【正文】 書寫整潔、數(shù)字準(zhǔn)確、日清月結(jié)。出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）特色版: 部門：財(cái)務(wù)部 崗位名稱：出納 直接主管：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 職責(zé)范圍 按重要順序依次列出每項(xiàng)職責(zé)及其目標(biāo) 負(fù)責(zé)程度 全責(zé)/部分/支持 考核指標(biāo) 數(shù)量、質(zhì)量 現(xiàn)金職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，正確使用現(xiàn)金開支范圍；接到會(huì)計(jì)憑證，經(jīng)辦人簽字后，復(fù)核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度，不坐支現(xiàn)金、不白條抵庫，妥善保管現(xiàn)金，收支現(xiàn)金必須做到一事一清；定時(shí)盤庫，做到日清月結(jié)，出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，要迅速查明原因并及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)妥善處理。出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時(shí)存入開戶銀行。公司支付現(xiàn)金范圍：農(nóng)副產(chǎn)品收購；公司員工工資、津貼、獎(jiǎng)金；個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出（公司結(jié)算起點(diǎn)為500元）；公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其它開支。財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財(cái)務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財(cái)務(wù)部部長簽字后報(bào)公司經(jīng)理審閱。出納員調(diào)動(dòng)工作或者離職時(shí)，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納員應(yīng)盡的職責(zé)，也是分清移交人員與接管人員責(zé)任的重大措施。對于內(nèi)容不完全、手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯(cuò)的憑證，會(huì)計(jì)人員應(yīng)予以退回，要求經(jīng)辦人補(bǔ)辦手續(xù)或進(jìn)行更正。什么是憑證傳遞？憑證傳遞應(yīng)注意哪些事項(xiàng)會(huì)計(jì)憑證的傳遞，是指會(huì)計(jì)憑證從填制或取得時(shí)起，經(jīng)審核、記帳到裝訂保管的全過程。在填寫“摘要”時(shí)，既要簡明，又要全面、清楚，應(yīng)以說明問題為主。(2)熟悉法規(guī)。沒有良好的職業(yè)道德，很難順利通過“金錢關(guān)”。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。也可以將整個(gè)出納工作劃分為不同的階段和步驟，按工作階段和步驟進(jìn)行分工。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、等財(cái)會(huì)法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)： 1．按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。收單據(jù)，要規(guī)范；不合規(guī)，擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)忙，莫慌亂；情緒好，態(tài)度謙。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。若超過，應(yīng)重填。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。B 銀行賬處理登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)?，F(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。出納，作為會(huì)計(jì)名詞，運(yùn)用在不同場合有著不同涵義。出納崗位職責(zé)或者說出納工作職責(zé)有很多版本，但基本內(nèi)容不變，都是對出納的主要工作進(jìn)行總結(jié)、歸納和整理，現(xiàn)特綜合整理幾個(gè)比較全面、比較有典型代表的出納崗位職責(zé)和出納工作職責(zé)給大家，希望本文對想從事或正在從事出納工作的朋友會(huì)有所幫助，并節(jié)省大家的時(shí)間，看了本文后不用因了解出納崗位職責(zé)或者說出納工作職責(zé)再花費(fèi)更多的時(shí)間。不利用銀行賬戶搞非法活動(dòng)。根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報(bào)表，并經(jīng)主管會(huì)計(jì)審簽。按公司需要辦理銀行開戶或撤銷賬戶業(yè)務(wù)，及時(shí)交納各種費(fèi)用。按時(shí)填寫銀行“未達(dá)帳調(diào)節(jié)表”。每日依部門審核ERP軟件中往來帳收付款金額的正確性。保險(xiǎn)箱鑰匙必須隨身攜帶，并要分兩地存放。對享受手機(jī)補(bǔ)貼的員工，須按其電話帳單或發(fā)票金額參照報(bào)銷對金額小于補(bǔ)貼金額的按發(fā)票金額實(shí)報(bào)，并要求未達(dá)到補(bǔ)貼金額的退回差額。[交納水、電、煤、電話費(fèi)及物業(yè)管理費(fèi)時(shí)，須按月按號分別做好登記，記錄以備核查。發(fā)票涂改或嚴(yán)重缺損的應(yīng)拒絕接收。每使用支票（100張、包括作廢票據(jù)）需打印出票清單，附在《支票領(lǐng)用單》中一并裝訂，經(jīng)總經(jīng)理審批后由公司統(tǒng)一保存。余款或購貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金管理員（）審核簽字，后方可出票。對已購買的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記，做到有據(jù)可查，使其有可追溯性。(2)根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的《支票領(lǐng)用單》，正確出具銀行票據(jù)。16．要按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，經(jīng)常清理現(xiàn)金借款的報(bào)賬和欠賬，并要定期核對備用金。13．現(xiàn)金日記賬要做好日清月結(jié)。10．備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對，不得以白條抵庫，一切現(xiàn)金收人，不準(zhǔn)坐支，未經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，不得將現(xiàn)金收人借給任何部門或個(gè)人，更不能任意挪用現(xiàn)金。收款完畢，認(rèn)真核對繳款憑證，并清理現(xiàn)金，及時(shí)將當(dāng)天銷售收人送交銀行。4．收付現(xiàn)金必須迅速、準(zhǔn)確，在交款人面前點(diǎn)清，如有異議應(yīng)及時(shí)解決，保持適當(dāng)?shù)膸齑娆F(xiàn)金限額，超額的庫存現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行。1．在上級的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)項(xiàng)目部現(xiàn)金收支工作。復(fù)核或授權(quán)審核收付款原始憑證，及時(shí)向相關(guān)會(huì)計(jì)崗位傳遞會(huì)計(jì)憑證(傳遞時(shí)間不能超過三天)；遲報(bào)一天負(fù)激勵(lì)l0一50元。，不得肆意超出限額。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。根據(jù)記賬憑證收付現(xiàn)金。、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)工作。第三篇：影視公司出納崗位職責(zé)[模版]影視公司出納崗位職責(zé)影視公司出納崗位職責(zé)。2妥善保存好限額內(nèi)現(xiàn)金以及支票，對庫有現(xiàn)金和銀行存款應(yīng)及時(shí)與會(huì)計(jì)帳核對，如有出入，及時(shí)查對。做好財(cái)務(wù)報(bào)表，憑證等會(huì)計(jì)檔案資料的保管和工會(huì)財(cái)產(chǎn)的登記管理，工會(huì)的各種資產(chǎn)每年檢查一次，做到帳物相等。財(cái)務(wù)崗位職責(zé)一、會(huì)計(jì)崗位責(zé)任：1認(rèn)真執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)紀(jì)律和工會(huì)財(cái)會(huì)制度。、公積金核算過程中出現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出具體改進(jìn)措施，進(jìn)行更正。、動(dòng)力、幼兒圓、稅務(wù)、天然氣公司等部門，做好職工變動(dòng)、工資基數(shù)變動(dòng)、職工工資核算工作，并代扣應(yīng)扣款項(xiàng)。出現(xiàn)的長短款必須向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，不得擅自處理。，防止差錯(cuò)。，建立檔案科目，加強(qiáng)管理，做好防火防盜安全工作。、查閱工作。及時(shí)將收文轉(zhuǎn)交處領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員進(jìn)行審閱。并及時(shí)編制月份報(bào)表。、合法性、正確性復(fù)核。、帳務(wù)查詢工作。因事離開工作站時(shí)，必須提前退出帳務(wù)系統(tǒng)。，對填制的記帳憑證合法性、正確性負(fù)責(zé)。出現(xiàn)故障時(shí)應(yīng)及時(shí)到場排除。對事業(yè)性收費(fèi)統(tǒng)一管理，監(jiān)督各項(xiàng)資金的使用及收益留成分配。制定學(xué)院有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。嚴(yán)格保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密。如發(fā)生差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，積極查找原因；在未找出差錯(cuò)時(shí)，屬長款的應(yīng)先作掛帳處理，屬于短款應(yīng)由個(gè)人賠償。嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不超過銀行核定限額，無白條抵庫，不坐支、挪用現(xiàn)金。嚴(yán)格遵守保密制度。不得利用銀行帳戶為外單位或者個(gè)人套取現(xiàn)金。銀行存款余額須與銀行存款日記帳相符，如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)積極查找原因并正確處理。正確填寫支票密碼，如因填寫有誤受到銀行處罰，當(dāng)事人要負(fù)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任。建立發(fā)出空白支票登記簿，空白支票限期做帳處理。：銀行出納崗位職責(zé) 銀行出納崗位職責(zé)1．負(fù)責(zé)到銀行支取備用金以及銀行存款、匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)2．審核需開具支票業(yè)務(wù)申請的合規(guī)性，并據(jù)以開具支票，交復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核蓋章 3．負(fù)責(zé)與銀行傳遞票據(jù)，與銀行進(jìn)行對賬，填制銀行對賬單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表 4．負(fù)責(zé)審核銀行存款收付業(yè)務(wù)原始憑證的完整性、真實(shí)性與準(zhǔn)確性，編制記賬憑證 5．根據(jù)復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核無誤的記賬憑證及時(shí)按序登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié) 6．每日業(yè)務(wù)終結(jié)要及時(shí)軋平賬務(wù)，結(jié)出銀行存款余額，向直接上級提供銀行存款余額 7．定期核對銀行存款日記賬與總賬，保證賬賬相符 8．每月向上級領(lǐng)導(dǎo)呈報(bào)當(dāng)月的銀行日收支明細(xì)表9．與向企業(yè)提供貸款的銀行辦理審批、簽字、蓋章、登記等業(yè)務(wù)10．與銀行信貸工作人員進(jìn)行聯(lián)絡(luò)、溝通、相互協(xié)助，辦理貸款的還款、放款業(yè)務(wù) 11．按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作篇五：銀行出納崗位職責(zé) 銀行出納崗位職責(zé)在出納部主任領(lǐng)導(dǎo)下做好銀行出納工作，主要職責(zé)如下：熟悉掌握銀行結(jié)算制度和結(jié)算辦法，熟練填寫各類銀行結(jié)算憑證。在實(shí)際工作中，人們通常把出納工作看成是一項(xiàng)簡單的收付活動(dòng)。規(guī)范出納工作，要求出納人員，財(cái)務(wù)人員同時(shí)也要自覺做到（1）工作程序化，即每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都要經(jīng)過驗(yàn)收，制單、復(fù)核，審批，才能據(jù)實(shí)開票或點(diǎn)鈔；（2）堅(jiān)持原則，當(dāng)收即收，當(dāng)付即付；（3）熟練細(xì)致，提高效率，杜絕差錯(cuò)；（4）建立備忘錄，對收付款對象的特征，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，金額至少有一個(gè)短期記憶；（5）保持心態(tài)平衡。出納人員應(yīng)當(dāng)與全體財(cái)會(huì)人員一道，模范地執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》。做好出納工作，整頓會(huì)計(jì)工作秩序會(huì)計(jì)工作是經(jīng)濟(jì)管理工作的重要基礎(chǔ)”。二是票據(jù)的整理，出納人員應(yīng)當(dāng)本著負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真整理每一張單據(jù)，三是日清月結(jié)登記賬簿。記賬憑證分為外來原始憑證和自制原始憑證，其中外來原始憑證幾乎全部都是通過出納操作來完成的。出納工作貫穿會(huì)計(jì)工作的起始和終結(jié)，我們把出納稱為財(cái)會(huì)工作紀(jì)律的執(zhí)行者。收款、付款是出納的基本職能，出納工作的一舉一動(dòng)都在執(zhí)行著財(cái)務(wù)紀(jì)律和會(huì)計(jì)紀(jì)律。出納在會(huì)計(jì)循環(huán)中的地位和作用是兩個(gè)方面的，一方面領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)主管人員要注意樹立和培養(yǎng)，運(yùn)用法律法規(guī)建立出納人員的工作條件和約束機(jī)制。一是認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的財(cái)經(jīng)政策和財(cái)經(jīng)方針，認(rèn)真審核每一張單據(jù)，處理每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。所以出納在會(huì)計(jì)工作中和會(huì)計(jì)循環(huán)中的地位是特殊的，不可缺少的?！稌?huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》對出納崗位、職責(zé)也有限制性規(guī)定，如單位領(lǐng)導(dǎo)人的直系親屬不得擔(dān)任本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，會(huì)計(jì)主管人員。出納在會(huì)計(jì)循環(huán)中的地位和作用，反映在收支憑據(jù)真實(shí)，傳遞循序漸進(jìn)，貨幣計(jì)量準(zhǔn)確，信息反饋及時(shí)等方面。若無，不予報(bào)銷。若不相符，應(yīng)更正重填。若有，應(yīng)分開貼。若無，應(yīng)補(bǔ)。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。銀行賬處理登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。出納工作細(xì)則： 工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序失誤防范及糾正程序現(xiàn)金收付現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。四、?fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。按照車間和部門歸類，編制工資、獎(jiǎng)金匯總表，填制記帳憑證，經(jīng)審核后，會(huì)同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。對購銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。對預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部單位不能辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷售貨款。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券?，F(xiàn)金的帳面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。嚴(yán)格控制簽空白支票。五、認(rèn)真開好轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票，及時(shí)處理暫收暫付款項(xiàng)，借款必須履行手續(xù)，經(jīng)常清理備用金、暫借款。二、按銀行帳戶設(shè)置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳，做到日結(jié)月清，準(zhǔn)確無誤。六、按照編制的工資表，及時(shí)做好工資發(fā)放工作。三、按照會(huì)計(jì)科目規(guī)定，及時(shí)準(zhǔn)確地編制記帳憑證，月底將傳票遞交總帳。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。七、負(fù)責(zé)各類票據(jù)的認(rèn)購和發(fā)放登記工作。三、發(fā)放事業(yè)編制職工工資及獎(jiǎng)金等費(fèi)用?！卑凑丈厦娴南嚓P(guān)規(guī)定，出納應(yīng)該保管發(fā)票，也可以裝訂會(huì)計(jì)憑證。（5）保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券（如，國庫券、債券、股票等）的安全與完整。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查對；銀行存款日記賬與銀行對賬單余額也要及時(shí)核對，如有不符，立即通知銀行調(diào)整。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。出納、會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行存款或其他貨幣資金盤盈、短少，或有被盜、被挪用、被貪污嫌疑時(shí)，應(yīng)及時(shí)查明原因，及時(shí)向上級報(bào)告。造成的帳帳不一致，應(yīng)盡 快解決。12．從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時(shí)入帳。，不準(zhǔn)將公款以私人名義存入銀行。支票使用后，應(yīng)在支票存根上補(bǔ)填收款人和 確切的金額，并在登記簿上作注銷登記。嚴(yán)禁委托他人（包括銀行工作人員）代辦，嚴(yán)禁將款項(xiàng)存入未辦理開戶手續(xù)的銀行賬戶。銀行存款管理 1．公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。9．現(xiàn)金的的收支必須有本公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批簽字認(rèn)可。存取現(xiàn)金途中不得辦理其他事項(xiàng)或逗留。4．不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。篇二： 出納崗位職責(zé)1．公司財(cái)務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金（500010000元），超出部分及時(shí)存銀行。、審核各經(jīng)營部門及下屬機(jī)構(gòu)的收支賬目，及時(shí)向部門經(jīng)