【正文】 公司產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃 公司市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)發(fā)展規(guī)劃： 完善現(xiàn)有營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)和營(yíng)銷(xiāo)渠道。（ 3）中外投資比 a:b=60%:40%精品文檔 精品文檔 經(jīng)濟(jì)外匯流量表 單位：萬(wàn)美元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 試產(chǎn)期 正常生產(chǎn)期 1 2 3 4 5 616 17 合計(jì) 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） （一） 外匯流入 產(chǎn)品外銷(xiāo)收入 其他外匯收入 流入小計(jì) （ 二） 外匯流出 進(jìn)口原材料 進(jìn)口零部件 支付技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 償還外匯借款本息 其他外匯支出 流出小計(jì) （三） 凈外匯流量 〔（一） （二）〕 （四） 產(chǎn)品替代進(jìn)口收入 （五） 凈外匯效果 〔（三） +（四）〕 計(jì)算指標(biāo)： 經(jīng)濟(jì)外匯凈現(xiàn)值（ I= %） 經(jīng)濟(jì)換匯成本（或經(jīng)濟(jì)節(jié)匯成本） 注：技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)是指 生產(chǎn)期支付的技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)。股本利潤(rùn)率（ %） ④247。 合營(yíng)各方 : 簽字 (蓋章 ) 年 月 日 精品文檔 精品文檔 附表： 總生產(chǎn)成本表 （正常年第五年） 單位：萬(wàn)美元 序號(hào) 成本內(nèi)容 外幣 本國(guó)幣 合計(jì) 占總成本比例（ %） 一 生產(chǎn)成本 1 直接材料 2 直接工資 3 制造費(fèi)用（車(chē)間和工廠管理費(fèi)用） ①工資 ②折舊費(fèi) ③修理費(fèi) ④物料消耗 ⑤勞動(dòng)保護(hù)費(fèi) ⑥水電費(fèi) ⑦燃料、動(dòng)力費(fèi) ⑧外部加工費(fèi) ⑨專(zhuān)用工具費(fèi) ⑩辦公費(fèi) ○11差旅費(fèi) ○12運(yùn)輸費(fèi) ○13保險(xiǎn)費(fèi) ○14其他 二 銷(xiāo)售費(fèi)用 1 運(yùn)輸費(fèi) 精品文檔 精品文檔 序號(hào) 成本內(nèi)容 外幣 本國(guó)幣 合計(jì) 占總成本比例（ %） 2 裝卸費(fèi) 3 包裝費(fèi) 4 保險(xiǎn)費(fèi) 5 差旅費(fèi) 6 廣告費(fèi) 7 工資（銷(xiāo)售人員） 8 傭金 9 其他 三 管理費(fèi)用 1 公司經(jīng)費(fèi)（人員工資等） 2 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 3 利息支出 4 匯兌損失（減匯兌收益） 5 董事會(huì)費(fèi) 6 顧問(wèn)費(fèi) 7 交際應(yīng)酬費(fèi) 8 稅金（包括城市房地產(chǎn)稅、車(chē)船使用牌照稅） 9 場(chǎng)地使用費(fèi) 10 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 11 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 12 開(kāi)辦費(fèi)攤銷(xiāo) 13 職工培訓(xùn)費(fèi) 14 研究發(fā)展費(fèi) 15 其他 四 總生產(chǎn)成本（銷(xiāo)售成本） 精品文 檔 精品文檔 分年的總生產(chǎn)成本估算表 （將數(shù)字填入附表 1 13） 單位：萬(wàn)美元 時(shí) 間 建設(shè)期 試產(chǎn)期 正常生產(chǎn)期 總計(jì) 備注 年 度 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)計(jì)劃 1 直 接 材 料 國(guó) 內(nèi) 材 料 進(jìn) 口 原 料 2 直 接 工 資 3 制造費(fèi) A 產(chǎn)品生產(chǎn)成本 4 銷(xiāo) 售 費(fèi) 用 5 管 理 費(fèi) 用 B 總生產(chǎn)成本 精品文 檔 精品文檔 投資總額和資金籌措表 單位：人民幣：萬(wàn)元 序 號(hào) 時(shí) 間 建設(shè)期 投產(chǎn)期 年 份 1 2 3 4 貨 幣 外幣 人民幣 合計(jì) 外幣 人民幣 合計(jì) 外幣 人民幣 合計(jì) 外幣 人民幣 合計(jì) 一、 投資總額 1 建設(shè)投資 2 建設(shè)期利息 3 流動(dòng)資金 小計(jì) 二、 資金籌措 1 自有資金 ①中方投資 ②外方投資 2 借款 ①建設(shè)投資 ②流動(dòng)資金 3 其他 精品文 檔 精品文檔 小計(jì) 精品文 檔 精品文檔 續(xù)表 序 號(hào) 日期 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力生產(chǎn)期 轉(zhuǎn)產(chǎn)期 合計(jì) 年 份 5 616 17 貨 幣 外幣 人民幣 合計(jì) 外幣 人民幣 合計(jì) 外幣 人民幣 合計(jì) 外幣 人民幣 合計(jì) 一、 投資總額 1 建設(shè)投資 2 建設(shè)期利息 3 流動(dòng)資金 小計(jì) 二、 資金籌措 1 自有資金 ①中方投資 ②外方投資 2 借款 ①建設(shè)投資 ②流動(dòng)資金 3 其他 小計(jì) 注：（ 1）表中貨款，應(yīng)說(shuō)明外匯貸款利率 %，人民幣貸款利率 %； （ 2）對(duì)于國(guó)內(nèi)企業(yè)，可取消“外方投資”一欄； （ 3）將“外幣”按中國(guó)外匯管理局分布的牌價(jià)折為人民幣 精品文 檔 精品文檔 固定資產(chǎn)折舊預(yù)測(cè)表 （將總計(jì)填入表 — 11） 金額單位：萬(wàn)元人民幣 新增固定資產(chǎn) 分類(lèi) 合計(jì) A車(chē)間 B車(chē)間 A設(shè)備 B設(shè)備 固定資產(chǎn)直接投資支出 1 投產(chǎn)前資 金 支 出 攤 銷(xiāo) 土地征用和開(kāi)發(fā)費(fèi) 2 設(shè)備安裝工程費(fèi) 3 出國(guó)聯(lián)絡(luò)費(fèi) 4 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi) 5 新增固定資產(chǎn)原值 6 折舊率（ %） 7 年折舊（ 6 7） 8 大修理基金提取率（ %） 9 年提取大修理基金（ 8 9） 10 原有固定資 產(chǎn)分?jǐn)偛糠? 原有固定資產(chǎn)折舊 11 大修理基金 12 精品文 檔 精品文檔 利潤(rùn)預(yù)測(cè)表 金額單位：萬(wàn)元人民幣 時(shí) 期 投產(chǎn)期 正常生產(chǎn)期 轉(zhuǎn)產(chǎn)期 總計(jì) 建設(shè)開(kāi)始起年份 3 4 5 516 17 達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力（ %） 80 90 100 100 80 1 銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入 2 銷(xiāo)售成本 3 工商統(tǒng)一稅（ %） 4 銷(xiāo)售利潤(rùn) ④ =① ② ③ 5 項(xiàng)目存在的主要問(wèn)題，是項(xiàng)目決策時(shí)重要參考內(nèi)容和項(xiàng)目實(shí)施中采取措施的依據(jù)。 二、可行性研究的結(jié)論 當(dāng)項(xiàng)目的可行性研究工作完成了經(jīng)濟(jì)分析（財(cái)務(wù)分析和國(guó)民經(jīng)濟(jì)分析）之后，應(yīng)對(duì)整個(gè)可行性研究提出總結(jié)論，一般包括項(xiàng)目的主要優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)和總結(jié)論（或建議）。 （三）利潤(rùn)預(yù)測(cè) 銷(xiāo)售收入扣除產(chǎn)品成本和銷(xiāo)售稅金，即為銷(xiāo)售利潤(rùn)。 （二）產(chǎn)品成本預(yù)測(cè) 預(yù)測(cè)正常生產(chǎn)年度的產(chǎn)品成本，首先預(yù)測(cè)主要材料、能源成本和固定資料折舊。 合營(yíng)各方出資內(nèi)容： 中方： （ 1）場(chǎng)地使用費(fèi)：萬(wàn)元人民幣 （ 2）廠房和建筑物：萬(wàn)元人民幣 （ 3）機(jī)械設(shè)備：萬(wàn)元人民幣 （ 4）現(xiàn)金：萬(wàn)元人民幣 （ 5）其他：萬(wàn)元人民幣 合計(jì)：萬(wàn)元人民幣（折合萬(wàn) 美元） 外方： （ 1）機(jī)械設(shè)備：萬(wàn)美元（折合萬(wàn)元人民幣） （ 2）工業(yè)產(chǎn)權(quán)及技術(shù)費(fèi)：萬(wàn)美元（折合萬(wàn)元人民幣） （ 3）現(xiàn)金： 萬(wàn)美元（折合萬(wàn)元人民幣） （ 4）其他：萬(wàn)美元（折合萬(wàn)元人民幣） 合計(jì)：萬(wàn)美元（折合萬(wàn)元人民幣） 第十章 財(cái)務(wù)分析 精品文檔 精品文檔 一、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 為了進(jìn)行項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)分析，即成本 —— 效益分析，需對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)，包括投資成本、銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金、產(chǎn)品成本、利潤(rùn)額、貸款還本付息、外匯平衡等，編制有關(guān)財(cái)務(wù)表格，為財(cái)務(wù)分析和國(guó)民經(jīng)濟(jì)分