【正文】 相同設備，相同事故，完全可能在相同的時間內(nèi)修復。最終機損險理算金額為RMB98萬元，被保險人認可接受。 ? 出險后，被保險人就標的損失提出以下索賠： 機損： RMB400萬元 利損： RMB2800萬元。 ? 機損利損險的最終賠付金額為 RMB4， 688， 028元。 ? 標準毛利潤：根據(jù)機損利損險保單明細表規(guī)定毛利潤的構成及計算方法： ? 毛利潤＝產(chǎn)品銷售收入－產(chǎn)品銷售稅金－重油、滑油損耗 ? 被保險人 2001年 1月至 11月增值稅后產(chǎn)品銷售收入為人民幣 87， 179， 637元，根據(jù)上面的方法計算標準毛利潤如下： ? 毛利潤 26， 511， 589元 ? 每天的標準平均毛利潤為： 26， 511， 589元 /293天 /3臺＝ 30, 首怡風險管理培訓有限公司 48 案例一 ? 賠償期實際毛利潤： ? 實際毛利潤 11， 204， 788元 ? 由于賠償期為 180天，扣除 10天免賠期后為 170天，故經(jīng)過調(diào)整后的實際毛利潤為： 10， 484， 936元 ? 毛利潤損失金額 ? 根據(jù)公式： ? 實際平均毛利潤 30， 3臺 170天＝ 15， 382， 151元 ? 扣除賠償期的實際毛利潤 － 10， 484， 936元 ? 毛利潤損失 ＝ 4， 897， 215元 ? 被保險人無因營業(yè)費用增加引起的毛利潤損失。 ? 本保單項下不存在不足額投保問題。 ? 雖然 “ 修理 ” 的方法直接費用相對較少，但不可能恢復原狀，從保險原則必須恢復受損標的原狀考慮，由于受損的曲軸已無法修復至事故前的功率狀態(tài)，因此選擇更換新軸的方案是可取的 首怡風險管理培訓有限公司 46 案例一 ? 機損險項下 ? 經(jīng)保險公估人核實、理算，因被保險人實際未進行恢復生產(chǎn)，故理算機損險時只按保單約定的 “ 按市價核定損失 ” ，而不是按機損險條款的要求按“ 重置價值核定損失 ” 。 首怡風險管理培訓有限公司 45 案例一 ? 定損及理賠情況 經(jīng)現(xiàn)場全面檢查發(fā)現(xiàn)，第一擋連桿軸瓦鍍層熔化剝落，軸瓦變形，軸瓦座亦被燒傷，第一擋曲軸軸頸局部燒傷，有局部網(wǎng)狀裂紋，硬度嚴重超標。 ? 就本保單的除外責任分析 機器設備運行必然引起的后果，如自然磨損、氧化、銹蝕等物理性變化或化學性變化 …… 原因直接或間接引起的損失。 ? 投保的險種為機器損壞險附加利潤損失險；保險金額分別為人民幣 6150萬元和人民幣 3000萬元； 首怡風險管理培訓有限公司 43 案例一 ? 案情介紹 ? 2001年 11月 30日， 電力有限公司 3機組在大修 20天后進行停機例行檢查，未發(fā)現(xiàn)異常情況，但重新啟動后不久，值班人員聽到發(fā)動機有異常響動，而且異響聲音越來越大，隨即停機檢查，發(fā)現(xiàn)曲軸第一擋連桿瓦損壞，進而發(fā)現(xiàn)曲軸也嚴重受損。 本擴展條款只適用于保險期內(nèi)發(fā)生的應收未收帳目記錄滅失或損毀 本條除上述規(guī)定外 ,其他均以本保險單所載條款為準。 (2)因損失悵冊而必須支付的超過正常收款費用部分的費用。 本公司對上述每次停止供應的頭二十四小時所遭受的任何損失也不負責任。 ? 具名供應商及顧客擴展條款 茲經(jīng)雙方同意，如在被保險人的供應商或顧客在中國境內(nèi)的場所發(fā)生本保單所定義的損失，則該損失應被認為是由被保險人所使用的財產(chǎn)遭受損壞而造成的 首怡風險管理培訓有限公司 40 利潤損失險常見附加條款 ? 公眾事業(yè)設備擴展條款 茲約定 ,如未發(fā)生本保險單所承保的損失 ,其原因是由于向被保險人營業(yè)處所供電 ,供氣或供水的發(fā)電站 ,煤氣廠或自來水廠不能供應電、氣或水 ,使被保險人在本保險單指定的處所經(jīng)營的業(yè)務中斷或受干擾所致 ,而不能供應電、氣或水是直接由于被保險人獲得這些供應的發(fā)電站或公共供電單位分站的財產(chǎn)遭受的損失 (本保險單的定義 )所致 ,則這項損失應視為被保險人在營業(yè)處所使用的財產(chǎn)遭受損壞所造成的損失。 (3)旅館客人由于食用營業(yè)處所提供的變質(zhì)或受病菌感染的食物或 飲料而致傷害或引起疾病 。 產(chǎn)量應理解為銷售額和 /或內(nèi)部轉(zhuǎn)移價值 (不同部門生產(chǎn)的產(chǎn)品 ) 首怡風險管理培訓有限公司 38 利潤損失險常見附加條款 ? 殘值貨物拍賣條款 茲經(jīng)雙方同意并約定 ,由于下列損失引起的對本保單索賠 ,被保險人在賠償期限內(nèi)應進行殘值貨物拍賣 ,本保單第一項應理解為 : 賠償期內(nèi)減少的營業(yè)收入應為賠償期內(nèi)的收入 (減去此期間的殘值 )與以前的營業(yè)標準收入的差額乘以毛利潤率 ? 物質(zhì)損失放棄免賠條款 茲經(jīng)雙方同意并約定，若物質(zhì)損失保單項下由于存在免賠額，本公司同意本保單不以下列條件為保單的先決條件：營業(yè)中斷的損失賠償須以物質(zhì)損失為基礎 ? 通道堵塞條款 茲約定 ,由于鄰近營業(yè)處所的財產(chǎn)遭受 (本保險單所限定的 )損壞 ,使營業(yè)中斷或受到干擾 ,因而導致本保險單所承保的損失而上述損壞將阻礙該財產(chǎn)的使用或堵塞其通道口 ,則不論營業(yè)處所或被保險人在營業(yè)處所內(nèi)的財產(chǎn)是否遭受損失 ,這項損失均應視作由于被保險人在營業(yè)處所使用的財產(chǎn)遭受損壞所造成的損失。 標準營業(yè)額 :從營業(yè)開始至損失發(fā)生日期間所實現(xiàn)的營業(yè)額 ,按賠償期限比例折算 。 ? 上述數(shù)額或比率 必要時應根據(jù)營業(yè)趨勢及情況的變化，或損失發(fā)生前后業(yè)務受影響情況， 或 如未發(fā)生損失原會影響業(yè)務的其他情況 予以調(diào)整 ，使調(diào)整的數(shù)額盡可能合理地接近在出險后有關期間如未發(fā)生損失原可取得的經(jīng)營結果 首怡風險管理培訓有限公司 35 利潤損失險常見附加條款 ? 包括全部營業(yè)額條款 在賠償期限內(nèi)如果為獲得營業(yè)收入 ,被保險人或他人代其在營業(yè)處所以外的地點 ,銷售貨物或提供服務 ,則有關這項銷售或服務所給付或應給付的金額 ,在計算賠償期限的營業(yè)額時應包括在內(nèi) ? 每月預付賠款 如予要求 ,本公司在賠償期間可以每月預付賠款 ? 調(diào)整保險費條款 被保險人如最遲在任何保險單年度滿期后六個月內(nèi)聲明 ,根據(jù)審計師 (查帳員 )的證明 ,與任何保險期最接近同期的十二個月會計期間所賺得的毛利潤少于所保保險金額 ,可按比例退還差額部分的保險費 ,但退還保費不得超過保險期內(nèi)對此項保險金額所付保險費的三分之一。 ? 選擇較長期限總比選擇較短期限明智的，因為許多被保險人不可控的外在因素都會影響企業(yè)能不能夠恢復到正常水平。 ? 最大賠償期限（ Maximum indemnity period）： 個月。在除外責任部分，找不到有關非工作狀態(tài)除外的規(guī)定，因此，不能籠統(tǒng)地說非工作狀態(tài)下的損壞免責 ? 大家可進一步研討 首怡風險管理培訓有限公司 31 利潤損失險 ? 保障企業(yè)在遭受物質(zhì)財產(chǎn)損失時，由于重置或修復受損財產(chǎn)而造成營業(yè)中斷所帶來的利潤損失 ? 承保特點：以擁有財產(chǎn)險或機損險保單為前提和基礎 ? 賠償基礎： ? （或機損險）的責任范圍為基礎 ? ，并以物質(zhì)損失得到補償為基礎 ? ? 保險金額的構成： ? 1。被保險人在機器大修時應及時通知本公司并將修理記錄提供給本公司。由于操作失誤、工藝不善、經(jīng)驗不足導致的損壞都是指機器設備在運行中的。若機器設備處于非工作狀態(tài)，比如修理、維護，在此過程中若由于操作失誤、工藝不善、經(jīng)驗不足導致的損壞，該如何考慮？ ? 觀點 1. 機損險承擔機器設備在工作、閑置和檢修保養(yǎng)時由于保險責任范圍內(nèi)事故造成機器設備的損失。之所以遇到類似問題，我發(fā)現(xiàn)主要是有兩個前提沒有向客戶事先說明： ? 必須讓客戶知道 “ 選擇投保 ” 是有代價的，這個代價就是對費率的負面影響。 ? 值得注意的是，在確定保額時不要將一些與以上費用無關的價值列入投保財產(chǎn)的保險金額。 ? （ 2）對于一些價值較高且不屬于易損、易耗品的材料以及媒介物質(zhì)，為了避免出險后被保險公司列入除外財產(chǎn)，我們應在保單中進行特別約定； ? （ 3）對于通常只造成火災、爆炸的財產(chǎn)不要用機損險轉(zhuǎn)嫁。在保險理賠過程中，既要大膽設想，更要嚴密推證。經(jīng)查實，該單位有嚴格的管理制度，電梯平常運轉(zhuǎn)正常，有專門的維修商作日常維護，但是在調(diào)查最后一次維修記錄時發(fā)現(xiàn)恰好是出險當日。事故發(fā)生時有很大的濃煙，有燒焦的線路，可確定有熱有光，同時有可能有火焰的現(xiàn)象，火災責任成立的第二個條件也滿足。 ? 案件發(fā)生后，被保險人認為屬火災責任提出索賠，承保公司根據(jù)查勘情況，并咨詢電梯的重置價，經(jīng)認真展開案件分析，討論后認為：該案件屬意外發(fā)生的事故，有燃燒的現(xiàn)象，但沒有形成火災責任，同時受損的真正原因也不在綜合險承保責任范圍，應予拒賠 首怡風險管理培訓有限公司 22 機損險案例二 ? [案情分析 ] ? 保險理賠過程中首先要考慮出險原因，在此基礎上確定保險責任是否成立。錯誤地將正常的損壞和大修列入賠償?shù)陌讣浅３Ｒ? 首怡風險管理培訓有限公司 21 機損險案例二 ? [案情簡介 ] ? 某事業(yè)單位向 A保險公司投保財產(chǎn)綜合險，承保房屋建筑及附屬機器設備等設施。 ? 五是要調(diào)查損壞部件確定設備是否損壞，可用直接觀察法、排除法、對比替代法、專業(yè)檢測等方法確定。 ? 二是要了解包括本設備在內(nèi)的整個生產(chǎn)工藝流程，了解其他設備有無閑置或故障，與事故發(fā)生的內(nèi)在關系，了解設備的生產(chǎn)日期、投入使用日期和使用狀況，