【正文】 根據(jù)錢江摩托《內(nèi)部董事及高級(jí)管理人員薪酬管理制度》，節(jié)日補(bǔ)貼、外派補(bǔ)助、外派房貼等多個(gè)項(xiàng)目不在制度規(guī)定范圍。以內(nèi)部董事為例，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率低于6%減分，剔除政府補(bǔ)貼后凈利潤(rùn)低于6800萬元減分，營(yíng)業(yè)收入低于42億元減分，最后一項(xiàng)為“股東大會(huì)及董事會(huì)確定的其他工作”。實(shí)際上，%；，其中出口33萬輛。高出《管理制度》所示的基本薪酬68萬元。自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告對(duì)外報(bào)出日之間沒有發(fā)生對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。內(nèi)部控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組、實(shí)施小組和責(zé)任部門共同分析缺陷的原因和影響,制定了整改方案和措施,落實(shí)主責(zé)部門和人員,積極進(jìn)行整改,避免給公司造成損失,并由內(nèi)部控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期溝通整改進(jìn)度和效果。其他可能影響報(bào)表使用者正確判斷的缺陷。已經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給管理層的重大內(nèi)部控制缺陷在經(jīng)過合理的時(shí)間后,并未加以改正。個(gè)別事件受到政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰。一般缺陷為對(duì)公司的戰(zhàn)略制定、實(shí)施,對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生輕微影響。重要缺陷為資產(chǎn)損失金額大于一般缺陷標(biāo)準(zhǔn),但小于重大缺陷金額標(biāo)準(zhǔn)。針對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)和資產(chǎn)安全目標(biāo),公司制定了定量標(biāo)準(zhǔn),具體如下:財(cái)務(wù)報(bào)告的重大缺陷為財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額大于或等于上個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)告中總資產(chǎn) 1%。一個(gè)或多個(gè)控制缺陷的組合,可能導(dǎo)致企業(yè)嚴(yán)重偏離控制目標(biāo)缺陷的為重大缺陷。對(duì)于內(nèi)部控制執(zhí)行有效性的評(píng)價(jià),綜合運(yùn)用了個(gè)別訪談、專題討論、抽樣和比較分析、實(shí)地檢查等評(píng)價(jià)方法,對(duì)關(guān)鍵內(nèi)部控制活動(dòng)是否按設(shè)計(jì)要求被有效執(zhí)行進(jìn)行檢查。本評(píng)價(jià)工作中,公司重點(diǎn)關(guān)注以下高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域:關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)、子公司管控風(fēng)險(xiǎn)及投資管理風(fēng)險(xiǎn)?？刂苹顒?dòng)評(píng)價(jià)包括對(duì)公司資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易、全面預(yù)算及合同管理等控制措施的設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的依據(jù)公司本內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)財(cái)政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)與實(shí)施工作的通知》和《上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》的要求,結(jié)合公司內(nèi)部控制制度,在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上,對(duì)公司截至 2012 年 12 月 31 日內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。公司證券部對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià)。對(duì)全資子公司及控股子公司的內(nèi)控規(guī)范工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督,保證內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司成立了內(nèi)部控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,公司董事長(zhǎng)擔(dān)任內(nèi)部控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng),組員由其他董監(jiān)事會(huì)成員組成,負(fù)責(zé)整體方案的審定、授權(quán)公司聘請(qǐng)中介咨詢機(jī)構(gòu),實(shí)施過程的監(jiān)督,公司自我評(píng)價(jià)報(bào)告的審查,對(duì)內(nèi)控管理中發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)提出意見及建議。主要職責(zé)是:確定建立和完善內(nèi)部控制的政策和方案,監(jiān)督內(nèi)部控制的執(zhí)行,審閱內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告,制定重大控制缺陷、風(fēng)險(xiǎn)的改進(jìn)和防范措施。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。因此，公司仍需不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)部管理和控制體系，同時(shí)加強(qiáng)人員培訓(xùn)和思想品德教育，強(qiáng)化制度的執(zhí)行 和監(jiān)督檢查，杜絕因?yàn)楣芾聿坏轿坏仍蛟斐蓳p失，防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司更快更 好的發(fā)展。四、內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)董事會(huì)認(rèn)為：公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制體系較為健全，符合有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求。審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的有效監(jiān)督。（四）信息與溝通公司建立了信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對(duì)信息的合理篩選、核對(duì)、分析、整合，確保信息的及時(shí)、有效。未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。內(nèi)部稽核控制：設(shè)立審計(jì)部，配置了專職人員，在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下對(duì)公司及控股子公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、內(nèi)控的制度和執(zhí)行、各項(xiàng)費(fèi)用的支出以及資產(chǎn)保護(hù)等進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。責(zé)任分工控制：對(duì)各個(gè)部門、環(huán)節(jié)制定了一系列較為詳盡的崗位職責(zé)分工制度，將各項(xiàng)交易業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與具體經(jīng)辦人員分離等。會(huì)計(jì)系統(tǒng)方面：按照《公司法》對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的要求以及《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法律法規(guī)的規(guī)定建立了規(guī)范、完整的財(cái)務(wù)管理控制制度以及相關(guān)的 操作規(guī)程，如《公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作規(guī)定》、《公司財(cái) 務(wù)管理核算原則》、《財(cái)務(wù)審批制度》、《資金籌集管理制度》、《貨幣資金管 理制度》、《存貨管理制度》、《成本費(fèi)用管理制度》、《應(yīng)收賬款管理制度》、《內(nèi)部稽核管理制度》、《計(jì)算機(jī)管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《應(yīng)付款管理制度》等等，對(duì)采購、生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，確保會(huì)計(jì)憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、可靠性和安全性。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，建立了系統(tǒng)、有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系：根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，準(zhǔn)確識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，做到風(fēng)險(xiǎn)可控。人力資源政策公司堅(jiān)持“德才兼?zhèn)?、崗位成才、用人所長(zhǎng)”的人才理念，始終以人為本，做到理解人、相信人、尊重人和塑造人。各職能部門分工明確、各負(fù)其責(zé)，相互協(xié)作、相 互牽制、相互監(jiān)督。治理結(jié)構(gòu)根據(jù)《公司法》、《公司章程》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，公司建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層“三會(huì)一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，制定了議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。內(nèi)部控制應(yīng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。內(nèi)部控制應(yīng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。二、公司內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則（一）內(nèi)部控制的目標(biāo)合理保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。截止 2010年 12月 31日，公司總 。附：《內(nèi)部控制缺陷匯總及整改方案》（模板另見附件2）管理層：（簽名）【XX中心 / XX單位/ XX部門】 20XX年XX月XX日第四篇：2010內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告江蘇霞客環(huán)保色紡股份有限公司2010內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告江蘇霞客環(huán)保色紡股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）按照財(cái)政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財(cái)會(huì)[2008]7號(hào))和《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn) 作指引》等有關(guān)規(guī)章規(guī)則的要求，對(duì)公司2010 內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行了評(píng)估。【對(duì)重大缺陷逐一進(jìn)行描述】六、內(nèi)部控制有效性的結(jié)論{若存在重大缺陷，適用本段}：截至基準(zhǔn)日，公司在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行方面存在上述尚未完成整改的重大缺陷，可能會(huì)給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來【XX風(fēng)險(xiǎn)】。內(nèi)控自評(píng)價(jià)報(bào)告四、內(nèi)部控制自評(píng)價(jià)的程序和方法【本中心 / 本公司/本部門】?jī)?nèi)部控制自評(píng)價(jià)工作遵循《中國(guó)五礦股份有限公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》規(guī)定的程序執(zhí)行。二、內(nèi)部控制自評(píng)價(jià)工作的總體情況內(nèi)部控制自評(píng)價(jià)工作的組織、領(lǐng)導(dǎo)、工作開展情況簡(jiǎn)要介紹。董事長(zhǎng)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：（簽名）[XX公司/XX部門]20XX年XX月XX日—END—第三篇：內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告內(nèi)部控制自評(píng)價(jià)報(bào)告模板使用說明：本模板中，【】“”內(nèi)文字指可以根據(jù)實(shí)際情況具體化；“{ }”內(nèi)的文字提供選擇的條件，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況描述或刪除”。自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間[是/否]發(fā)生對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)論產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響的內(nèi)部控制的重大變化。七、內(nèi)部控制有效性的結(jié)