【正文】 納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財務混亂。工作交接要做到以下幾點：一是必需填寫交接表；二是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)；三是交接過程中要有專人負責監(jiān)交；四是交接要求進行財產(chǎn)清理一一清點。第二篇：公司銀行出納崗位職責(共6篇)篇一：銀行出納崗位職責銀行出納崗位職責一、格遵守國家有關銀行結算的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強服務意識，鉆研業(yè)務知識，努力提高服務水平和業(yè)務素質。二、負責購買轉帳支票，并逐筆登記，妥善保管轉帳支票和金庫鑰匙。三、根據(jù)復核后的記帳憑證正確開具支票，填寫支票密碼、日期與金額，檢查無誤后加蓋印鑒；經(jīng)辦人領取支票時應叮囑其在支票登記簿上填寫經(jīng)濟業(yè)務事項的金額、內(nèi)容等并簽名；記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。四、支票作廢后，銀行出納應在自己經(jīng)手的支票上加蓋“作廢”戳記并負責保管，同時在作廢支票登記本上做相應記錄，并在支票登記簿上注明“作廢”字樣；每月末向財務經(jīng)理匯報并一起核對，核實無誤后將當月作廢支票銷毀。五、收取支票時，應核對支票金額和記帳憑證金額是否相符，檢查支票內(nèi)容是否填寫完整，確認無誤后才能收下，做帳后在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。六、收取支票后，需開具收費票據(jù)的，應根據(jù)批準的收費項目正確開具收費票據(jù)。七、逐筆登記當日收取的所有支票，及時送往銀行；同時逐筆登記和當日收取支票相關的所有銀行回單，并及時將銀行回單附到相應記帳憑證后。八、負責打印銀行日記帳，并裝訂成冊。九、月底及時、主動地催報限額支票。十、對所保管轉帳支票、收費票據(jù)和金庫鑰匙的安全、完整負責。（二）經(jīng)濟責任1．對所開具支票金額、日期、密碼的正確性和完整性負直接責任。2．對所收取支票金額的正確性、內(nèi)容的完整性負直接責任。3．對所開具收據(jù)的準確性負直接責任。4．對所保管各類登記簿的真實性、完整性負責。5．不得出借或轉手使用轉帳支票，嚴禁簽發(fā)空白支票，進出大額支票應及時向財務經(jīng)理匯報。6．對因不及時催報限額支票所帶來的損失負責?，F(xiàn)金出納崗位職責（一）崗位職責1．嚴格遵守國家有關現(xiàn)金管理的規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，增強服務意識，鉆研業(yè)務知識，努力提高服務水平和業(yè)務素質。2．根據(jù)復核后的記帳憑證正確辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務，現(xiàn)金款項要當面點清，現(xiàn)金收、付后應在記帳憑證“出納”處加蓋本人印章。3．收取現(xiàn)金后，需開具收據(jù)的，應根據(jù)批準的收費項目正確開具收據(jù)。4．每日盤庫，核對庫存現(xiàn)金與現(xiàn)金日記帳余額，做到日清月結、帳款相符；發(fā)現(xiàn)長款、短款，應及時匯報財務經(jīng)理，并積極查找原因。5．負責打印現(xiàn)金日記帳。6．妥善保管庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金支票。7．使用現(xiàn)金支票時，現(xiàn)金出納應將支票交銀行出納逐項打印、填寫，并在支票登記簿上記錄經(jīng)濟業(yè)務事項的金額、內(nèi)容，同時囑咐經(jīng)辦人簽名?，F(xiàn)金支票作廢的處理同銀行出納支票作廢的處理。（二）經(jīng)濟責任1．對現(xiàn)金收、付金額的準確性負直接責任。2．對所開具收據(jù)的準確性負直接責任。3．對所保管庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票和收費票據(jù)的安全、完整負責。庫存現(xiàn)金余額不得超過銀行核定的限額，嚴禁白條抵庫、挪用公款、保留帳外現(xiàn)金。4．進出大額現(xiàn)金要及時向財務經(jīng)理匯報。成本會計崗位職責，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。、產(chǎn)品等進行成本預算、編制項目成本計 劃，提供有關的成本資料。，協(xié)助經(jīng)理制定總體方案和實施辦法，確 定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓。、調查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現(xiàn)問題及時上報。、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本 的控制措施和建議。、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。主管會計崗位職責，具體做好財務的日常管理工作。、每季按時做好各種會計報表，送部門經(jīng)理審核。、審核各經(jīng)營部門及下屬機構的收支賬目，及時向部門經(jīng)理 匯報。、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目，做到賬賬相符、賬實相符。，組織各營業(yè)部門及下屬機構參加業(yè)務培訓，提高財務部的整體業(yè)務水平和服務水準。篇二： 出納崗位職責1．公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金（500010000元），超出部分及時存銀行。2．嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應及時查明原因，報告本公司主管領導，并要追究責任者的責任。3．不準用“白條”入帳。4．不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。5．存放現(xiàn)金應當配備保險柜，存放保險柜的房間應當安裝防盜門、窗，并要有一定的安全措施。存、取現(xiàn)金款額較大或離銀行較遠時，必須有機動車輛接送，并派人陪同保護；應盡可能配備取送款專用車。取送款專用車嚴禁搭載無關人員。存取現(xiàn)金途中不得辦理其他事項或逗留。6．現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。7．現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和其他有價證券；私人財物不得存放入內(nèi)。8．現(xiàn)金出納員必須隨時接受財務部門負責人和審核人員要經(jīng)常不定期地對庫存現(xiàn)金抽查．每月不得少于2次，抽查情況要有記錄。9．現(xiàn)金的的收支必須有本公司主管領導審批簽字認可。、收據(jù)由出納保管，并建立臺賬登記收、發(fā)、存數(shù)量、號碼。會計必須對本月使用過的發(fā)票、收據(jù)與會計記錄和有關手續(xù)憑證進行 核對、檢查。，現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。銀行存款管理 1．公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。2．公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關的結算管理制度。，并登記銀行明細賬。開設銀行賬戶必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理。嚴禁委托他人（包括銀行工作人員）代辦，嚴禁將款項存入未辦理開戶手續(xù)的銀行賬戶。，支票、匯票、進賬單等存款時提交給銀行的憑證必須填齊收款單位、金額、用途、日期等內(nèi)容，必須當場取得銀行出具的存款證實書或進賬單，并檢查其真實性和正確性。嚴禁委托他人代辦存款。簽發(fā)轉賬支票一般也應將各項內(nèi)容填寫齊全，特殊情況收款人不確定或金額不確定的轉賬支票時．必須經(jīng)董事長及財務部門負責人批準，必須填寫當日日期和真實用途，必須在支票用途欄注明限額，必須在專門的登記簿上登記并由批準人、領用人簽字。支票使用后，應在支票存根上補填收款人和 確切的金額，并在登記簿上作注銷登記。，其收款人全稱、開戶銀行和賬號必須以合同或有法律效力的書面文件（如發(fā)票）為依據(jù)。需變更合同中的收款人全稱、開戶銀行和賬號時，必須由對方出具書面文件，并加蓋原合同所蓋的公章，由原合同簽字人簽字。使用支票、銀行匯票、銀行本票付款時，還應確認收取票據(jù)人員的身份并由本人簽收。，不準將公款以私人名義存入銀行。，妥善保存。9．銀行結算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算）等。，按順序號簽發(fā)使用，定期盤點核對，作廢時要在大小寫金額處和印鑒處加蓋“作廢”戳記（或用碳素墨水寫上“作廢”字樣），并妥善保管。12．從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。于每月末做出銀行核對余額調節(jié)明細表。對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致，應盡 快解決。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。出納、會計和財務部門負責人如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行存款或其他貨幣資金盤盈、短少，或有被盜、被挪用、被貪污嫌疑時，應及時查明原因，及時向上級報告。并追究有關責任人的經(jīng)濟責任和行政責任，需向公安部門報案時，應及時報案。篇三：銀行出納工作職責 《銀行出納工作職責》【工作職責】 《銀行出納工作職責》文章正文：出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。具體地講，出納是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。根據(jù)《會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規(guī)則》等法規(guī)，出納員具有以下職責：（1）按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對；銀行存款日記賬與銀行對賬單余額也要及時核對，如有不符，立即通知銀行調整。（2）根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。（3）按照國家外匯管理和對購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。（4）掌握銀行存款余額不準簽發(fā)空頭支票，不準出租、出借銀行賬戶為其他單位辦理結算。（5）保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券（如，國庫券、債券、股票等）的安全與完整。（6）保管有關印章，空白收據(jù)和空白支票。《會計法》第二十一條第二、三款規(guī)定：“會計機構內(nèi)部應當建立稽核制度。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作?！卑凑丈厦娴南嚓P規(guī)定，出納應該保管發(fā)票，也可以裝訂會計憑證。也就是說，購買發(fā)票和核銷發(fā)票是出納的工作范圍。出納的工作職責一、嚴格遵守國家財經(jīng)紀律，認真按照規(guī)定辦理現(xiàn)金、銀行存款的結算、收付業(yè)務。二、認真審核各種費用的報銷，對不合法、不合理的原始憑證堅決予以退回。三、發(fā)放事業(yè)編制職工工資及獎金等費用。四、保管好各種空白支票、庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印鑒。五、認真按時登記現(xiàn)金日記帳及銀行存款帳，做到日清月結，按月核對銀行余額，填制銀行余額調節(jié)表。六、認真準確填制現(xiàn)金收付憑證。七、負責各類票據(jù)的認購和發(fā)放登記工作。八、完成上級交辦的其它任務。銀行出納工作職責國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對；銀行存款日記賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。國家外匯管理和結匯、購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。外匯出納業(yè)務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經(jīng)濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經(jīng)濟犯罪、維護經(jīng)濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。庫存現(xiàn)金和各種有價證券（如國庫券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。有關印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領用和注銷手續(xù)。現(xiàn)金出納工作職責一、嚴格按照財務制度和支付金額范圍的有關規(guī)定，辦理收付、報銷手續(xù)，堅持先批后報的原則，對不符合手續(xù)的票據(jù)有權拒付。對內(nèi)容有問題，手續(xù)不完備，數(shù)額有差錯的發(fā)票，應予退回。二、按銀行帳戶設置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳，做到日結月清，準確無誤。三、按照會計科目規(guī)定，及時準確地編制記帳憑證，月底將傳票遞交總帳。四、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到天天結帳。庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定限額，且要妥加保管。五、認真開好轉帳支票和現(xiàn)金支票，及時處理暫收暫付款項，借款必須履行手續(xù)，經(jīng)常清理備用金、暫借款。六、按照編制的工資表，及時做好工資發(fā)放工作。七、嚴格執(zhí)行各項財務制度和收支標準，仔細審核所收付的每一張單據(jù)、憑證，做到每一筆收付都合理、合法。一、嚴格按照財務制度和支付金額范圍的有關規(guī)定，辦理收付、報銷手續(xù)，堅持先批后報的原則，對不符合手續(xù)的票據(jù)有權拒付。對內(nèi)容有問題，手續(xù)不完備，數(shù)額有差錯的發(fā)票，應予退回。二、按銀行帳戶設置銀行日記帳、現(xiàn)金日記帳，做到日結月清，準確無誤。三、按照會計科目規(guī)定，及時準確地編制記帳憑證，月底將傳票遞交總帳。四、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到天天結帳。庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定限額，且要妥加保管。五、認真開好轉帳支票和現(xiàn)金支票，及時處理暫收暫付款項，借款必須履行手續(xù)，經(jīng)常清理備用金、暫借款。六、按照編制的工資表，及時做好工資發(fā)放工作。七、嚴格執(zhí)行各項財務制度和收支標準，仔細審核所收付的每一張單據(jù)、憑證，做到每一筆收付都合理、合法。出納的主要工作職責一、貨幣資金核算辦理銀行結算，規(guī)范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、