【正文】 A、公司章程規(guī)定 B、董事會決議通過 C、股東會決議通過 D、監(jiān)事會決議通過16下列選項中的哪些選項符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定？（ABD）A、商業(yè)銀行發(fā)放貸款應(yīng)以擔(dān)保為主B、商業(yè)銀行發(fā)放貸款應(yīng)遵循資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定 C、商業(yè)銀行對關(guān)系人不能發(fā)放貸款D、商業(yè)銀行可以發(fā)放短期，中期和長期貸款 16《商業(yè)銀行內(nèi)控指引》第十一條規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項業(yè)務(wù)、全行范圍的風(fēng)險管理系統(tǒng)，開發(fā)和運用風(fēng)險量化評估的方法和模型，對以下各類風(fēng)險進行持續(xù)的監(jiān)控：（A、B、C、D）A、信用風(fēng)險；B、市場風(fēng)險；C、流動性風(fēng)險；D、操作風(fēng)險等。15商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，這里所稱的關(guān)系人指商業(yè)銀行的（ABCD），及前項所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。B、依法獨立自主經(jīng)營的原則。B、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)。15房地產(chǎn)貸款是指與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費活動有關(guān)的貸款。C、商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格落實房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款的擔(dān)保，確保擔(dān)保真實、合法、有效。A、資產(chǎn) B、負(fù)債 C、財務(wù) D、人員 14《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》明確，風(fēng)險抵補類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括哪三個方面。14農(nóng)村合作金融機構(gòu)風(fēng)險權(quán)數(shù)為50％的資產(chǎn)有（BD）。A、各類逾期貸款 B、逾期調(diào)出調(diào)劑資金 C、農(nóng)戶小額信用貸款 D、農(nóng)戶聯(lián)保貸款。B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對代理資金支付進行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵循銀行不墊款的原則，不介入委托人與其他人的交易糾紛。A、維護股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇 B、確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利C、保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息 D、確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管13有下列情形之一的，不得擔(dān)任銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員：(ABC)A、曾經(jīng)因犯有貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)罪或者破壞社會經(jīng)濟秩序罪等被判刑的— 10 — B、擔(dān)任或曾經(jīng)擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的或者因經(jīng)營不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的法定代表人，負(fù)有個人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 C、個人負(fù)有數(shù)額較大的債務(wù)并到期未清償 D、已退休的某政府機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)人 13《銀監(jiān)法》所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的下列哪些金融機構(gòu)：(ABDE)A、商業(yè)銀行 B、城市信用合作社 C、信托投資公司 D、農(nóng)村信用合作社 E、政策性銀行13下列哪些屬于銀監(jiān)會制定的規(guī)章：（BCE）A、商業(yè)銀行法 B商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 C、金融許可證管理辦法 D、金融違法行為處罰辦法 E、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法13設(shè)立公司必須依法制定公司章程。A、農(nóng)戶B、個體工商戶C、中小企業(yè)D、黨政機關(guān)E、事業(yè)單位12深化農(nóng)村信用社改革試點必須堅持（ABC）原則。11根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行下列哪些事項變更，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。D、考慮定期輪換外部審計師，至少定期輪換主審計合伙人。A、信用風(fēng)險 B、市場風(fēng)險 C、流動性風(fēng)險 D、操作風(fēng)險 11.董事會和高級管理層在識別銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系的問題方面，可通過以下途徑增強內(nèi)部審計部門的有效性：（ABCD）A、認(rèn)識并在全行上下強調(diào)審計和內(nèi)部控制流程的重要性； B、及時有效地運用審計成果，并要求管理層及時糾正問題；C、促進內(nèi)部審計人員的獨立性，如通過向董事會或董事會下設(shè)審計委員會報告； D、利用內(nèi)部審計人員評價關(guān)鍵內(nèi)部控制的有效性。C、提名董事會成員和重要管理人員。D、獨立的風(fēng)險管理部門、合規(guī)部門和審計部門的監(jiān)督。10良好的公司治理應(yīng)建立在合理有效的（ABD）的基礎(chǔ)之上。B、產(chǎn)權(quán)主體缺位造成內(nèi)部人控制。C、明確行長（主任）職責(zé)。（ABCDE）A、保護股東權(quán)利 B、確保公平對待所有股東 C、依法保護利益相關(guān)者的權(quán)利，加強他們的參與機制D、保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題，包括財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息E、確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會對公司和股東負(fù)責(zé)10公司的（ABCDE）不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。A、召開理事會會議，并形成會議決議 B、審閱主任室的工作報告和財務(wù)會計報告C、根據(jù)理事專長，按財務(wù)、社務(wù)和業(yè)務(wù)對理事進行工作分工 D、調(diào)查有關(guān)情況，必要時對聯(lián)社主任進行質(zhì)詢 9下列人員不得擔(dān)任、兼任監(jiān)事(ABC)：A、本聯(lián)社（行）理事長（董事長）B、主任（行長）C、財務(wù)、信貸負(fù)責(zé)人D、稽核負(fù)責(zé)人 9理事（董事）應(yīng)當(dāng)具備的條件(BCD)等。A、社員代表大會B、理事會C、監(jiān)事會D、貸款審批委員會9商業(yè)銀行以(ABD)為經(jīng)營原則。A、 B、 C、 D、 8商業(yè)銀行應(yīng)加強（C），對借貸雙方的權(quán)利、義務(wù)、約定、各種形式的往來及違約糾正措施記錄并存檔。A、強制代班 B、換人復(fù)核 C、輪流休假 D、強制休假 8《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》旨在通過制定和實施對銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則，實現(xiàn)監(jiān)管方式從合規(guī)監(jiān)管向（C）的轉(zhuǎn)變。D、商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)各地市場情況的不同制定合理的貸款成數(shù)上限，但所有住房貸款的貸款成數(shù)不超過70%。（D）A、盈利能力 B、準(zhǔn)備金充足程度 C、資本充足程度 D、流動性7下列關(guān)于房地產(chǎn)貸款的表述不正確的是（D）。D、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對會計賬務(wù)處理的全過程實行監(jiān)督，會計賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實、賬表和內(nèi)外賬的六相符。D、負(fù)責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。70、商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識自身對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。B、負(fù)責(zé)審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況。 6下面哪些不是商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價應(yīng)遵循的原則？（D）A、全面性原則 B、統(tǒng)一性原則 C、獨立性原則 D、合規(guī)性原則 E、重要性原則 6商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識自身對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任。C、保護存款人利益原則。A、教育教育儲蓄存款 B、單位存款 C、臨時存款 D、儲蓄存款 6應(yīng)當(dāng)承擔(dān)檢查失誤、清收不力責(zé)任的是（C）。A、資本充足性指標(biāo) B、流動性指標(biāo) C、安全性指標(biāo) D、效益性指標(biāo)5個人人住房抵押貸款的風(fēng)險權(quán)重為（D）。應(yīng)將借款人住房貸款的月房產(chǎn)支出與收入比控制在________以下，月所有債務(wù)支出與收入比控制在______以下。5《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》明確，單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于（B）。被審貸委員會否決一次的貸款申請半年內(nèi)不得提交審貸委員會審議。A、人民銀行 B、銀監(jiān)會 C、工商局 D、其他單位4下列哪一條關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的觀點是錯誤的（B）A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對存款賬戶實施有效管理，與除儲蓄存款以外的其他存款的所有人定期進行對賬，并確保對賬的適時有效；B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立一個獨立部門專門負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價；— 3 — C、內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)對檢查發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督不力，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；D、商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則；4下列哪一條關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的觀點是錯誤的（D）A、商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)有權(quán)獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營信息和管理信息，并對各個部門、崗位和各項業(yè)務(wù)實施全面的監(jiān)控和評價。(D)A、公司 B、股東 C、董事 D、職工4依照我國《公司法》規(guī)定，股東的出資方式不包括（A）。3農(nóng)村商業(yè)銀行本行職工持股總額不得超過總股本的（B）%%%%3農(nóng)村合作銀行職工之外的自然人股東持股總額不得低于股本總額的(B)%%%%3統(tǒng)一法人農(nóng)信社單個自然人投資最高不超過股本總額的(A)%%%3現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的典型組織形式是：（C）A、私人企業(yè)B、獨資企業(yè)C、合伙企業(yè)D、股份有限公司3《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于(B)。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。2銀行不應(yīng)該公開披露的信息有：（C）A、董事會結(jié)構(gòu)和高級管理層結(jié)構(gòu) B、基本的股權(quán)結(jié)構(gòu) C、存貸款人的信息 D、銀行激勵結(jié)構(gòu)的信息2下列不屬于行長應(yīng)當(dāng)行使的職權(quán)的是：（A）A、聘任或者解聘副行長、財務(wù)負(fù)責(zé)人等高級管理層成員；B、代表高級管理層向董事會提交經(jīng)營計劃和投資方案，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實施； C、授權(quán)高級管理層成員、內(nèi)部各職能部門及分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人從事經(jīng)營活動；D、在商業(yè)銀行發(fā)生擠兌等重大突發(fā)事件時，采取緊急措施，并立即向監(jiān)管部門和董事會、監(jiān)事會報告；2董事會擬訂的分紅方案應(yīng)當(dāng)事先報送監(jiān)事會，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表意見。A、存款業(yè)務(wù) B、貸款業(yè)務(wù) C、金融業(yè)務(wù) D、中間業(yè)務(wù)2為了確保銀行的財務(wù)報告公允地反映公司的財務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)，董事會和高級管理層可采取措施提升外部審計師的有效性：以下說法錯誤的是(C)A、確保外部審計師遵循適用的職業(yè)行為準(zhǔn)則和規(guī)范。A、二十五 B、三十五 C、四十五 D、五十五《股份制商業(yè)銀行獨立董事、外部監(jiān)事制度指引》規(guī)定，銀行監(jiān)事會中至少有（B）名外部監(jiān)事，以強化監(jiān)事會的客觀性，確保監(jiān)事會監(jiān)督工作的有效開展。A、三分之一 B、三分之二 C、二分之一 D、四分之三1股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足；其中，投資公司可以在（D）內(nèi)繳足。A、登記機構(gòu) B、管理機構(gòu) C、公司章程 D、董事長1召開股東會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開（B）前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。A、內(nèi)勤副主任B、主管會計C、理事長D、理事會（D）是銀行風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)。A、原始股B、投資股根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會合作金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，農(nóng)村合作金融機構(gòu)社員（股東）股金每股人民幣1元。A、100B、500C、1000 D、200根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督委員會合作金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，農(nóng)村信用社單個自然人社員持股比例不得超過該社股本金總額的（B）?？傊?，包括關(guān)聯(lián)交易在內(nèi)的利益沖突交易非常復(fù)雜。公司法上述規(guī)定的問題在于，首先，似乎不包括董事、高級管理人員的關(guān)聯(lián)方(關(guān)聯(lián)個人和關(guān)聯(lián)機構(gòu))，他們有可能通過關(guān)聯(lián)交易(間接利益沖突交易)規(guī)避法律。內(nèi)部控制規(guī)范還與董事、高級管理人員的忠誠義務(wù)密切相關(guān)。對此，公司法并沒有做出具體規(guī)定。文章來源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問題公司法上述規(guī)定的問題是過于原則，且并不要求上述人員遵守有關(guān)監(jiān)管要求。經(jīng)理負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)本企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。從功能上講，風(fēng)險評估、控制措施、信息溝通屬于風(fēng)險管理的不同環(huán)節(jié)，而企業(yè)家的基本職能就是管理風(fēng)險。這也正是公司治理的目的。其中，權(quán)文章來源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問題責(zé)分配屬于關(guān)系要素。其中，風(fēng)險評估、信息溝通處于認(rèn)識階段。要想識別、處理風(fēng)險，就必須收集、傳遞、溝通、應(yīng)用信息，就要進行信息溝通，為風(fēng)險管理提供事實依據(jù)。控制措施是根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果、結(jié)合風(fēng)險應(yīng)對策略所采取的確保企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)得以實現(xiàn)的方法和手段。在這個意義上講，也可以將信息可靠性、行為合規(guī)性等視為財務(wù)、法文章來源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問題律風(fēng)險。奈特可能是第一個將利潤(和虧損)與不確定性(和風(fēng)險)聯(lián)系起來的經(jīng)濟學(xué)家。天有不測風(fēng)云。盈利是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。上述要素相互聯(lián)文章來源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問題系、相互促進，構(gòu)成一個統(tǒng)一的企業(yè)內(nèi)部控制框架，并涵蓋企業(yè)經(jīng)營管理的各個層級、各個方面和各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。風(fēng)險評估主要包括目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險應(yīng)對。資產(chǎn)既構(gòu)成經(jīng)營的基礎(chǔ)，又能反映經(jīng)營結(jié)果。上述5目標(biāo)類似于COSO報告3目標(biāo)：經(jīng)營的有效與效率、財務(wù)報告的可靠、遵循有關(guān)法律法規(guī)。換句話說，控制活動也要講求效率。一 定義、目標(biāo)、要素基本規(guī)范首先界定了內(nèi)部控制的含義。內(nèi)部控制規(guī)范包括基本規(guī)范、具體規(guī)范和應(yīng)用指南等。Corporate Governance，Internal Control and Risk Management of Commercial Banks――An Empirical Study Based on 15 Listed Banks in ChinaZHONG Chen XIA Ying（Yueyang Branch of Agricultural Bank of China，Yueyang Hunan 414000）Abstract：Beginning from the emergence and essence of the corporate governance，internal control and risk management of mercial banks，the paper firstly analyzes the theoretical relation among them，and then makes an empirical analysis on their correlation using relevant data of 15 listed banks in results show that a good corporate governance structure of mercial banks can effectively regulate the internal control and prevent risks，and a perfect internal contr