【正文】 從敏感性分析看來，本項目具有較強的抗風險能力。草塊的國內(nèi)外市場十分廣闊，銷路可靠。如果配備基本的灌溉條件 ，是發(fā)展苜蓿干草生產(chǎn)的理想地區(qū)?？筛纳粕锒鄻有?，提高生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性。形成大面積苜蓿種植帶后，可大大提高植被覆蓋度，降低荒漠化對人類的威脅，改善生態(tài)環(huán)境具有重要意義。因此，可以帶動這些行業(yè)的發(fā)展，并增加社會就業(yè)機會。（見敏感性分析圖） 10 5 0 +5 10 不確定因素變幅（ %） 敏感性分析圖 四、社會效益 40000 4177. 1 本項目的實施可全面推動甘肅草產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，無論從扶貧還是振興甘肅農(nóng)業(yè)都是一件利國、利省、利民的好事，可產(chǎn)生巨大的社會效益。 企業(yè)盈利能力分析：主營業(yè)務(wù)利潤 =主營業(yè)務(wù)利潤 /主營業(yè)務(wù)收入 =（ ） 100%=%，說明該項目投資苜蓿深加工是利潤的強勁增長點，項目投放定位是準確的，具有廣闊財務(wù)利潤。從凈現(xiàn)金流量分析，當投資總額為 時，產(chǎn)生凈現(xiàn)金流量 萬元。 苜蓿飼料產(chǎn)成品總成本估算表（見附表 B4）其中： ○ 1 原材料 元 1） 原材料 苜蓿 300 元 2） 包裝材料 元 ○ 2 輔助成本 燃料動力 155 元 1） 電力 36 元 2） 水力 20 元 3） 燃料 煤 40 元 4） 柴油、汽油 29 元 5） 供熱、供氣 30 元 ○ 3 工資及福利費 元 ○ 4 制造費用 277 元 1）資產(chǎn) 折舊費 32 元 2）維護修理費 88 元 3）攤銷費機物料消耗 52 元 4）保險雜費 45 元 5）運輸費 40 元 6）車間管理人員工及福利費 20 元 ○ 5 期間費用費用 9 元 1）財務(wù)費用 元 2） 管理費用 7 元 3）銷售費用 11 元 ○ 6 總成本費用 元 ○ 7 經(jīng)營成本 元 三、種植基地 加工廠綜合分析 收入利潤分析 項目投產(chǎn)后，生產(chǎn)能力即達 100%，年生產(chǎn)苜蓿飼料產(chǎn)成品5 萬噸，按現(xiàn)行保守市場價 1050 元銷售（不含稅價），年可取得收入 5250 萬元，產(chǎn)生稅前利潤 ，稅后凈利潤 萬元，所得稅 萬元。設(shè)備購置 萬元 。種植基地產(chǎn)量按 1 噸 /畝，年產(chǎn)值 6 萬噸，折算單位成本元 /噸， 300 元 /噸。 本項目依據(jù)財政部、國家稅務(wù)總 局（國發(fā)【 1999】 39 號）文件及 2020 年 7 月 12 日《關(guān)于飼料產(chǎn)品免征增值稅問題的通知》，增值稅按 0 計算。 第十二章 經(jīng)濟效益分析 種植基地向加工廠提供苜蓿原材料，加工廠對苜蓿深加工，按現(xiàn)行財務(wù)會計制度 工業(yè)企業(yè)財務(wù)核算進行分析。 （ 4）建設(shè)期利息 依據(jù)《企業(yè)會計制度》和項目資金籌措計劃，中央財政扶持資金及地方財政配套資金需支付利息，年利率為 %，項目建設(shè)期利息為 萬元進在建工程成本。 （ 2）設(shè)備購置費按當年現(xiàn)行市價加運輸費及相關(guān)稅費計算。 種植基地： 建設(shè)期 1 年。 公司總部 分公司 企 管 部 計 劃 部 銷 售 部 財 務(wù) 部 分公司 分公司 綜 合 部 財 務(wù) 部 機 務(wù) 組 田間管理組祖 綜 合 部 生 產(chǎn) 部 財 務(wù) 部 儲 運 部 人員來源： 管理人員：主要 管理人員由總公司指派和選調(diào)，一般管理人員和技術(shù)人面向社會公開招聘，選擇有專業(yè)工作經(jīng)驗的人員； 技術(shù)工人：面向社會公開招聘，優(yōu)先解決軍馬場下崗職工。分公司主要負責經(jīng)營生產(chǎn)的計劃和銷售，種植場負 責苜蓿的種植、田間管理、收割及機具管理、晾曬，加工廠負責干草塊生產(chǎn)、儲藏、發(fā)運。車間內(nèi)動力插座、電熱插座等供電支路均由帶漏電保護的自動開關(guān)作 支路來保護，以保障人員安全及用電設(shè)備安全運行。廠區(qū)修建公共浴室，供職工個人清潔使用。 廠界噪聲，執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 CB1234890 中的 III類標準。 生活污水排放控制：生活污水經(jīng)化 糞池處理后排放。 處理方案 噪聲控制：對各種有噪聲的設(shè)備安裝必要的減震裝置，盡可能控制和減少設(shè)備運轉(zhuǎn)噪聲。 排水：地面大氣降水以室外排水溝 匯集，排出廠區(qū)外進入周邊排水渠。 供水系統(tǒng)：廠區(qū)內(nèi)打抽水井一口，抽取地下水，用水泵提升至高位水塔，再向全廠提供生產(chǎn)和生活用水。水質(zhì)達到生活飲用水衛(wèi)生標準。辦公室內(nèi)設(shè)日光燈。 3）供電系統(tǒng) 配電房設(shè)一臺 600KVA 變壓器，經(jīng)變壓器后引入配電房向各用電點放射形成環(huán)形供電。管道沿建筑外墻架設(shè)，石棉保溫層。 軟化水處理：水質(zhì)軟化工藝采用 750 交換器，逆流再生交換劑為 732苯乙烯酸性陽離子交換樹脂鈉型，再生劑為氨化鈉。 2. 燃料： 燃料為煙煤，熱值 4800kca/kg 左右。其余為混合砂漿墻面， 米高水泥砂漿和面磚踢腳線。設(shè)計抗震強度九級設(shè)防。 外墻用水泥砂漿搓砂面。內(nèi)墻面用水泥砂漿抹平磨光。 3） 青干草庫 結(jié)構(gòu)，石棉瓦屋面，山墻為 24 清水磚墻，人字屋架大空間。 2） 飼料原料、成品庫房 飼料原料成品庫房采用磚混結(jié)構(gòu)，鋼屋架，石棉瓦屋面，內(nèi)墻用水泥砂漿粉刷抹平磨光，設(shè) 1 米高度防潮處理，用空腹鋼板門。窗用鋼窗。 草產(chǎn)品飼料生產(chǎn) 1） 草產(chǎn)品生產(chǎn)工藝 粉碎 斗式提升機 初清篩 草粉料倉 斗式提升機 特粉篩 過篩 粉碎 基礎(chǔ)料 臥式混合機 輔料倉 預(yù)混機 過篩 ……. 添加劑 斗式提升機 料倉 草粉壓塊機 干 燥 檢測 計量包裝 入庫 出廠 斗式提升機 料倉 壓塊制粒機 冷卻 粉塵回收 斗式提升機 料倉 ….. 2） 飼料及飼料添加劑生產(chǎn)工藝 根據(jù)市場需要，可以利用草粉添加其它營養(yǎng)成分，生產(chǎn)全價配合飼料或飼料添加劑，其簡單工藝如下： 原料計量 混合 檢測 計量包裝 入庫 草產(chǎn)品生產(chǎn)主機 ：用美國或加拿大設(shè)備，包括粉碎機系統(tǒng)、脫水系統(tǒng)、壓塊壓粒系統(tǒng)、自動控制系統(tǒng)、包裝設(shè)備等。 按每口井控制 400 畝的標準打機井，共打 150 眼機井，同時配套移動式噴灌設(shè)備 300 套（每套設(shè)備控制面積 200 畝）及相應(yīng)的蓄水池?；夭捎孟冗M的移動式噴灌設(shè)備，水泵以 12 馬力單缸柴油機為動力，每小時出水量 40m3，每套可控制灌溉面積 200 畝，與漫灌相比節(jié)水 60%，節(jié)水效果顯著。 8870自走割草機每天可工作 10 小時，設(shè)計收割面積為 550 畝，實際利用效率 90%，即每天收割 490 畝，按收割期 10— 15 天推算，需進口割草機 8 臺，其他設(shè)備如打捆機、叉車、拖車及拖拉機等是根據(jù)割草機所配套的設(shè)備。其中干物質(zhì)中粗蛋白質(zhì)含量最高可達 23%以上，蛋白含量極豐富。特性： 低休眠級（ 2 級），高抗旱性，在有積雪的情況下能忍受 50度的低溫； 根系非常發(fā)達，抗旱性能突出，即使在 200mm 降雨量左右的地區(qū)也能生長。 技術(shù)依托 ：荷蘭百綠集團在草業(yè)科研、生產(chǎn)等方面，通過多年苜蓿種植生產(chǎn)研究，積累了大量的先進 種植栽培技術(shù)和管理經(jīng)驗，在草種的育種方面處于國際先進水平。公司可以組建出口部或者與國內(nèi)外大銷售 商聯(lián)銷產(chǎn)品，共享市場，共享利潤。一是在北京、上海、廣州等牧草主要消費地建立分銷點，通過分銷點向下級經(jīng)銷 商或代理商銷售；二是在一些省會城市尋找經(jīng)銷商或代理商，通過他們銷售草產(chǎn)品，主要是草捆、草粉和添加劑等產(chǎn)品；三是建立銷售隊伍，通過他們在當?shù)赝其N牧草全價飼料、草粉和粗級產(chǎn)品或副產(chǎn)品。牧草作