【正文】 K/3制造費用分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置：在共耗對零部件生產(chǎn)車間、產(chǎn)品裝配線生產(chǎn)車間各要素費用發(fā)生業(yè)務(wù)中轉(zhuǎn)入制造費用的部分按制造費用分配標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分配?？蛇x按部門設(shè)置，也可設(shè)為K/3系統(tǒng)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。 生產(chǎn)領(lǐng)料需求分析表；216。 生產(chǎn)任務(wù)單催查報告；216。在實際操作時，可以有手工建立生產(chǎn)領(lǐng)料（紅字）、根據(jù)生產(chǎn)投料建立生產(chǎn)領(lǐng)料、生產(chǎn)任務(wù)單入庫倒沖生成領(lǐng)料、配套領(lǐng)料、匯總領(lǐng)料等方式。1生產(chǎn)任務(wù)管理解決方案（適用于生產(chǎn)部門及車間） 圖12生產(chǎn)任務(wù)管理流程計劃管理人員以物料、物料清單、工藝路線為管理控制的依據(jù)，以M計劃下達(dá)（或投放）的生產(chǎn)任務(wù)為主要任務(wù)來源。（d) 銷售收入明細(xì)表：記錄銷售數(shù)量、單價、收入等的詳細(xì)資料賬簿。（4）期末處理期初、期末庫存余額是進(jìn)行存貨核算以及倉庫管理的重要依據(jù)。（2）出庫業(yè)務(wù)的核算出庫業(yè)務(wù)核算處理：K/3核算系統(tǒng)將出庫核算分為材料出庫核算、產(chǎn)成品出庫核算、紅字出庫單據(jù)核算和不確訂單價單據(jù)核算等幾種情況。財務(wù)、業(yè)務(wù)結(jié)賬日期不一致，導(dǎo)致財務(wù)系統(tǒng)不能及時、準(zhǔn)確統(tǒng)計各項實際業(yè)務(wù)，這樣不僅降低了財務(wù)部門對業(yè)務(wù)的有效監(jiān)督，而且容易造成財務(wù)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)扯皮現(xiàn)象的發(fā)生。允許一張發(fā)票（或應(yīng)付單）、付款單分次核銷，也允許一張發(fā)票（或應(yīng)付單）一次對應(yīng)多張付款單核銷，同時也可以多張發(fā)票（或應(yīng)付單）對應(yīng)多張付款單。錄入發(fā)票及相關(guān)票據(jù)時，可與采購合同管理進(jìn)行聯(lián)合使用，隨時掌握合同的付款、完成情況。提供與金稅軟件進(jìn)行接口處理，方便發(fā)票的導(dǎo)入與導(dǎo)出。提供多幣別管理提供憑證模板。以上報表可以打印或聯(lián)機查詢，可滿足管理人員不同目的的需要。銷售業(yè)務(wù)單據(jù)核銷、結(jié)算處理銷售管理部門的結(jié)算人員的工作是進(jìn)行銷售發(fā)票與銷售出庫單及銷售退回單、銷售訂單與銷售出庫單及銷售退回單以及委托代銷結(jié)算、分期收款結(jié)算的核銷。打印后的報價單可郵寄給客戶。同時包含了豐富的銷售相關(guān)業(yè)務(wù)報表，可以為用戶提供詳細(xì)的銷售報表和備查分析情況，從而滿足用戶各種的銷售決策信息的需要。需要解析的條形碼，可以在單據(jù)的任何項目上進(jìn)行錄入。如果在數(shù)據(jù)庫中搜索不到相應(yīng)的條碼或代碼信息，說明條碼需要解析，這時，系統(tǒng)就按照模板上已經(jīng)訂制的解析規(guī)則，對條碼進(jìn)行解析。而必須設(shè)置條形碼規(guī)則并且將條形碼規(guī)則與單據(jù)進(jìn)行關(guān)聯(lián)。需要解析的條碼是指條碼包含較多的信息，在制單時希望通過掃描直接將這些信息填到單據(jù)上去。以上報表可以打印或聯(lián)機查詢，可滿足管理人員不同目的的需要。（4）待檢、代管、贈品物資的管理為了處理企業(yè)需要管理但是又不屬于或者暫時不屬于企業(yè)的資產(chǎn)，K/3系統(tǒng)引入虛庫（建立邏輯倉庫庫存）的概念。因此，通過K/3系統(tǒng)，計劃人員可及時跟蹤采購訂單、生產(chǎn)任務(wù)單的執(zhí)行情況。圖5 采購訂單作業(yè)流程示意圖MRP采購計劃采購執(zhí)行K/3采購申請單維護(hù)采購/用料部門計劃員采購申請單K/3采購訂單維護(hù)與審核采購部門采購主管采購單銷售訂單需求其它部門物料需求K/3采購申請單審核采購部門采購計劃/主管正式采購單收料通知單退料通知單外購入庫單圖6 采購入庫作業(yè)流程示意圖實物退料處理采購貨物到達(dá)K/3采購收貨處理采購部門采購員K/3收料通知單審核采購倉庫庫管員收貨質(zhì)量檢驗檢驗部門質(zhì)檢員收料通知單K/3外購入庫單審核采購倉庫庫管員K/3退料通知單審核采購倉庫庫管員外購入庫單退料通知單K/3應(yīng)付賬管理系統(tǒng)庫存報表聯(lián)機庫存查詢圖7 倉庫管理業(yè)務(wù)處理部分示意圖入庫單據(jù)出庫單據(jù)庫存事務(wù)記錄物料倉庫、倉位、批次庫存盤點單據(jù)生產(chǎn)部門銷售部門采購部門K/3出庫處理倉庫部門倉庫管理員K/3入庫處理倉庫部門倉庫管理員K/3盤點處理倉庫部門倉庫管理員K/3 庫存報表與查詢倉庫部門管理人員K/3存貨核算管理系統(tǒng)倉存管理解決方案（適用于物流中心）K/3倉存管理系統(tǒng)主要功能是幫助企業(yè)按照事務(wù)類型全程跟蹤企業(yè)內(nèi)部物料的轉(zhuǎn)移過程的系統(tǒng)，能夠處理企業(yè)內(nèi)部物料移動的各種業(yè)務(wù)；能夠?qū)ξ锪系氖?、發(fā)、存、調(diào)、移庫、補充提貨和生產(chǎn)補料等操作進(jìn)行全面的控制和管理；同存貨核算系統(tǒng)結(jié)合能及時反映出物料資金占用的狀況和結(jié)構(gòu)；采用分析，使用戶能夠利用有限的人力對倉庫物料抓住重點、高效管理。對于發(fā)票和采購單貨物同期到達(dá)情況，無論是貨物先到還是發(fā)票先到，在K/3系統(tǒng)中直接錄入，先錄入的單據(jù)可以和采購訂單或者收料通知單關(guān)聯(lián)鉤稽，后錄入的單據(jù)可以和先錄入的單據(jù)關(guān)聯(lián)鉤稽，通過采購發(fā)票的審核完成發(fā)票和采購入庫單的核銷管理。（3）采購入庫的處理采購收貨處理：貨物將要到達(dá)時，采購部門錄入收料通知單，通知質(zhì)檢部門或相關(guān)倉庫準(zhǔn)備收料，可以通過采購訂單關(guān)聯(lián)生成收料通知單或采購入庫單。（2）采購訂單維護(hù)與控制采購訂單可以通過手工錄入、合同確認(rèn)和采購申請單確認(rèn)后選取生成。采購申請單的數(shù)量為投放數(shù)量，采購申請單的建議采購日期為建議下單時間，采購申請單的需要時間為建議到貨/完工時間。企業(yè)固定資產(chǎn)的變動，在K/3固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，錄入各種變動資料，包括：固定資產(chǎn)清理、固定資產(chǎn)改造、重要資產(chǎn)重估、固定資產(chǎn)改造、使用部門的變動、使用人員的變動、折舊科目的調(diào)整、累計折舊的調(diào)整等。４、銀行對賬單：，可以把銀行對賬單引入，與現(xiàn)金管理模塊的銀行賬進(jìn)行核對。K/3財務(wù)分析系統(tǒng)特點：（1）采用多種數(shù)學(xué)分析模型和計算方法，對報表、賬務(wù)等多種數(shù)據(jù)源進(jìn)行整合分析，從無序散亂的數(shù)據(jù)中提取有用信息，經(jīng)過加工、整理，為企業(yè)的財務(wù)決策、計劃、控制提供廣泛的支持；（2）為企業(yè)的經(jīng)營預(yù)測提供科學(xué)、可靠的依據(jù)，同時可以揭露企業(yè)經(jīng)營中存在的問題和隱患，盡量避免未來可能會遇到的各種風(fēng)險，提高企業(yè)的發(fā)展、競爭能力；（3）多層次、多渠道成本、費用、項目預(yù)算的，分析對未來發(fā)展趨勢，能夠幫助企業(yè)建立完整、合理的預(yù)算體系，利用各種預(yù)算數(shù)據(jù)，在未來經(jīng)營活動中，對各項成本、費用進(jìn)行有效控制，合理控制各項成本、費用的發(fā)生，提高企業(yè)的獲利能力；（4）多種圖形顯示，形象直觀，方便的自定義報表，操作簡單。以下是賬務(wù)報表處理示意圖：憑證過賬（手工的登賬）財務(wù)部門會計主管直接錄入的憑證報表設(shè)計、查詢財務(wù)部門會計各種賬簿其他系統(tǒng)傳入的憑證憑證錄入財務(wù)部門會計憑證查詢、審核財務(wù)部門會計主管各種報表圖1 企業(yè)總賬與報表處理示意圖報表系統(tǒng)報表系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)進(jìn)行無縫聯(lián)結(jié)，取數(shù)來源于總賬科目及其它模塊。當(dāng)企業(yè)相關(guān)人員查詢賬簿或報表時，K/3系統(tǒng)將會首先彈出條件設(shè)置窗口，各人可以根據(jù)各自的需要設(shè)置不同的條件或條件組合，只要賬簿上有的信息都可以作為條件設(shè)置的依據(jù)來使用，系統(tǒng)將會按照所設(shè)置的條件自動地將結(jié)果查詢和打印。（1）憑證的生成、錄入及過賬管理財務(wù)部門總賬管理人員可以利用K/3的憑證錄入功能在仿真的界面下對憑證進(jìn)行維護(hù)、保存、修改，查詢、審核與過賬。PDM數(shù)據(jù)集成方案 現(xiàn)PDM中的數(shù)據(jù)，可以被ERP系統(tǒng)引用僅有產(chǎn)品與零部件的結(jié)構(gòu)關(guān)系部分，ERP中的大部分?jǐn)?shù)據(jù)依然需要手工處理，并且，在PDM中使用的編碼規(guī)則與ERP系統(tǒng)中不一致，無法做到一一對應(yīng)。定義：工藝路線：生產(chǎn)產(chǎn)品的一組工序的有機序列。BOM管理支持配置產(chǎn)品的管理，用戶可定義可選件、必選件、特征件，適用于產(chǎn)品系列的定義。使用定額成本（標(biāo)準(zhǔn)成本法），但未達(dá)到成本控制的目的。流程圖及說明：設(shè)備科新購入的固定資產(chǎn)把發(fā)票及合同送到財務(wù)，進(jìn)行新增固定資產(chǎn)的帳務(wù)處理，每月月末設(shè)備科再把本月使用的固定資產(chǎn)情況報到財務(wù)部，進(jìn)行折舊的管理設(shè)備科財務(wù)部固定資產(chǎn)發(fā)票、合同、折舊表、存貨核算業(yè)務(wù)描述材料核算方法：出、入庫材料成本計算方法使用計劃成本法。時代光電與長春一光在月末的時代進(jìn)行報表合并，時代光電的利潤總額并到長春一光的投資收益會計科目。 客戶借用倉庫的管理需求。、銷售結(jié)算、應(yīng)收流程說明：一般是款到發(fā)貨，基本上應(yīng)收賬款數(shù)量不大。、合同評審協(xié)議流程說明：合同評審協(xié)議是銷售、生產(chǎn)兩個部門對于常規(guī)產(chǎn)品儲備零部件庫存的協(xié)議性文件，生產(chǎn)計劃在制定過程中，要考慮按照協(xié)議的規(guī)定，儲備一部分通用零件的庫存，以減少交貨周期的時間。銷售部內(nèi)設(shè)：計劃員、會計、接待及售后服務(wù)、進(jìn)出口兩個職能部門。廢品庫：廢品庫。對供應(yīng)商的信用管理不明確，是否付款完全依據(jù)公司的資金狀況。生產(chǎn)車間：負(fù)責(zé)執(zhí)行生產(chǎn)部下達(dá)的生產(chǎn)計劃。生產(chǎn)部共有員工29人，其中部室內(nèi)設(shè)生產(chǎn)計劃員、外購計劃員、外協(xié)計劃員，生產(chǎn)調(diào)度。成品檢驗站：負(fù)責(zé)對產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗工作。、工藝設(shè)計業(yè)務(wù)流程說明： 工藝設(shè)計人員根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計圖紙，進(jìn)行工藝設(shè)計，編制工藝設(shè)計單，包括材料定額的設(shè)計，下發(fā)給生產(chǎn)部門、財務(wù)部門、人事、勞資部門，作為原材料領(lǐng)用，工時定額，計件工資計算的依據(jù)。l 完善財務(wù)會計功能，強化財務(wù)管理功能，實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化。、企業(yè)信息化期望達(dá)到的目標(biāo)l ERP與PDM的數(shù)據(jù)進(jìn)行集成，規(guī)范物料編碼體系。l 企業(yè)內(nèi)部各部門，總部與分公司之間信息不暢，信息傳遞延遲，不能及時得到準(zhǔn)確及時的信息。 1999年，成立長春時代光電有限責(zé)任公司，確立了長春一光以生產(chǎn)編碼器為主，長春時代以生產(chǎn)光學(xué)儀器為主的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。 1980年，編碼器參與運載火箭及洲際導(dǎo)彈發(fā)射，并受到中央軍委及國務(wù)院嘉獎。各項審核指標(biāo)全部合格,為編碼器產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定與提高打下堅實的基礎(chǔ)!長春一光編碼器產(chǎn)品已廣泛應(yīng)用于數(shù)控機床、高速電梯、伺服電機、磁卡機讀寫器、流量計、加油機、紡織機械、冶金機械、注塑機械、印刷機械、自動化儀器儀表等工業(yè)自動化控制領(lǐng)域。方案目的：本方案的主要目的在于對長春第一光學(xué)有限公司ERP系統(tǒng)建設(shè)進(jìn)行全面分析，整體規(guī)劃，務(wù)求實效。為了企業(yè)信息化建設(shè)順利進(jìn)行，長春第一光學(xué)有限公司將金蝶軟件（中國）有限公司長春分公司作為本次信息化項目建設(shè)應(yīng)邀單位之一，經(jīng)過長時間的接觸和雙方不懈的努力，長春第一光學(xué)有限公司與金蝶軟件（中國）有限公司長春分公司，在圍繞金蝶軟件（中國）軟件公司長春分公司為長春第一光學(xué)有限公司提供企業(yè)信息化建設(shè)服務(wù)方面，基本上達(dá)成了一致意見，并簽訂了《戰(zhàn)略合作協(xié)議》。二、企業(yè)概況：企業(yè)簡介 長春第一光學(xué)有限公司是中國最大的編碼器專業(yè)生產(chǎn)企業(yè)，主要生產(chǎn)光電式、磁電式編碼器及各種配套數(shù)顯儀表。216。216。l 引進(jìn)日本先進(jìn)技術(shù)，產(chǎn)品在國內(nèi)市場上處于領(lǐng)先地位，具備一定的品牌優(yōu)勢。l 產(chǎn)品檔案管理混亂，無法控制串貨，無法對產(chǎn)品進(jìn)行有效的跟蹤。l 提高計劃執(zhí)行率，保證產(chǎn)品交貨期，提高客戶滿意度。碼盤是產(chǎn)品的核心技術(shù)，產(chǎn)品設(shè)計部門負(fù)責(zé)母盤的設(shè)計及制作。外檢站：負(fù)責(zé)對外購、外協(xié)零件的質(zhì)量檢驗工作。、光學(xué)件檢驗流程說明： 光學(xué)件存在工序檢驗，但不是由質(zhì)檢員進(jìn)行檢驗，而是操作者自檢。外協(xié)計劃員：負(fù)責(zé)外協(xié)計劃的制定、下發(fā)，及計劃執(zhí)行的跟蹤統(tǒng)計工作。、生產(chǎn)執(zhí)行流程說明： 根據(jù)生產(chǎn)部門下達(dá)的生產(chǎn)計劃，生產(chǎn)車間考慮生產(chǎn)能力及生產(chǎn)周期是否滿足，并反饋給生產(chǎn)部，如能力過剩，會協(xié)商儲備一部分通用零部件，以防止車間停工。物流中心（倉庫）業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、物流中心倉庫劃分及主要職能倉庫劃分說明：根據(jù)地理位置及功能的不同，倉庫劃分為15個。、銷售出庫業(yè)務(wù)流程說明： 產(chǎn)成品使用序列號管理。進(jìn)出口：負(fù)責(zé)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的處理，報關(guān)等工作。、銷售發(fā)貨流程說明：根據(jù)銷售計劃員的發(fā)貨小票，倉庫包裝發(fā)貨，將貨發(fā)至客戶或分公司處，一般采用郵寄的方式。、銷售退貨流程說明： 客戶投訴根據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量、客戶要求等，通過換貨、返修、退貨幾種方式處理。材料帳：財務(wù)只有金額沒有數(shù)量，數(shù)量由倉庫有處理有哪些外幣業(yè)務(wù)？美元與日元業(yè)務(wù)（單獨一本帳來處理，財務(wù)帳上只以人民幣為準(zhǔn)）會計年度及結(jié)賬流程？每期期末結(jié)轉(zhuǎn)一次損益費用如何控制?現(xiàn)有業(yè)務(wù)處理是,費用是設(shè)置到明細(xì)科目,只對科目明細(xì)進(jìn)行管理,并沒有控制到各部門及相關(guān)人員.時代光電調(diào)研內(nèi)容：時代光電的財務(wù)為獨立核算，財務(wù)流程與長春一光的基本相同，只是業(yè)務(wù)量少些，每月也需要出一些報表，如：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、費用分配表、材料分配表、現(xiàn)金流量表（年末）等?，F(xiàn)有業(yè)務(wù)銀行這方面進(jìn)行手工管理?？傃b不進(jìn)行在制品成本核算，在制品直接還原到原材料?？蛻魞r值：216。在建立工藝路線前，首先要建立工藝路線組。注意事項：216。K/3總賬系統(tǒng)和K/3報表系統(tǒng)是為解決企業(yè)日常最基本的賬務(wù)操作、報表操作，嚴(yán)格按照新會計制度和企業(yè)一般操作流程而設(shè)計的。憑證查詢與審核及過賬處理：憑證審核人員對錄入或傳入的憑證可以進(jìn)行查詢、審核。（4）財務(wù)報表的查詢與打印財務(wù)報表編制：科目余額表、試算平衡表、企業(yè)常規(guī)報表和一些自定義報表都在K/3報表管理系統(tǒng)中來處理。６、 提供柱形圖、直方圖、折線圖、餅圖各種圖表自定義設(shè)置，有利于數(shù)據(jù)對比。處理現(xiàn)金的盤點情況。財務(wù)部門利用K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，通過固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容和基礎(chǔ)資料的自定義來滿足企業(yè)的實際情況；通過嚴(yán)格的卡片管理、折舊要素變動處理來幫助企業(yè)建立一套完整的固定資產(chǎn)卡片；通過自動計提折舊、自動生成憑證來幫助企業(yè)管理固定資產(chǎn)的累計折舊，并將憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，完成固定資產(chǎn)與總賬系統(tǒng)的無縫連接；通過豐富的固定資產(chǎn)報表來幫助企業(yè)查詢固定資產(chǎn)各個方面的