【正文】 六、工程檔案的借閱及銷(xiāo)毀按照集團(tuán)公司檔案管理制度執(zhí)行。同一案卷內(nèi)有不同保管期限的文件，該案卷保管期限應(yīng)從長(zhǎng)。（十）工程檔案的統(tǒng)計(jì)工程檔案管理人員必須每月對(duì)收集、歸檔、移交、借閱情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，及時(shí)催促借閱到期文件的歸還。（七）工程竣工檔案移交工程竣工驗(yàn)收完成后60日內(nèi)，部門(mén)資料員將完整的工程竣工檔案一份移交給城建檔案館，一份移交給工程檔案室，未及時(shí)辦理移交的，扣罰部門(mén)資料員5元。（五）工程檔案的裝訂案卷可采用裝訂與不裝訂兩種形式，文字材料必須裝訂?！拔募幪?hào)”填寫(xiě)工程文件原有的文號(hào)或圖號(hào)。竣工驗(yàn)收文件按單位工程組卷。工程準(zhǔn)備階段文件按建設(shè)程序組卷。二、工程檔案的管理機(jī)構(gòu) 各工程部設(shè)資料員，主要負(fù)責(zé)本部門(mén)工程項(xiàng)目從工程準(zhǔn)備階段到竣工備案驗(yàn)收過(guò)程中工程建設(shè)文件的收集、整理、立卷、編目、裝訂、檔案預(yù)驗(yàn)收及移交。（詳附件一）（二）歸檔文件的要求歸檔的工程文件應(yīng)為原件。各棟號(hào)施工員配合質(zhì)量員在施工過(guò)程中進(jìn)行檢查時(shí)，如有分項(xiàng)項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)不到規(guī)范要求，質(zhì)量員如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題而未進(jìn)行罰款，則應(yīng)自行負(fù)責(zé)。二、工期制度：本項(xiàng)目為了確保工期按時(shí)完成,各施工員應(yīng)對(duì)所分管項(xiàng)目的工期進(jìn)行合理安排及控制,為了保證工期的順序進(jìn)行,先制定工期獎(jiǎng)罰制度。（后勤）：負(fù)責(zé)門(mén)衛(wèi)及雜工管理，配合安全員現(xiàn)場(chǎng)文明施工管理等工作。（質(zhì)量員）：負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的質(zhì)量等方面的管理。（施工現(xiàn)場(chǎng)總負(fù)責(zé)人）： 負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的全過(guò)程管理，包括進(jìn)度計(jì)劃、安全、質(zhì)量、文明施工等方面的管理。項(xiàng)目部員工培訓(xùn)工作的主要任務(wù)：資格取證報(bào)名工作積極選派員工參加公司、分公司及上級(jí)舉辦各種專業(yè)（業(yè)務(wù)）資格或崗位培訓(xùn)，并組織員工參加資格取證報(bào)名工作。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特別是建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，是我們今后工作的重中之重。它的作用就是對(duì)企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)的責(zé)任分配、獎(jiǎng)懲辦法及其量化的完善，在完成對(duì)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度的改善之時(shí)，確保審計(jì)內(nèi)部監(jiān)督的效果。與此同時(shí)，也要對(duì)企業(yè)本身的財(cái)務(wù)員工施行有計(jì)劃的、有針對(duì)性的職業(yè)水平培訓(xùn)，提升財(cái)務(wù)工作者的專業(yè)水平與職業(yè)素養(yǎng)，并且在年終的時(shí)候?qū)ω?cái)務(wù)管理者進(jìn)行考查。在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中，要注重以人為中心，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)人員行為的規(guī)范，建立權(quán)利和責(zé)任相統(tǒng)一的財(cái)務(wù)運(yùn)行模式。制定各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的購(gòu)入、收發(fā)、銷(xiāo)售、盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損的有關(guān)手續(xù)與管理制度；固定資產(chǎn)、包裝物等的使用、維護(hù)、修理制度；貨幣資金的收付手續(xù)和牽制制度；定期和不定期的財(cái)產(chǎn)盤(pán)存制度。財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)實(shí)情況中，很多的中小企業(yè)是全部通過(guò)會(huì)計(jì)事務(wù)所來(lái)執(zhí)行代理財(cái)務(wù)行為的，也有的事聘用親信來(lái)管理財(cái)務(wù)問(wèn)題，所以沒(méi)有辦法能夠讓財(cái)務(wù)管理發(fā)揮其在企業(yè)中的真實(shí)的效果。如今我國(guó)許多的中小型企業(yè)在成長(zhǎng)階段的時(shí)候，其資金大都來(lái)源于企業(yè)內(nèi)部的保留收益和企業(yè)的固有資本，這些大約比百分之五十到六十，而在企業(yè)的外部股權(quán)融資以及公司發(fā)行債券等直接融資方面幾乎無(wú)法占到1%，在銀行貸款方面更是占據(jù)了極小的比例。財(cái)務(wù)管理機(jī)制不完善。這種財(cái)務(wù)工作人員的聘用模式主要是與財(cái)務(wù)管理模式落后以及模式老舊分不開(kāi)的。3．3 財(cái)務(wù)管理能迅速反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況企業(yè)所有的相關(guān)運(yùn)作和行為，到最后都會(huì)通過(guò)財(cái)務(wù)成果來(lái)表現(xiàn)，經(jīng)過(guò)分析、核算與對(duì)比，來(lái)考查企業(yè)運(yùn)作行為的執(zhí)行進(jìn)展，找到已有的問(wèn)題，提出針對(duì)性的解決的方法。近年來(lái)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步推進(jìn)的大環(huán)境下，以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)走向國(guó)際化的背景下，中國(guó)的會(huì)計(jì)體制也漸漸與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌，財(cái)務(wù)管理水平也獲得了很大的提升，我國(guó)大多數(shù)中央以及省屬企業(yè)已經(jīng)看到了確立完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的必要性，與此同時(shí)逐漸在財(cái)務(wù)管理的強(qiáng)化中看到了實(shí)際的效果，收獲了一定的企業(yè)效益、社會(huì)效益與管理效益。所以，在設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理機(jī)制與施行的時(shí)候，必須要考慮到執(zhí)行與設(shè)計(jì)的成本、經(jīng)濟(jì)效益間的聯(lián)系，使用科學(xué)的技術(shù)方法，爭(zhēng)取盡量減小設(shè)計(jì)所需成本，讓效益得到最優(yōu)化，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)雙贏的結(jié)果。制度要確保穩(wěn)定可持續(xù)，不可以常改動(dòng)。規(guī)模比較大的企業(yè)管理要求與經(jīng)營(yíng)部署比較繁雜并且活動(dòng)的范圍較大，說(shuō)明其財(cái)務(wù)行為有不容易管理、業(yè)務(wù)量大、資金數(shù)額多等特點(diǎn)。在全面性財(cái)務(wù)管理原則、協(xié)調(diào)性原則、企業(yè)的靈活性與原則性有機(jī)結(jié)合的條件下，同時(shí)還要滿足以下原則：2．2．1 權(quán)力、責(zé)任、利益相結(jié)合的原則企業(yè)的財(cái)務(wù)行為觸及了許多方面，其財(cái)務(wù)情況比較繁雜。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)機(jī)制設(shè)立的目的主要是：深化企業(yè)管理，提升在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。諸如存貨計(jì)價(jià)方法、直線攤銷(xiāo)方法、折舊方法、清算處理方法的選用；資本金、融資租賃、籌資、負(fù)債等內(nèi)容的管理；（3）針對(duì)企業(yè)本身的管理運(yùn)作特征和規(guī)定明確內(nèi)部財(cái)務(wù)管理職位；（4）明確財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部單位以及子分公司間的具體聯(lián)系；（5）財(cái)務(wù)工作者的職業(yè)判斷。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的內(nèi)涵依照我國(guó)相關(guān)法規(guī)、法律與財(cái)務(wù)方面的制度，同時(shí)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部具體情況制定的，用來(lái)規(guī)范企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)工作的制度，即是企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度。Necessity。第三篇：淺議建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度龍?jiān)雌诳W(wǎng) ://.淺議建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 作者：錢(qián)桂霞來(lái)源：《沿海企業(yè)與科技》2005年第09期[摘要]文章闡述了當(dāng)前許多企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度不健全，從而引起財(cái)務(wù)管理混亂的原因，提出建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度已成為當(dāng)務(wù)之急，并提出了相應(yīng)對(duì)策。一方面是由于內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的全面性，涉及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方方面面，一方面是為了內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的權(quán)威性，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度必須由集團(tuán)公司董事會(huì)確定，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)實(shí)施。明確公司內(nèi)部各有關(guān)利益主體在財(cái)務(wù)管理方面的權(quán)限和職責(zé)，建立財(cái)務(wù)管理的崗位責(zé)任制。公司經(jīng)營(yíng)者受董事會(huì)委托負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)決策與管理，它是公司重大決策事項(xiàng)的執(zhí)行主體、同時(shí)又是日常非重大經(jīng)營(yíng)的管理事項(xiàng)的決策主體。經(jīng)營(yíng)者財(cái)務(wù)的規(guī)范體系。在公司制模式下，股東作為出資者，為保證資本的保值和增值，一般通過(guò)間接控制，來(lái)行使其監(jiān)督權(quán)，在財(cái)務(wù)上形成以出資者的管理主體的出資者財(cái)務(wù)行為；在公司內(nèi)部董事會(huì)和總經(jīng)理通過(guò)行使法人產(chǎn)權(quán)和直接經(jīng)營(yíng)權(quán)，全面而直接地參與對(duì)公司重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的決策和管理，在財(cái)務(wù)上形成的經(jīng)營(yíng)者為財(cái)務(wù)管理主體的經(jīng)營(yíng)者財(cái)務(wù)管理層次；公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理，行使財(cái)務(wù)決策事項(xiàng)的執(zhí)行權(quán)與日常管理權(quán)，在財(cái)務(wù)上形成以財(cái)務(wù)經(jīng)理為管理主體的財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)管理層次。公司共同的理財(cái)目標(biāo)，一般可理解為股東財(cái)富的最大化、無(wú)論各利益主體之間發(fā)生何種利益沖突，其他利益主體（包括經(jīng)營(yíng)者、債權(quán)人、勞動(dòng)者等）的利益最終要服從于出資者的利益。不同企業(yè)、生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)方式、組織形式不同，其財(cái)務(wù)管理的方式也不完全一致。企業(yè)面臨的新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)要求企業(yè)必須建設(shè)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度?，F(xiàn)金出納員不得擔(dān)當(dāng)制證工作，只能由財(cái)務(wù)部指定的制單人制單。各部門(mén)備用金于每年12月份中旬清理，進(jìn)行還舊借新?？瞻足y行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。公司應(yīng)按每個(gè)銀行開(kāi)戶帳號(hào)建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時(shí)將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對(duì)帳單逐筆進(jìn)行核對(duì)。公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行、等相關(guān)的結(jié)算管理制度?，F(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開(kāi)戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程式報(bào)批（詳見(jiàn)支出審批制度）。建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對(duì)庫(kù)存。（四）出納職責(zé)建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊(cè)，嚴(yán)格稽核現(xiàn)金收付憑證。負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、檔案、憑證、報(bào)表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷(xiāo)毀。負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，推行會(huì)計(jì)電算化管理方式等。其他相關(guān)工作。二 、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé)對(duì)崗位設(shè)定、人員配備、核算組織程式等提出方案?？傊陨线@三種方法都各自有自己的特點(diǎn)，我們應(yīng)結(jié)合自身的實(shí)際情況進(jìn)行選擇使用，以求設(shè)計(jì)出科學(xué)合理切實(shí)可行的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。這樣在設(shè)計(jì)中可以充分借鑒這些企業(yè)成功的經(jīng)驗(yàn)，該種方法的優(yōu)點(diǎn)就是所設(shè)計(jì)的制度實(shí)用性更強(qiáng)；系統(tǒng)分析法就是綜合分析系統(tǒng)的各要素，通過(guò)多種手段進(jìn)行財(cái)務(wù)制度的設(shè)計(jì)。企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的制定必須要和國(guó)家的相關(guān)法律和政策相一致，不能損壞人民的利益以及國(guó)家的規(guī)定，也就是說(shuō)要嚴(yán)格遵守國(guó)家的財(cái)務(wù)規(guī)章制度?；诖朔N情況，在制度企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的時(shí)候，在遵守相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，應(yīng)對(duì)企業(yè)自身特點(diǎn)進(jìn)行綜合考慮，應(yīng)確保所指定的財(cái)務(wù)管理制度具有實(shí)用性，能符合企業(yè)財(cái)務(wù)管理的真實(shí)需要。任何制度都需要有一個(gè)發(fā)展和完成的過(guò)程，因此，企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度不能墨守陳規(guī)，一成不變，當(dāng)然變更的頻率也不能過(guò)高，這樣很容易導(dǎo)致財(cái)務(wù)混亂，給財(cái)務(wù)管理人員增加難度，這就需要我們力求制度的穩(wěn)定性和連線性，控制好變更的頻率。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的基本原則企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的時(shí)候，必須要考慮其也運(yùn)行成本以及效益之間的關(guān)系，應(yīng)尋找效應(yīng)與成本之間的最佳結(jié)合點(diǎn)，即就是以最低的成本獲得最好的效益?？傊?，企業(yè)對(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)是必要的，有著重要的作用和意義。進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的作用和意義企業(yè)通過(guò)對(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的設(shè)計(jì)，可以促使其內(nèi)部財(cái)務(wù)工作的實(shí)施以及財(cái)務(wù)政策的制定更加規(guī)范化，其作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本建設(shè)。當(dāng)前企業(yè)基本上都針對(duì)自身的情況制定了內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，在取得了一定效果帶來(lái)同時(shí)，依然存在一些問(wèn)題，比如內(nèi)容不夠完善、缺乏系統(tǒng)性、實(shí)時(shí)性等，這就無(wú)法適應(yīng)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的需要，制度也就不能落實(shí)。移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。嚴(yán)禁任何人對(duì)敢于堅(jiān)持原則的財(cái)會(huì)人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)。第十條 各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須切實(shí)保障財(cái)會(huì)人員依法行使職權(quán)和履行職責(zé)。，各司其，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。財(cái)務(wù)部設(shè)財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)、出納各一名。第四條 公司的一切財(cái)務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。第十七條 公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，按公司規(guī)定的審批程式報(bào)批后，由財(cái)務(wù)管理中心登記后才能正式對(duì)外簽發(fā)，財(cái)務(wù)管理中心據(jù)此納入公司或有負(fù)債管理，在擔(dān)保期滿后及時(shí)督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)撤銷(xiāo)擔(dān)保。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)據(jù)實(shí)調(diào)整。公司籌集的資本金必須聘請(qǐng)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資，根據(jù)驗(yàn)資報(bào)告向投資者開(kāi)具出資證明，并據(jù)此入帳。按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行保管和銷(xiāo)毀。第八條 做好會(huì)計(jì)稽核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真稽核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。第四條 財(cái)務(wù)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)管理中心對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司祕(mì)密。（二）做好