【正文】 特殊情況經財務部確認，總經理或董事長批準的除外。 財務部付款結算時所需單據：用款申請單、申請審批單（如需審批）、采購合同（一次性付款需要提附合同復印件；分期付款第一次需提附合同復印件）、供應商送貨單、檢驗入庫單、購貨發(fā)票、其它必需附件，單據不齊全，財務部有權拒付。 付款管理規(guī)定 財務部在接到業(yè)務經辦人交來的經批準付款的用款申請時，安排復核： 1) 審核審批手續(xù)是否完整、規(guī)范；報銷憑證是否真實、合法、齊全；發(fā)票是否合規(guī)、有效，必要時通過網絡驗證發(fā)票的真實性； 2) 發(fā)現手續(xù)不完備，憑證缺失、單據虛假、填寫錯誤等有權退回并說明原因，由經辦人補辦后重新提交。 貨到付款業(yè)務：原則上必須先取得發(fā)票再付款。 現金借支管理規(guī)定 公司現金借支審批流程： 經辦人填寫借款單 → 部門負責人審核 → 總經理或董事長審批 → 財務部支付 借支金額在 1 萬元（含）以下，由部門負責人審核，總經理審批；借支金額在 1 萬元以上，由部門負責人審核，董事長審批。半天內不支付誤餐補助費。 3) 實際住宿費比標準節(jié)約部分獎勵個人，超過部分自理 50%。 住宿費 1) 住宿費報銷應提供住宿費憑證。 2) 出差人員乘坐火車，從晚上 8 時至次日晨 7 時之間，在車上過夜 6 小時以上可購（硬）臥鋪車票，如購坐位車票，可補貼火車（硬）臥鋪票差價。 出差行程視為工作時間，不得報支加班費。 出差人可憑核準的《出差申請單》向財務部借支相應數額的旅差費，并于出差回來后 3 個工作日內且不超過當月填具《出差旅費報銷單》結報旅差費用，未于規(guī)定期限內結報， 財務部應于當月工資中扣回。 常規(guī)招待物品（茶葉 、水果等）由行政辦統一采購，并由專人進行物品與臺賬管理，憑采購發(fā)票按程序審批后報銷；由具體業(yè)務承辦接待部門經辦人簽字領取。 業(yè)務招待餐費標準：原則上要求用工作餐，工作餐標準按被接待對象的級別安排： 招待科級（經理）以下級別人員，人均控制在 70 元以內（包括陪同人員）； 招待科級（經理）及以上級別人員，人均控制在 100 元以內（包括陪同人員）； 公司副總以上領導出席或招待重要部門的主要領導，視重要程度，人均 200 元以內（包括陪同人員），每次不超過 2024 元，特殊情況及特別消費，須經總經理特批。 發(fā)生招待費前由業(yè)務承辦接待部門填寫《招待費用申請單》，注明招待對象、事由、 日期、地點；陪同人員等，并根據招待對象進行費用預算，經辦人簽名，經部門負責人 審核同意報公司行政辦備案，發(fā)生除餐飲、住宿外的其他招待費用均屬非常規(guī)招待費用， 還須事先報總經理批準。 報銷單據和憑證由財務部入賬及妥善保管。 費用經辦人填寫報銷單，費用歸類明確、內容填寫齊全，報銷金額符合實際，所附單據、憑證必須真實、合法、完整，做到一事一報，按以上流程審批后提交財務部報銷。 員工通訊費報銷名單及報銷標準按公司統一規(guī)定的文件執(zhí)行。 報銷、付款審批權限規(guī)定 費用報銷、生產物資采購款項支出審批人為公司總經理；總經理外出（出差）期間，可書面授權公司副總經理代為審批。 第十八條本細則的解釋權歸財務管理部。 （四）將膠水涂抹在票據背面，沿著底紙裝訂線內側和粘貼紙的上、下、右三邊依次均勻排開橫向粘貼，避免將票據貼出底紙外。票據較多時可使用多張底紙，但必須在每張底紙底端標注小計金額及頁碼，如： “ 小計： 100 元， 1/4” 。 （三）附件要求 發(fā)票原件及相關文件。 入職體檢費：新員工本人簽字的入職表 體檢費：發(fā)票原件； 住宿費：發(fā)票原件 +酒店入住清單。 （三）附件要 求：發(fā)票原件及合同復印件。 （三）附件要求 發(fā)票原件及培訓通知 /申請等。 （四）其他要求 參加外部會議，應有部門負責人指定參會人員的批示，參會人員在費用 報銷時提供該批文； 組織會議，應有會議組織相關的通知或批復生效的批文、會議流程說明、會議簽到表等，會議批示應包括但不限于會議時間、地點、人員、議程及主題等。杜絕低效、無效出差，嚴厲懲戒任何假借出差名義到地方公司旅游觀光玩樂的行為。下午從 13 點以后開始計算、上午至 12點截止。 業(yè)務招待費嚴格執(zhí)行一事一報的原則，同一事項支出不允許拆分審批和報銷。 （三）附件要求 各項招待費用，憑發(fā)票原件報銷； 有經授權主管審批的業(yè)務招待申請單。 （五）其他要求 除出租車、協議網約車外，其他市內交通費用應一人一報，不得多人匯總報銷。且按公司出差流程進行提前申請，對應釘釘外勤考勤雙項前提下，所發(fā)生的交通費用予以審核報銷。 主要包括：辦公費用、電話費用、信息運維費用、車輛費用、水電費用、維修保養(yǎng)費用、租賃費用、物業(yè)管理費用、辦公區(qū)域裝修費用、低值易耗品購置費用等。 （二）報銷人所在部門負責人：對報銷內容的真實性和合理性進行審核。 （六）根據公司薪酬福利管理制度，對于已享受公司各類補貼、津貼的人員，不再報銷其與補貼、津貼范圍重疊的相關費用。不符合要求的發(fā)票，不予報銷。 費用報銷支付流程管理制度精選篇 6 第一章總則 第一條目的 為規(guī)范公司費用報銷流程，做到有計劃、合理地控制費用支出，節(jié)省資金，促進企業(yè)健康發(fā)展，依據企業(yè)實際情況，特制定本細則。 公司有關人員因公出差，不慎將票據丟失或留在親友家中，需由本人申明原因，經核實批準后，按住宿標準的 80%報銷。 業(yè)務人員因業(yè)務外出期間，不得開支與業(yè)務無關的費用，不得借出差之際游出玩水，不得繞道坐車，特殊情況必須經部門經理或 (副 )總經理同意。 禮品費、招待費等須單獨粘貼，并填寫禮品費、招待費申請報告單 (一式兩聯 )，列明事由、時間、地點、對象。 電報應取具電信局的收據為憑。 因急要公務必須搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票據報支旅費。 出差報銷要求： 業(yè)務人員出差報銷時，必須提供能有效證明其在出差時限內的乘車、用餐、住宿、電話及其他必要的開支的真實合法的全國統一或地方稅務票據。 除公司電話卡外，出差人員出差電話費補助為：部門經理 15 元 /天，業(yè)務員 8/天，執(zhí)照 (包括發(fā)傳真的費用和其他費用 )。報銷出租車費，若多人同時公差或可順道時，應共同乘坐，而由一人代表報銷，其他作為證明人簽字。交通、食宿由對方提供的，其費用不得再行報銷。 財務部有義務在預算內合理安排出差人員的外出經費，保證出差工作的正常進行。 業(yè)務人員出差時將《出差申請單》 (一式兩聯 )的第一聯交部門主管，作為出考勤依據，第二聯由出差人員自己保留，待出差回廠時作為注銷憑證，交給財務 部。 適應范圍 適用于 公司人員國內外因公出差、業(yè)務辦理、參展、參加外訓、會議、公司組織旅游等所有外勤活動的申請，以及公差借款與費用報銷等手續(xù)辦理。 出差期間不得另外報加班費。 出差歸來報銷時，應提供費用清單否則不予報銷。 三類城市： A、 B 類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補助 130 元 (包括：食宿，市內交通費 )。每 人每天出差補助 230 元。 (2)出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費用實報實銷；特殊情況需乘坐飛機或火車軟臥的，需提前向部門經理說明原因并征得同意，否則不予報銷。 報銷人無視公司報銷制度，弄虛作假，虛假報銷，除不予報銷外，另給予 100 元處罰 。情節(jié)嚴重者將給予消費金額 20%的處罰。 (四 )車輛費用 按《公司車輛使用管理規(guī)定》執(zhí)行。 手機話費單據必須為正規(guī)的話費發(fā)票 (采用預付費方式交納話費的單據不作為報銷的憑據 )，手機費報銷額度以話費發(fā)票顯示的實際發(fā)生費用為準，繳費額度不作為報銷額度。 (三 )手機電話費 報銷范圍：手機費只報銷正常的月租費、包月費、市內通話費、長途電話費、漫游費、短信費、功能費 (含來電顯示費 )等，除此以外，如： SP 信息費，互動視界費、滯納金等其他費用一律不予報銷 。 單據審核 招待費報銷須取得符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票 (發(fā)票抬頭需填制公司全稱 )。上游供應商一般按 50 元 /人標準控制，重要客戶按80 元 /人標準控制 。 原則上不報銷出租車費 。 享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。 無特殊原因不得單獨報銷異地招待費用。 出差補助： 根據出差天數，按照《差旅費報銷標準》中的補助標準執(zhí)行，超過部分原則上不予報銷。 購買車票、飛機票、船票發(fā)生的訂票費，憑合法有效票據據實報銷 。 公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報銷規(guī) 定外，需另在車票后注明往返是由。取得的票據須為本次出差實際發(fā)生的，并且符合國家規(guī)定的正規(guī)發(fā)票。如有特殊用途超支借款，須經總經理簽字特批。 財務對個人出差借款的執(zhí)行原則為：前款不清，后款不借。娛樂行業(yè)發(fā)票不得作 為業(yè)務招待費報銷 (3)按月結算的需附消費清單 (備案 ) 其他費用報銷 (1)費用報銷單 (2)相關業(yè)務證明