【正文】 K/3在產品成本分配標準設置：是指在共耗費用分配后，對按成本對象+成本項目歸集的期初在產品成本和本期發(fā)生成本之和，在本期完工產量和期末在產品產量之間的分配標準，有多種選擇?？蛇x按部門和勞務設置，也可設為K/3系統(tǒng)統(tǒng)一標準。K/3其它共耗材料費用分配標準設置：設置零部件生產車間、產品裝配線生產車間其他要素費用的共耗分配標準，通過該設置實現(xiàn)材料共耗費用在車間部門已投產的成本對象間分配的標準。其中，定額材料、約當產量可定義復合標準，可滿足一光多種產品生產的成本核算要求。 生產任務單成本差異表；216。 產品收發(fā)匯總表；216。 月生產進度統(tǒng)計表；216。利用K/3車間管理模塊的賬簿報表，可產生：216。（4）生產任務單的完工與入庫倉庫管理員和QC可根據(jù)車間作業(yè)管理的業(yè)務管理要求，進行任務單匯報；可一次或多次匯報；既可僅匯報產量，也可同時匯報質量等信息；可一次入庫或多次入庫；并支持產品檢驗。在實際操作時，可任意借用其他產品的BOM與配置BOM、可任意決定發(fā)料數(shù)量與日期以及發(fā)料倉庫與倉位、可選擇是否使用替代物料、可任意增刪投料物料，通過手工建立、下達生產任務時自動生成、物料替代來建立生產投料，并審核生產投料，此時K/3系統(tǒng)自動將庫存物料分配給生產任務。（1）生產任務單處理編制作業(yè)計劃：零部件車間計劃管理人員利用K/3生產任務單編制和管理零部件車間生產任務，其來源包括：手工錄入、銷售訂單投放的生產任務單。（j) 材料成本差異明細賬：采用計劃成本法，系統(tǒng)提供對材料成本差異的匯總。（f) 分期收款發(fā)出商品明細賬：記錄分期收款發(fā)出商品數(shù)量、單價、金額等的詳細資料賬簿。（b) 生產領料成本匯總表：是記錄生產領料情況的報表。對于計價方法是計劃成本法的存貨，還要結轉期初的材料成本差異以及本期收入的材料成本差異。（3）憑證的生成當各種采購發(fā)票、入庫單、銷售發(fā)票、出庫單及其他類型單據(jù)的金額被確認以后，可以通過對應類型的模板自動生成憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)。實際成本法下，系統(tǒng)提供先進先出法、后進先出法、加權平均法、移動加權平均法、分批認定法五種方法；材料明細賬中對加權平均法全月顯示和對其他四種方法及時顯示發(fā)出成本。入庫存貨計價：對入庫存貨的計價，K/3系統(tǒng)支持采取實際成本和計劃成本兩種方式。K/3存貨核算系統(tǒng)與倉存管理、采購管理、銷售管理、生產管理等各系統(tǒng)是集成的，解決了傳統(tǒng)的復雜繁瑣的采購入庫核算、銷售出庫收入成本核算問題。通過對報表篩選條件的組合可以得到各種需要的結果，滿足企業(yè)各方面人員和管理的需求。通過結算管理，幫助企業(yè)理清與供應商的往來賬目，加強對付賬計劃實時控制。（2）結算管理財務部門在管理應付款時，可利用K/3應付賬管理系統(tǒng)的結算管理：核銷、憑證處理。單據(jù)處理：能處理其他應付單、付款單、應付票據(jù)、退款單等，可進行查詢和審核、核銷，單據(jù)錄入、審核、核銷以后，系統(tǒng)就能夠及時提供各種往來款的余額。發(fā)票類型可以是增值稅發(fā)票和普通發(fā)票。實際上，一方面，管理好應付賬款，可以幫助企業(yè)樹立良好的市場信譽；另一方面，應付往來款如果管理不善，造成資金利用效率低下，同樣會造成企業(yè)各項舞弊、違紀現(xiàn)象的發(fā)生，長時間不清楚的應付賬款也會給企業(yè)帶來麻煩，造成經(jīng)濟上的損失。壞帳分析：反映壞帳的金額，及發(fā)生壞帳損失的賬戶所占的壞帳損失的比例。提供到期應收賬款提示。系統(tǒng)參數(shù)靈活設置，選擇壞賬計提方法。可以利用這個工具來設計訂單、發(fā)票、收貨單、發(fā)貨單等商業(yè)各種單據(jù)類型的打印輸出格式。從而有效地規(guī)避和降低運作風險。并把相關信息反饋到財務的應收賬款會計及時與客戶結清貨款，減少壞賬損失產生。銷售倉庫業(yè)務處理主要包括發(fā)貨通知單、銷售出庫單、銷售退回單、委托代銷出庫單、委托代銷退回單、分期收款出庫單、分期收款退回單等。銷售訂單頭信息包括：訂單號、單據(jù)日期、客戶代碼、銷售報價單號、銷售合同號、銷售方式、幣別、匯率、結算方式、交貨方式、地點、業(yè)務員等基本信息，銷售訂單行信息包括：產品代碼、計量單位、數(shù)量、交貨日期、單價、稅率、折扣、建議交貨日期等。報價單包括單據(jù)號、單據(jù)日期、客戶代碼、貨幣、匯率、主管、部門、業(yè)務員、制單人，產品代號、計量單位、數(shù)量及范圍、單價、折扣等信息。對每一個客戶，根據(jù)企業(yè)營銷政策，都可以確定是否有信用控制。關于權限的處理，在這里不進行詳細描述。但是對于不需要解析的條形碼，則必須先將光標定位到“物料”項目才可以進行條碼的掃描。選上“條碼解析”后，就可以在單據(jù)錄入時將條形碼按照指定的解析規(guī)則進行解析了。從而完成對單據(jù)的錄入。條碼解析：條碼錄入后，在單據(jù)上的解析工作是條碼應用的重心。雙擊右側的明細可以調出條碼規(guī)則的查看界面，并可以對之進行修改。對條形碼項目進行手工錄入或掃描后，自動新增一條分錄，并將光標移動到新增分錄的條形碼項目處。下面分別對這兩種條碼的應用方式進行說明。不需要解析的條碼主要是指符合國家條碼管理委員會規(guī)定的條形碼，某些企業(yè)如果在內部管理中只是為了簡化錄入、提高物料錄入準確率，也有可能使用不需要解析的企業(yè)內碼。系統(tǒng)認為這種條碼不需要解析。（5）主要的庫存報表與查詢利用K/3倉庫管理模塊，可產生出入庫流水賬、庫存臺賬、批次物料匯總表、事務類型收發(fā)匯總表、收發(fā)業(yè)務匯總表、物料批次臺賬、物料批次匯總表、物料收發(fā)匯總表、物料收發(fā)明細表、物料收發(fā)日報表、庫存配套分析表、生產領料匯總表（按生產任務單）、生產領料匯總表十三種報表或臺賬。對于需要經(jīng)過檢驗之后才能入庫的業(yè)務，在K/3系統(tǒng)中錄入收料通知單時，直接選擇虛倉倉庫，進入對應待檢虛倉。利用盤點單記錄的實際庫存數(shù)據(jù)，按盤點單錄入K/3系統(tǒng)后，系統(tǒng)將自動生成按倉庫的盤點表，并更新賬面庫存。生產發(fā)料在K/3系統(tǒng)中，是根據(jù)物料清單（BOM）自動生成的生產任務單領料單進行的。銷售部門銷售訂單管理員，生產計劃部門計劃管理員等業(yè)務部門的管理人員可按物料、倉庫和倉位等實時查詢物料的庫存情況。通過實施K/3庫存管理等，保證了信息流與物流的統(tǒng)一，使管理人員控制物流具備了相應的管理基礎。還可以通過分析報表對企業(yè)各項采購活動進行比較、分析管理。 采購匯總表；216。選擇月初沖回方式，在每月初，系統(tǒng)會自動將暫估入庫單憑證用紅字沖回，如果月末發(fā)票還沒有到，再做暫估入庫憑證，直到被采購發(fā)票核銷為止。暫估入庫處理：在未收到供應商發(fā)票時，采用暫估入庫的一種采購收貨方式。采購訂單跟蹤：通過采購訂單與收料通知單或采購收貨單之間的鉤稽關聯(lián)來實現(xiàn)對采購訂單執(zhí)行情況的管理，及時、清楚地反映出各訂單的執(zhí)行情況，對沒有及時執(zhí)行的訂單進行統(tǒng)計分析，查找原因，制定對策，保證正常的采購、生產秩序。采購部門將各項采購申請進行確認、匯總，結合以前采購經(jīng)驗，以及各供應商的供貨情況，決定向有關客戶定貨。在K/3集成系統(tǒng)的基礎資料中錄入供應商的代碼、名稱、地址、開戶銀行、聯(lián)系人等基本信息，以及結算方式、應付科目、預付科目、業(yè)務部門、采購員等財務應付資料。采購執(zhí)行管理金蝶K/3采購管理系統(tǒng)，通過采購申請、采購訂單、收料通知單、采購檢驗、采購收料、采購發(fā)票、采購退貨等各種業(yè)務處理，加強各業(yè)務間流程與管理信息集成管理，對采購全過程的有效跟蹤和控制，實現(xiàn)完善的供應商供貨信息管理。下達成采購申請單的對應關系：按物料屬性中的供應商分別生成采購申請單。（4）報表查詢與打印K/3系統(tǒng)可以自動生成各種查詢報表，如：固定資產清單、固定資產增減表、固定資產及累計折舊明細賬、折舊費用分配表、固定資產使用情況分析表、固定資產累計折舊表等。（1）固定資產卡片及基礎資料維護固定資產基礎資料維護：在K/3系統(tǒng)固定資產基礎資料維護中，企業(yè)可以自定義固定資產卡片的內容、結構；除了系統(tǒng)預設的基礎資料類別和內容外，企業(yè)可以按照本單位固定資產使用的特性設置各項基礎資料，包括：變動方式、存放地點、使用狀態(tài)、卡片類別、折舊方法等。６、提供了對各種票據(jù)的管理，進行到期提示功能。１、現(xiàn)金日記賬：用戶可以從總賬導入，也可以手工在現(xiàn)金管理模塊錄入，查詢，打印現(xiàn)金日記賬２、庫存現(xiàn)金盤點：可能新增、刪除、打印庫存現(xiàn)金盤點表，保證資金安全。財務分析管理系統(tǒng)提供下列分析報表：財務狀況分析表、損益狀況分析表、趨勢分析表、指標分析表、收支分析表、收入預算表、費用預算表、預算資產負責表、費用控制表、因素分析表、利潤分析表，以及各種自定義分析表。可以進行跨帳套取數(shù)功能（與時代光電報表合并）。３、 可以自定義編制企業(yè)內部報表，如制造費用表、個人借支款表等。新建一張報表，定義他們的格式、取數(shù)公式、頁眉頁腳、顏色等基本信息，將報表保存，這樣一張新的報表就定義好了。（3）期末處理會計期期末處理：為了總結某一會計期的經(jīng)營活動情況，必須定期進行結賬。憑證審核以后，在K/3系統(tǒng)憑證管理中，只需單擊憑證過賬按鈕，系統(tǒng)將把憑證做上以已登賬標志。日常憑證業(yè)務處理：對于日常發(fā)生的借款、報銷等普通業(yè)務，通過K/3系統(tǒng)憑證錄入界面直接錄入。K/3財務系統(tǒng)與企業(yè)其它業(yè)務系統(tǒng)集成，能夠幫助企業(yè)方便、高效、快速地完成憑證錄入、審核、登賬工作；利用憑證、賬簿、報表內在的、嚴格的邏輯關系，幫助企業(yè)自動完成總賬、明細賬、多欄賬、科目匯總表、科目余額表等賬簿及資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、利潤分配表等各種常規(guī)報表和其他任何自定義報表的生成工作。總賬、報表解決方案（適用于財務部）總賬系統(tǒng)長春一光憑證制作的來源很多，如日常的借款、報銷等事務，還有工資、固定資產、物料的出入庫、成本等業(yè)務大量的事務也需要制作憑證。 保證物料代碼的唯一型216。物料編碼規(guī)則物料分組規(guī)則：產成品（01） 按照產品類別繼續(xù)細分，如LEC（）、ZKD（）、CHA（）等半成品（02） 按照來源不同分為三部分，機械件（）、光學件（）、電子件（）采購件（03） 按照性質不同分類，電子件（）、機械件（）、毛坯件（）、外協(xié)件（）原材料（04） 按照材質不同分類，有色金屬（）、鋼材（）、玻璃（）等輔助材料（05）工具及備件（06）如果分組內物料數(shù)量過大，可根據(jù)實際情況繼續(xù)細分，以便于查詢檢索。每一個工藝路線必須歸屬于某個工藝路線組?？蛻鬊OM查詢工程變更管理工程變更是生產制造企業(yè)經(jīng)常發(fā)生的設計、工藝變更的具體實現(xiàn)，是對現(xiàn)有成型BOM修改的有力手段。 實現(xiàn)用規(guī)范方法管理企業(yè)生產管理的基礎資料和基礎數(shù)據(jù)；216。對涉及產品設計、生產計劃、加工制造、物料管理等需高度共享的基礎數(shù)據(jù)采取科學有效的存儲策略，進行集中統(tǒng)一管理，減少數(shù)據(jù)冗余，確保數(shù)據(jù)的完整性、準確性和可靠性，并對這些數(shù)據(jù)進行動態(tài)維護和更改控制。期間人工費、制造費用分攤到完工產品中，使用定額工時比例進行分攤。材料采用計劃價入賬，并記成本差異科目。、固定資產業(yè)務描述處理固定資產的帳務核算，計提折舊及設備管理。如何進行銀行對帳：企業(yè)與銀行進行對帳的時候，把銀行對帳單打回來與手工帳進行核對，如果發(fā)現(xiàn)沒有核對上的，手工編制余額調節(jié)表。會計科目體系為工業(yè)會計科目，核算以人民幣為主，沒有外幣，固定資產有新購入的，也有一部分為長春一光所有，只是要負擔其折舊費。財務室主要崗位：銷售會計、材料會計、成本會計、往來會計、定額會計出納室主要崗位：記賬會計、出納員。 售后服務包括三包期內的免費維修和三包期外的付費維修。 現(xiàn)有客戶3000多家，大部分為長期客戶。需要記錄郵政憑單編號備查。在制定生產計劃過程中，每月的預排計劃與合同評審協(xié)議的大值作為制定零部件生產計劃的依據(jù)。各分公司：與銷售部職能一致。銷售計劃員：負責銷售計劃的制定、下發(fā)，銷售發(fā)貨。 不同批次的產品可以合并發(fā)貨出庫。、入庫業(yè)務流程說明： 、領料出庫業(yè)務流程說明： 進行批次管理，按先進先出法進行管理。分別為：產成品庫：總部產成品庫、上海產成品庫、北京產成品庫、廣州產成品庫半成品庫：機械倉庫、光學庫、中間庫原材料及采購件庫：大五金庫、電子倉庫、毛坯庫、顧客提供材料庫?；旧蠈齑嫖镔Y分為ABC三類，ABC分類的原則是：價格、用量、關鍵程度。、采購訂單流程說明： 采購計劃執(zhí)行過程中，需要進行限價的管理，由物流中心在市場詢價，并對采購價格進行審批。銷售預排計劃是銷售部門根據(jù)各分公司上報上來的銷售意向，制定的預測性計劃，指導生產部門儲備零部件庫存。采購中心：負責外購計劃、外協(xié)計劃的執(zhí)行。崗位職責說明：調度員：負責日常生產調度，計劃執(zhí)行。、產成品檢驗流程生產部、車間及采購中心業(yè)務現(xiàn)狀、生產系統(tǒng)崗位設置及主要職責崗位設置說明：生產相關部門有四個：生產部、機加車間、光學車間、總裝車間。、外購、外協(xié)件檢驗流程說明： 質量檢驗人員，根據(jù)質量檢驗標準，包括國標、行業(yè)標準、廠標等不同的標準分類，對外購、外協(xié)類原材料進行質量檢驗，并出具檢驗報告，合格的材料通知倉庫收貨，不合格的材料反饋給物資采購人員進行相關處理。機加件檢驗站：負責機加件的質量檢驗工作。質量部業(yè)務現(xiàn)狀、質量部崗位設置及主要職責崗位設置說明：質量處現(xiàn)有22人，下設1個處室及5個質檢站：分別為：計量室、外檢站、機加件檢驗站、光學檢驗站、成品檢驗站。碼盤根據(jù)脈沖的不同，可以劃分出上千種。崗位職責說明：產品設計組：負責產品圖紙設計工藝組：負責工藝設計刻畫組：負責母盤制作檔案室：負責圖紙、技術檔案的存檔保管工作資料室：負責圖書、資料保管、借閱管理工作微機中心：負責公司網(wǎng)絡、硬件維護、網(wǎng)站維護、PDM數(shù)據(jù)管理標準化：負責標準、型號制定、產品設計業(yè)務流程說明： 技術部門采用AutoCAD進行產品設計，部分信息錄入到PDM系統(tǒng)中。l 財務、業(yè)務一體化，財務、應收、銷售、發(fā)貨等業(yè)務數(shù)據(jù)集成，加強數(shù)據(jù)處理的規(guī)范性和準確性，減少重復數(shù)據(jù)錄入；l 倉存、銷售數(shù)據(jù)集中式管理，分布式應用，實現(xiàn)遠程銷售、合同、發(fā)貨、收款業(yè)務實時處理，加強異地辦事處監(jiān)控力度；l 規(guī)范價格管理體系