【正文】 二、對于回購業(yè)務(wù)㈠依據(jù)正常貸款標(biāo)準(zhǔn)上報實際借款人的授信材料，如為財務(wù)公司，同時上報集團授信資料。 □驗收完，開發(fā)票時。其他重要條款： ㈣產(chǎn)量確定計劃安排（FORECAST）:□無計劃： □接單后生產(chǎn) □以電話或傳真確定需求后生產(chǎn) □根據(jù)歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)來確定產(chǎn)量；庫存 □其他： □有計劃： ⑴□第 （季或月）產(chǎn)量 。配合圖表的方式，重點分析保理種類、通知方式（明保理、暗保理、公證送達(dá)、協(xié)議通知等）、融資比例（或保證金比例）、要求提供的憑證（合同、發(fā)票、對賬單、確認(rèn)單等）、賬戶的開立（結(jié)算戶、保理賬戶、保證金戶）、催收和收款的監(jiān)控（由誰催款、付款人是否間接還款等）；額度測算的合理性。三、要求分析買賣雙方交易流程。第一百零八條 相關(guān)部門對相關(guān)授信工作制度和辦法作出修訂的，授信工作盡職按照新的制度和辦法要求執(zhí)行。第一百零五條 授信工作人員無論是否存在故意，只要其不良行為直接致使到我行資產(chǎn)遭受較大損失的，除了給予經(jīng)濟處罰外，永久取消授信工作上崗資格。第九章 罰則第一百零一條 對授信工作人員的不盡職行為，除載入授信人員盡職情況檔案外，總行將按照授信風(fēng)險狀況和造成損失的不同，依據(jù)相關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行處罰。第九十七條 授信工作人員應(yīng)積極配合授信盡職調(diào)查人員的工作，如果出現(xiàn)故意隱瞞事實真相、提供虛假信息或者不配合授信盡職調(diào)查人員工作的行為，將對責(zé)任人從嚴(yán)從重處罰。六、對不良資產(chǎn)的重組、資產(chǎn)抵債、核銷是否符合本實施細(xì)則的要求。二、是否嚴(yán)格按照我行不良資產(chǎn)的處理原則處理不良資產(chǎn)。七、是否動態(tài)監(jiān)控預(yù)警客戶的風(fēng)險變化（針對授信管理人員進(jìn)行檢查）。三、是否對受信人、保證人、抵質(zhì)押物進(jìn)行定期、不定期的現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查，對所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測并撰寫回訪報告和貸后檢查報告。八、是否要求客戶提供符合要求的保險，保險單是否合規(guī)，是否實地進(jìn)行檢查。四、是否與客戶簽定合法、有效的授信合同及相關(guān)合同。五、機構(gòu)負(fù)責(zé)人、授信終審人、貸審會主席、貸審會秘書長和專家小組是否按照本細(xì)則要求進(jìn)行授信工作。第九十二條 對授信決策人員盡職調(diào)查重點包括：一、是否在書面授責(zé)范圍內(nèi)審批授信業(yè)務(wù)。六、總行或區(qū)域評審中心授信審查人員是否按照規(guī)定對影響授信風(fēng)險的非財務(wù)因素進(jìn)行分析評價。二、分行授信審查人員是否按照本細(xì)則要求對授信調(diào)查人員提交的授信資料進(jìn)行復(fù)核、審查、核實，是否按照我行信用評級的相關(guān)制度客觀、公正地復(fù)核企業(yè)信用等級。七、是否客觀、公正地對客戶信用等級進(jìn)行初評。主辦信貸員是否取得上崗資格。授信盡職調(diào)查人員根據(jù)問卷情況采取適當(dāng)方法進(jìn)一步開展工作，如果在后續(xù)的工作中發(fā)現(xiàn)有不盡職的現(xiàn)象而被調(diào)查人未如實填寫問卷表，將按照故意隱瞞事實真相對待。定期調(diào)查原則上每年進(jìn)行一次，抽取檢查間隔期內(nèi)一定比例授信業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。第八十五條 對于嚴(yán)格按照授信業(yè)務(wù)流程及有關(guān)法規(guī)，在客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理、授信分析與評價、授信決策與實施、授信后管理和問題授信處理、資產(chǎn)管理等環(huán)節(jié)都勤勉盡職地履行職責(zé)的授信工作人員，授信一旦出現(xiàn)問題，總行將視情況免除其相關(guān)責(zé)任。二、要求按照《中國民生銀行資產(chǎn)管理委員會工作制度》的規(guī)定流程進(jìn)行投票，并最終形成決議。第八十一條 清收材料歸檔要求一、在開展清收工作的同時，要將清收材料及時整理并歸檔。二、對已采取各類清收手段依然不能收回的損失類貸款，應(yīng)及時核銷。第七十九條 資產(chǎn)抵債工作要求一、要求嚴(yán)格按照《抵債資產(chǎn)管理辦法》操作。二、特殊重組業(yè)務(wù)（包括借新還舊、增加授信資金、變更借款人、變更擔(dān)保、抵押等）的經(jīng)辦人員必須具有信貸工作經(jīng)驗，必須取得授信人員上崗資格證書。三、受償要求㈠對于已達(dá)成協(xié)議或已判決的清收項目，要嚴(yán)格執(zhí)行和解協(xié)議、法院裁決和判決，依法受償。㈢代理的律師事務(wù)所須具備以下條件：經(jīng)驗豐富、與法院關(guān)系良好、與我行有合作基礎(chǔ)。要求對催收記錄定期整理歸檔。㈢對涉及轉(zhuǎn)移有效資產(chǎn)的債務(wù)人和擔(dān)保人，要求調(diào)查是否存在長期投資被低價轉(zhuǎn)讓、大額應(yīng)收賬款長期不收回、關(guān)聯(lián)公司大額占用資金、注冊資金未到位或到位后被抽走、主要業(yè)務(wù)和人員被轉(zhuǎn)移到新成立的企業(yè)等非正常情況。清收進(jìn)度表是反映清收動態(tài)和成果的重要工作底稿，也是風(fēng)險分類的重要依據(jù)，必須按照要求及時填寫。二、及時處置原則。移交工作具體按照《中國民生銀行不良資產(chǎn)移交清收管理辦法》執(zhí)行。㈤風(fēng)險預(yù)警情況，對風(fēng)險授信是否及時進(jìn)行預(yù)警，對預(yù)警客戶是否采取了及時的防范措施等。二、總行對分行的檢查重點是：㈠信貸政策落實情況，有無違反信貸政策和總行有關(guān)規(guī)定發(fā)放授信。㈢授信條件落實情況：檢查授信條件是否真正落實，后續(xù)管理是否到位，授信資金使用是否符合授信要求等。第六十九條 授信業(yè)務(wù)人員和授信管理人員須嚴(yán)格按照銀監(jiān)會風(fēng)險分類的原則和《中國民生銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法》，填寫《風(fēng)險分類工作底稿》，對已實施授信進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險分類，客觀、全面、及時地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量。對問題授信客戶，授信業(yè)務(wù)人員要每月進(jìn)行檢查，并按月向授信管理部門報送監(jiān)控情況。第六十五條 授信到期前一個月，授信業(yè)務(wù)人員應(yīng)進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，實地走訪受信人，了解企業(yè)還款意愿、還款能力以及還貸資金的落實情況，擔(dān)保人代償意愿以及抵（質(zhì)）押物狀況等，綜合判斷到期還款的可能性，并根據(jù)存在的風(fēng)險程度及時采取有效的防范措施，將有關(guān)情況及時報授信管理部門。第六十三條 授信管理人員對授信后檢查中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險信號應(yīng)及時以“風(fēng)險提示”方式反饋業(yè)務(wù)經(jīng)營單位，及時指導(dǎo)授信業(yè)務(wù)人員制定風(fēng)險化解方案，并督促授信業(yè)務(wù)人員及業(yè)務(wù)經(jīng)營單位具體實施。第六十一條 授信業(yè)務(wù)人員對授信后管理過程中發(fā)現(xiàn)的異常風(fēng)險信號要即時填寫《中國民生銀行授信項目風(fēng)險預(yù)警報告》，并于事發(fā)次日報授信管理部門。授信業(yè)務(wù)人員要分析有關(guān)變動發(fā)生的原因，評判變化因素對授信風(fēng)險的影響。項目授信的前提條件是否落實。㈦對外貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，需要檢查貿(mào)易背景的真實性。檢查抵（質(zhì)）押物價值變化情況，抵（質(zhì)）押法律風(fēng)險變化情況（如是否被查封等），抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力變化情況。了解企業(yè)經(jīng)營策略變化情況、生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力及原材料、產(chǎn)成品市場變化情況，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營是否合法，有無經(jīng)濟糾紛，與供應(yīng)商合作情況等。授信業(yè)務(wù)人員每季度至少進(jìn)行一次貸后檢查，在完成貸后檢查的基礎(chǔ)上評判授信風(fēng)險，提出授信風(fēng)險防范措施和處理建議，并完成《中國民行銀行貸后檢查報告》?？蛻艋卦L主要由授信業(yè)務(wù)人員完成，回訪對象包括受信人、保證人或抵/質(zhì)押物，并根據(jù)回訪情況完成《中國民生銀行授信后客戶回訪報告》，詳細(xì)記錄每次回訪的對象、回訪地點、回訪內(nèi)容、回訪獲得的信息等情況，客戶回訪原則上每月至少一次回訪內(nèi)容包括：與受信人核對授信信息，了解受信人未來發(fā)展規(guī)劃和資金需求情況，收集受信人有關(guān)信息和資料，同時通過回訪，實地了解受信人人事、股權(quán)、經(jīng)營范圍的變化情況、對受信人有重大影響的法律或政策情況、經(jīng)營情況、受信人重大融資活動或?qū)ν馔顿Y情況、保證人財務(wù)或經(jīng)營方面的變化情況及抵、質(zhì)押物的形態(tài)、價值、變現(xiàn)能力等的變化情況。嚴(yán)禁信貸資金被劃至證券公司、信托公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司或被用于權(quán)益性投資。第五十八條 授信業(yè)務(wù)人員要對受信人、保證人、抵（質(zhì)）押物進(jìn)行定期、不定期的現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查，并借助人民銀行信貸登記系統(tǒng)、工商登記等權(quán)威信息，對所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測。第五十六條 授信管理人員須按照有關(guān)規(guī)定及時維護(hù)信貸數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與及時性。第六章 授信后管理和問題授信處理第五十四條 授信后管理是指對授信業(yè)務(wù)從實施后至授信收回期間所實施的全過程管理。要求對照資料清單審核授信資料的完整性。要求授信管理人員對照我行受責(zé)書或臨時受責(zé)書，核實終審人是否在授權(quán)范圍內(nèi)審批。授信管理人員只能為審核達(dá)到要求的授信業(yè)務(wù)下達(dá)授信實施通知書。授信管理人員須按照權(quán)證類檔案入庫管理的有關(guān)規(guī)定，辦理權(quán)證類檔案入庫手續(xù)，同時須在授信檔案中保留相應(yīng)復(fù)印件。第五十條 落實抵、質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)抵、質(zhì)押登記等手續(xù)必須由我行授信業(yè)務(wù)人員到相關(guān)登記部門（國土局、房管局、工商局、交通局、專利局等）辦理。核保由授信業(yè)務(wù)人員和授信管理人員雙人進(jìn)行。具體操作按照我行相關(guān)操作規(guī)定辦理。必須使用我行統(tǒng)一印制的標(biāo)準(zhǔn)格式合同文本。第五章 授信實施盡職要求第四十三條 授信實施工作是指從授信業(yè)務(wù)獲得終審批準(zhǔn)至實施授信期間需要完成的各項工作，包括依據(jù)終審意見落實授信條件、簽訂授信相關(guān)合同、協(xié)議，辦理抵、質(zhì)押登記手續(xù)，購買保險，核保，辦理權(quán)證類資料入庫手續(xù)，核對印鑒與實施授信等。五、向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件。第四十二條 各級終審人應(yīng)切實根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策和本行授信政策審批授信項目，不得審批以下授信業(yè)務(wù)：、一、國家明令禁止的產(chǎn)品或項目。三、貸審會委員㈠就項目存在的問題或疑問向項目匯報人提出質(zhì)詢。對重大疑難項目的審議，要求做好全程錄音并存檔。第四十一條 貸審會主席（或主任委員）、秘書長、貸審會委員工作盡職的基本要求是：一、貸審會主席（主任委員）㈠主持貸審會，客觀公正地聽取和審核貸審會委員的意見，不得以任何形式影響其他貸審會委員發(fā)表意見。后一級的審查/審批人員原則上不得放寬前手（含評審員、貸審會）設(shè)定的授信方案和授信條件審批授信業(yè)務(wù)。第三十八條 中國民生銀行信貸審查委員會（以下簡稱貸審會，含各區(qū)域評審中心貸審會）是我行對非自然人客戶表內(nèi)、外授信業(yè)務(wù)的最高決策機構(gòu)。一、各級授責(zé)人須在《中國民生銀行XX年度法人授責(zé)書》和《中國民生銀行XX特別授責(zé)書》等規(guī)定的授責(zé)范圍內(nèi)進(jìn)行授信決策，同時須遵守我行相關(guān)規(guī)章制度，不得采取任何方式越權(quán)、繞權(quán)審批授信項目。授信評審報告基本要求參見《授信評審指導(dǎo)手冊》。對未達(dá)到我行相關(guān)授信政策要求（包括風(fēng)險控制要求、收益要求等）的授信項目，必須在審批書上出具明確的評審意見。二、關(guān)注保證人的負(fù)債情況和對外擔(dān)保情況，及其擔(dān)保涉訴事項。第三十三條 要求總行或區(qū)域評審中心授信審查人員對客戶的授信主體資格進(jìn)行審核，對企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術(shù)能力、產(chǎn)品和市場以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境等影響授信風(fēng)險的非財務(wù)因素進(jìn)行分析評價。第三十二條 要求總行或區(qū)域評審中心授信審查人員針對不同授信品種、不同性質(zhì)企業(yè)（如三資企業(yè)、股份制企業(yè)、國有企業(yè)、民營企業(yè)等）、不同行業(yè)企業(yè)的特點分析評價具體授信業(yè)務(wù)，重點針對品種、性質(zhì)、行業(yè)的特殊性進(jìn)行分析，關(guān)注可能影響授信安全的因素，有效識別各類風(fēng)險。四、要求分析財務(wù)報表科目的異常變動情況，并說明數(shù)據(jù)異常變動的原因及其對企業(yè)財務(wù)、經(jīng)營情況和授信風(fēng)險的影響。第三十一條 要求總行或區(qū)域評審中心授信審查人員對財務(wù)報表的可靠性進(jìn)行客觀、合理的論證，對影響客戶財務(wù)狀況的各項因素進(jìn)行分析評價。要求分行授信評審部負(fù)責(zé)人就授信項目是否符合我行授信政策、是否存在未揭示的其它不良信息、授信方案設(shè)計是否合理、授信調(diào)查的完備性及充分性、是否符合分行授信客戶結(jié)構(gòu)、授信品種結(jié)構(gòu)、授信期限結(jié)構(gòu)、是否存在集團或關(guān)聯(lián)企業(yè)授信風(fēng)險等作出判斷。㈣要求根據(jù)項目和企業(yè)情況抽查其它相關(guān)信息，如有股權(quán)關(guān)聯(lián)和實際控制關(guān)系的企業(yè)、上下游企業(yè)等。㈢初評定級是否符合我行制度規(guī)定并審定企業(yè)信用等級。三、關(guān)于表面真實性㈠財務(wù)報表數(shù)據(jù)之間鉤稽關(guān)系是否正確。㈢稅務(wù)登記證是否年檢。㈡審查是否按照要求提供完整、齊全的調(diào)查工作底稿，尤其注意有選擇性的調(diào)查工作底稿的提交情況。要求支行分管副行長確認(rèn)信貸經(jīng)理的評判及調(diào)查過程的合規(guī)性，并就授信項目是否符合我行授信政策及授信風(fēng)險的可控性作出評價。對書面通知后十個工作日內(nèi)，業(yè)務(wù)經(jīng)營單位仍未按要求補充、完善授信資料的授信項目，各級審查/審批人員可作退回處理。第三章 授信業(yè)務(wù)分析與評價盡職要求第二十二條 授信審查工作分為分行審查、總行或區(qū)域評審中心審查兩個層次進(jìn)行。㈢保險公司類：須了解保險賠付比率，長期投資證券和實業(yè)比率，預(yù)期收益率與市場平均收益率比較。㈣須了解當(dāng)?shù)卣捅O(jiān)管機關(guān)的一般態(tài)度和支持力度。㈢對信托公司、保險公司、財務(wù)公司等，須了解短期投資、股權(quán)投資、委托貸款、委托理財?shù)缺壤欠穹媳O(jiān)管要求。如有增資擴股的，也須提供相應(yīng)證明或批準(zhǔn)文件。第二十條 綜合授信額度項下具體授信業(yè)務(wù)品種的盡職調(diào)查特別要求：一、提用綜合授信額度時，須按照不同授信業(yè)務(wù)品種的要求提交相關(guān)資料。授信調(diào)查報告主要記載授信調(diào)查工作底稿沒有反映或本實施細(xì)則未設(shè)計授信調(diào)查工作底稿、但又是重要的或異常的、必須作出解釋或說明的事項。抵（質(zhì)）押物價值的評估事宜按照我行有關(guān)規(guī)定辦理。占比不高時，應(yīng)當(dāng)說明影響經(jīng)營現(xiàn)金流的其他因素。要求調(diào)查企業(yè)融資和辦理融資業(yè)務(wù)的財務(wù)費用開支（以及存款利息收入），還要調(diào)查其銷售信用政策和銷售折讓開支情況。對能從海關(guān)網(wǎng)站獲得報送信息的地區(qū)，要求授信業(yè)務(wù)人員查詢并打印相關(guān)信息；對不能從海關(guān)網(wǎng)站獲得報關(guān)信息的地區(qū)，要求授信業(yè)務(wù)人員到海關(guān)報關(guān)機構(gòu)查詢，以驗證銷售收入（適用于有進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)）。存在大額應(yīng)交稅金時要查明原因，調(diào)查應(yīng)當(dāng)繳納稅金的時間。對使用合并報表的，要求調(diào)查合并報表范圍內(nèi)企業(yè)的銀行融資在主要子公司的分布情況。要求調(diào)查土地使用權(quán)屬及價值，原始價格和費用是否繳清，土地使用年限和抵押情況；調(diào)查其他無形資產(chǎn)如何產(chǎn)生，對企業(yè)的實際作用和影響，并按照要求填寫授信調(diào)查工作底稿（附件14 授信調(diào)查工作底稿——固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)）。固定資產(chǎn)與無形資產(chǎn)要求至少調(diào)查價值居前5位的固定資產(chǎn)情況，取得相應(yīng)的所有權(quán)證明和價值證明材料（如購買合同、發(fā)票、產(chǎn)權(quán)證明、財產(chǎn)稅單、評估報告等資料）。⑵其他應(yīng)付款要求至少對金額最大的三名債權(quán)人進(jìn)行調(diào)查，了解債務(wù)形成的原因及與債權(quán)人的關(guān)聯(lián)關(guān)系，以判斷企