者無形資產(chǎn)；(九)捐贈企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)；(十)按照規(guī)定需要經(jīng)市政府國資委審核的其他重大事項。第十一條 市政府國資委應(yīng)當(dāng)建立健全科學(xué)有效的考核機制，按照考核與任期考核、考核結(jié)果與獎懲相結(jié)合的原則，依法對所出資企業(yè)負責(zé)人進行考核。第七條 市政府國資委的主要職責(zé)：(一)建立和完善企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值指標(biāo)體系，通過統(tǒng)計、稽核等方式，對企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進行監(jiān)管；(二)指導(dǎo)推進國有及國有控股企業(yè)的改革和重組；(三)按照有關(guān)規(guī)定向所出資企業(yè)派出監(jiān)督機構(gòu)，管理外派監(jiān)督機構(gòu)的工作人員；(四)按照法定程序和職責(zé)分工對所出資企業(yè)負責(zé)人進行考核，并根據(jù)考核結(jié)果對其進行獎懲；對所出資企業(yè)負責(zé)人的任免，按照有關(guān)規(guī)定辦理；(五)對所出資企業(yè)的國有資產(chǎn)收益編制收繳計劃、組織收繳和進行考核，按照投融資規(guī)劃要求編制再投入預(yù)算建議計劃；(六)依法對所出資企業(yè)的重大事項進行審核；(七)依法監(jiān)督和規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易活動；(八)依法推動市屬重點國有及國有控股企業(yè)建立健全企業(yè)法律顧問制度；(九)履行出資人的其他職責(zé)。第五條 發(fā)生嚴(yán)重自然災(zāi)害、嚴(yán)重疫情等重大、緊急情況時，市人民政府可以依法統(tǒng)一調(diào)用、處置企業(yè)國有資產(chǎn)。第二條 市人民政府履行出資人職責(zé)的國有及國有控股、國有參股企業(yè)(以下稱所出資企業(yè))國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理適用本辦法。第三十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)將本辦法的執(zhí)行情況，納入對企業(yè)負責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核的內(nèi)容，考核結(jié)果與企業(yè)負責(zé)人獎懲掛鉤。第二十九條 擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后，應(yīng)向被擔(dān)保人行使追償權(quán)，或向反擔(dān)保人行使反擔(dān)保權(quán)。（二）跟蹤和監(jiān)控制度。第二十六條 擔(dān)保人應(yīng)要求被擔(dān)保人或第三人向其提供合法、有效的反擔(dān)保，并根據(jù)風(fēng)險程度和被擔(dān)保人的財務(wù)狀況、履約能力來確定反擔(dān)保方式，但不得接受以被擔(dān)保人保證的方式提供的反擔(dān)保?？h、區(qū)屬企業(yè)擔(dān)保項目的確定方式由縣、區(qū)政府決定。第四章 企業(yè)擔(dān)保第二十一條 本辦法所稱擔(dān)保是指企業(yè)作為擔(dān)保人，為本企業(yè)或他人合法債務(wù)或其他行為的履行做出的擔(dān)保，并承擔(dān)連帶責(zé)任的法律行為。第十九條 根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營和發(fā)展?fàn)顩r需要融資的企業(yè)，應(yīng)制訂融資和還款方案，經(jīng)同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核同意后，方可進行融資。（一）投資額、資金來源及構(gòu)成發(fā)生重大變化的；（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；（四）合作方嚴(yán)重違約，出現(xiàn)損害出資人利益的；（五）投資項目發(fā)生重大變化的其他情況。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)投資的具體情況，適時參與項目的論證及可行性研究等相關(guān)工作。投資預(yù)算應(yīng)對投資項目的現(xiàn)金流出量和流入量進行預(yù)測，反映預(yù)算內(nèi)企業(yè)投資總規(guī)模、投資類別構(gòu)成、資金來源和投資回報等情況，反映重點投資項目預(yù)計進展情況，做出風(fēng)險因素評估、獲利因素分析和資金籌措等安排。縣、區(qū)屬企業(yè)投資項目的確定方式由縣、區(qū)政府決定。市國資委全程參與投資項目的論證、研究、投資等，并會同相關(guān)部門按有關(guān)規(guī)定履行程序。第五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依法對企業(yè)資產(chǎn)管理活動進行監(jiān)督管理，指導(dǎo)企業(yè)建立健全決策程序和管理制度。第二條 本辦法適用于我市地方國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理。第七十一條總公司參股企業(yè)造成國有資產(chǎn)損失的，按照相關(guān)法律法規(guī)和有關(guān)制度的規(guī)定執(zhí)行。對于直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員濫用職權(quán)、玩忽職守，造成國有資產(chǎn)損失或者其他嚴(yán)重后果的，給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。全資和控股企業(yè)改制涉及以企業(yè)的實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)、無形資產(chǎn)等非貨幣財產(chǎn)折算為國有資本出資或者股份的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對折價財產(chǎn)進行評估，以評估確認價格作為確定國有資本出資額或者股份數(shù)額的依據(jù)。重要的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的改制，履行出資人職責(zé)的機構(gòu)在作出決定或者向其委派參加國有資本控股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示前，應(yīng)當(dāng)將改制方案報請上級國資監(jiān)管部門批準(zhǔn)?？偣救Y和控股企業(yè)所投資的企業(yè)進行清算時所產(chǎn)生的收益，應(yīng)當(dāng)經(jīng)總公司批準(zhǔn)后，按照相關(guān)規(guī)定處理。第六十條總公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益，是指依法轉(zhuǎn)讓國有股權(quán)取得的收入，扣除交易成本后所產(chǎn)生的凈收益。法定公積金累計額為注冊資本50%以上的，可以不再提取。第五十六條總