【正文】 財(cái)務(wù)與會計(jì)人員是指證券公司、證券投資基金管理公司或或中國證券監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)接受中國證券業(yè)協(xié)會自律管理的機(jī)構(gòu)中從事會計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、資金管理等活動的財(cái)務(wù)與會計(jì)人員。6) 中國證監(jiān)會要求的其他材料。2) 證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書。4) 保薦代表人的學(xué)習(xí)和工作經(jīng)歷5) 保薦代表人的執(zhí)業(yè)情況。11. 保薦代表人的注冊登記事項(xiàng)216。5) 從事保薦相關(guān)業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況說明，以及最近3年內(nèi)擔(dān)任《管理辦法》規(guī)定的境內(nèi)證券發(fā)行項(xiàng)目協(xié)辦人的工作情況說明。 個(gè)人申請保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)通過所任職的保薦機(jī)構(gòu)向中國證監(jiān)會提交下列材料1) 申請報(bào)告。保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)，不能減輕或者免除發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員的責(zé)任。 保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守執(zhí)業(yè)到的準(zhǔn)則，珍視和維護(hù)保薦代表人職業(yè)聲譽(yù)，保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎、保持和提高專業(yè)勝任能力。 特定禁止行為主要包括以下內(nèi)容1) 接受他人委托從事證券投資2) 與委托人約定分享證券投資收益，分擔(dān)證券投資損失，或者向委托人承諾證券投資收益3) 依據(jù)虛假信息、內(nèi)幕信息或者市場傳言撰寫和發(fā)布分析報(bào)告或評級報(bào)告4) 中國證監(jiān)會、協(xié)會禁止的其他行為。 證券公司從事代銷金融產(chǎn)品活動的人員不得接受委托人給予的財(cái)物或其他利益。4) 因金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、運(yùn)營和委托人提供的信息不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整而產(chǎn)生的責(zé)任由委托人承擔(dān)，證券公司不承擔(dān)任何擔(dān)保責(zé)任。3) 向客戶充分提醒證券投資風(fēng)險(xiǎn)，提示客戶不要超越自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力從事證券投資活動4. 基金銷售機(jī)構(gòu)代辦基金銷售業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容216。 對違反法律，行政法律或者中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的，有下列情形之一的，可以對有關(guān)責(zé)任人員從輕、見面或者免于采取證券市場禁入措施1) 主動消除或者減輕違法行為危害后果2) 配合查處違法行為有立功表現(xiàn)的3) 受他人指使斜坡有違法行為，且能主動交代違法行為的4) 其他可以從輕、見面或者免于采取證券市場進(jìn)入措施的2. 證券經(jīng)紀(jì)人與證券公司之間的委托關(guān)系216。 保薦代表人的登記事項(xiàng)包括1) 保薦代表人的姓名、性別、出生日期、身份證號碼2) 保薦代表人的聯(lián)系電話、通訊地址3) 保薦代表人的任職機(jī)構(gòu)、職務(wù)4) 保薦代表人的學(xué)習(xí)和工作經(jīng)歷5) 保薦代表人的執(zhí)業(yè)情況6) 中國證監(jiān)會要求的其他事項(xiàng)5. 財(cái)務(wù)顧問主辦人應(yīng)當(dāng)具備的條件216。中國證券業(yè)協(xié)會在收到完整申請材料后30日內(nèi)審核完畢。對不予注冊登記的人員，中國證券業(yè)協(xié)會通過系統(tǒng)通知其所在機(jī)構(gòu)，并說明原因。證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保管上述書面材料，以備中國證券業(yè)協(xié)會檢查。 首次注冊程序1) 對于首次申請證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格，并注冊登記為證券投資顧問或證券分析師的人員(以下簡稱“申請人”)，證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的資格管理員應(yīng)將其姓名、身份證號碼錄入中國證券業(yè)執(zhí)業(yè)證書管理系統(tǒng)(以下簡稱“系統(tǒng)”)，系統(tǒng)將自動生成系統(tǒng)編碼和密碼(申請人的初始密碼有特定規(guī)律，第一、三、五位為字母，第二、四、六位為數(shù)字)。所謂管理人員包括法定代表高級管理人員、部門負(fù)責(zé)人、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。b) 客戶支付與證券交易有關(guān)的傭金、費(fèi)用或者稅款。5. 證券公司客戶交易結(jié)算資金管理的規(guī)定如下216。 證券公司為客戶開立證券賬戶管理的有關(guān)規(guī)定如下：1) 證券公司受證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)委托，為客戶開立證券賬戶，應(yīng)當(dāng)按照證券賬戶管理規(guī)則，對客戶申報(bào)的姓名或者名稱、身份的真實(shí)性進(jìn)行審查。3) 證券公司對外投資、對外提供擔(dān)保的類型、金額和內(nèi)部審批程序。15)3. 證券公司變更公司章程重要條款的規(guī)定216。證券公司股東的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資總額不得超過證券公司注冊資本的30%。8) 證券公司應(yīng)當(dāng)建立并實(shí)施有效的管理制度，防范其從業(yè)人員直接或者以化名、他人名義，持有、買賣股票和收受他人贈送的股票。4) 客戶認(rèn)為有關(guān)信息記錄與實(shí)際情況不符的，可以向證券公司或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)投訴，證券公司應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)處理客戶投訴，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的投訴采取相應(yīng)措施。216。 根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國公司法》和《期貨交易管理?xiàng)l例》的規(guī)定，設(shè)立期貨公司應(yīng)當(dāng)具備一下條件：1) 注冊資本最低額為3000萬人民幣2) 董事、監(jiān)事高級管理人員具備任職資格、從業(yè)人員具有期貨從業(yè)資格3) 有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程4) 主要股東以及實(shí)際控股人具有持續(xù)盈利的能力，信譽(yù)良好。買賣期貨的合同或者協(xié)議叫做期貨合約。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告、暫?；蛘叱蜂N其從業(yè)資格等行政處罰，并可處3萬元以上30萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。 基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性要求如下1) 基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的自由財(cái)產(chǎn)，不得歸入基金管理人。 按運(yùn)作方式不同，基金可分為封閉式基金與開放式基金。8) 基金合同約定的其他權(quán)利。3) 依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額。他們是基金資產(chǎn)的實(shí)際所有者，享有基金信息的知情權(quán)、表決權(quán)和收益權(quán)。216。 基金管理人的主要義務(wù)有1) 按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)2) 及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益3) 保存基金的會計(jì)帳冊、記錄15年以上4) 編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告，并向中國證監(jiān)會報(bào)告5) 計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值6) 基金契約規(guī)定的其他職責(zé)?；鸸芾砣擞梢婪ㄔO(shè)立的基金管理公司擔(dān)任。因此，應(yīng)當(dāng)依法終止該公司的股票在證券交易所上市交易。 終止上市交易是指《中華人民共和國證券法》規(guī)定，收購要約的期限屆滿，收購人持有的被收購公司的股份數(shù)達(dá)到該公司已發(fā)行的股份總數(shù)的百分之七十五以上的，該上市公司的股票應(yīng)當(dāng)在證券交易所終止上市交易。 收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。但經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。以協(xié)議方式收購上市公司時(shí)，達(dá)成協(xié)議后，收購人必須在3日內(nèi)將該收購協(xié)議向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及證券交易所作出書面報(bào)告，并予公告。 按照證券法的規(guī)定，投資者可以采取要約收購、協(xié)議收購及其他合法方式收購上市公司。4) 發(fā)行人、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、專業(yè)性證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)自律性組織在向證券監(jiān)管部門提交的各種文件、報(bào)告和說明中作出虛假陳述12. 上市公司采購的概念和方式216。216。 虛假陳述和信息誤導(dǎo)是指行為人對證券發(fā)行、交易及其相關(guān)活動的事實(shí)、性質(zhì)、前景、法律等事項(xiàng)作出不實(shí)、嚴(yán)重誤導(dǎo)或者有重大遺漏的陳述或者誘導(dǎo)，致使投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定的欺詐行為。知情人員或者非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員不僅自己買人或者賣出所持有的該公司的證券是內(nèi)幕交易，而且他們將其知道的有關(guān)某一公司的內(nèi)幕信息泄露給他人，也屬于法律所禁止的內(nèi)幕交易活動。2) 非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員買人或者賣出所持有的該公司的證券。內(nèi)幕交易包括下列行為：1) 知情人員買人或者賣出所持有的該公司的證券。 基金終止交易情形1) 不在具備法定的上市交易條件2) 基金合同期限屆滿3) 基金份額持有人大會決定提前終止上市交易4) 基金合同約定的或者基金份額上市交易9. 信息公開概念216。5) 公司最近兩年連續(xù)虧損。例如，公司發(fā)生違反公司法的法律責(zé)任規(guī)定的行為或者違反有關(guān)證券、稅收、產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)境保護(hù)、外匯管理和海關(guān)監(jiān)管等法律規(guī)定的行為，情節(jié)比較嚴(yán)重，應(yīng)當(dāng)受到懲罰的。 4) 公司最近三年連續(xù)虧損。6) 證券交易所要求載明的其他情況。2) 股票發(fā)行情況，股權(quán)結(jié)構(gòu)和最大的10名股東的名單及持股數(shù)。7. 股票上市公告216。而賣方中出價(jià)最低者，應(yīng)處在優(yōu)先賣出的地位。公開的集中競價(jià)，則是所有有關(guān)購售該證券的買主和賣主集中在證券交易所內(nèi)公開申報(bào)、競價(jià)交易，每當(dāng)買賣雙方出價(jià)相吻合就構(gòu)成一筆買賣，交易依買賣組連續(xù)進(jìn)行，每個(gè)買賣組形成不同的價(jià)格。　216。按照證券法的規(guī)定，證券交易的條件主要包括以下內(nèi)容：1) 證券交易當(dāng)事人依法買賣的證券，必須是依法發(fā)行并交付的證券。沒有違反國家有關(guān)證券市場管理法規(guī)和政策，沒有受到過證監(jiān)會給予的通報(bào)批評。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，主承銷人應(yīng)當(dāng)具備的主要條件如下：具有法定最低限額以上的實(shí)收貨幣資本。根據(jù)證券法的規(guī)定，向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，必須采取承銷團(tuán)的形式來銷售，這實(shí)際上是關(guān)于巨額證券銷售與承銷團(tuán)的規(guī)定。9)216。2) 其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)；216。 《中華人民共和國公司法》規(guī)定：公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)。為了保護(hù)投資者的利益，維持證券交易公正合理地進(jìn)行，必須嚴(yán)格禁止操縱市場行為。 內(nèi)幕交易又稱知情證券交易，指證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用該內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易而獲利的行為216。公平的核心是平等，公正的核心則是無私、中立。3) 公正原則，是指在證券發(fā)行和交易中，應(yīng)制定和遵守公正的規(guī)則，證券監(jiān)管機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)應(yīng)公正地適用法律法規(guī)，對當(dāng)事人應(yīng)公正平等地對待，不偏袒任何一方。不論是投資者還是證券商，不論是個(gè)人投資者還是機(jī)構(gòu)投資者，不論是小戶、散戶還是大戶，一律在平等、自愿的基礎(chǔ)上按照等價(jià)有償?shù)脑瓌t進(jìn)行交易，任何一方不得凌駕于另一方之上。如證券發(fā)行人有公平的籌資機(jī)會，證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)有公平的經(jīng)營機(jī)會，證券投資者有公平的交易機(jī)會。從公開的內(nèi)容看，主要是公司招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告及經(jīng)營狀況和其他影響證券交易的重大事件。但主要對象則是上市公司和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。由于吊銷營業(yè)執(zhí)照會使企業(yè)的民事主體資格歸于消滅，因此只能適用于違法行為特別嚴(yán)重、已不能行使?fàn)I業(yè)執(zhí)照所賦予權(quán)利的違法者，至于什么樣的違法行為算是情節(jié)嚴(yán)重，本條沒有明確規(guī)定，可以由公司登記機(jī)關(guān)總結(jié)執(zhí)法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)做出具體規(guī)定。 撤銷公司登記: 本條規(guī)定，采取欺詐手段，違法取得公司登記，情節(jié)嚴(yán)重的，可以由公司登記機(jī)關(guān)撤銷公司登記。216。 關(guān)聯(lián)關(guān)系是指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。公司分立為新設(shè)立分立和派生分立1) 新設(shè)分立：新設(shè)分立是指將一個(gè)公司分割成兩個(gè)或兩個(gè)以上公司，原公司喪失法人資格2) 派生分立：是指原公司的一部分財(cái)產(chǎn)或經(jīng)營分出去成立一個(gè)或者幾個(gè)新公司，原公司繼續(xù)存在19. 高級管理人員、控制股東、實(shí)際控制人與關(guān)聯(lián)關(guān)系的概念216。 公司的合并與分立是公司的特別決議事項(xiàng)。股東大會召開前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得進(jìn)行上述規(guī)定的股東名冊的變更登記。這是股權(quán)平等原則在股份發(fā)行中的具體體現(xiàn)。 所謂公平，首先是指發(fā)行的股份所代表權(quán)利的公平，即在同一次發(fā)行中的同一種股份應(yīng)當(dāng)具有同等的權(quán)利，享有同等的利益，同類股份必須同股同權(quán)、同股同利；其次是指股份發(fā)行條件的公平，即在同次股份發(fā)行中，相同種類的股份，每股的發(fā)行條件和發(fā)行價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同。 股份的發(fā)行是指股份有限公司為了募集公司資本而出售和分配股份的法律行為。 召開創(chuàng)立大會：由于股份有限公司募集設(shè)立時(shí)，認(rèn)購人根據(jù)招股說明書而認(rèn)購股份，因認(rèn)股而加入設(shè)立中的公司，對公司的設(shè)立經(jīng)過并不詳細(xì)了解，他們只有通過創(chuàng)立大會才能夠行使其合法權(quán)利，對發(fā)起人的行為進(jìn)行審查。 發(fā)起人認(rèn)購股份：在募集設(shè)立股份有限公司時(shí)允許采取募集設(shè)立的國家規(guī)定了發(fā)起人必須認(rèn)購資本總額的一定比例，以加大發(fā)起人責(zé)任，減少社會公眾投資者的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資人權(quán)益。 有下列情景之一的，對股東會該項(xiàng)決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價(jià)格收購其股權(quán)1) 公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，并符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的分配利潤條件的2) 公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的3) 公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事項(xiàng)為由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司續(xù)存的216。 股東會是有限責(zé)任公司的權(quán)利機(jī)關(guān)。 依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，對有限責(zé)任公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)