【正文】 負(fù)責(zé)對病人費用醫(yī)保報銷比例、自費比例等的審核； 負(fù)責(zé)對結(jié)算單據(jù)的審核，防止結(jié)算錯誤。 負(fù)責(zé)對收費醫(yī)囑的審核，防止多收、少收和漏收。妥善保管好款項、印章、賬表等相關(guān)資料，確保資金安全。在辦理新農(nóng)合住院病人住院醫(yī)療費用的減免報銷工作中，特別要加強對新農(nóng)合參合人員身份及住院補償范圍的審核，病人必須提供《合作醫(yī)療證》、病人有效身份證或有效的戶口簿、住院發(fā)票、出院證明、費用清單及自費診療同意書和使用目錄外藥品知情同意書等相關(guān)資料，經(jīng)嚴(yán)格審核無誤后將相關(guān)信息錄入微機(jī)，打印出新農(nóng)合住院病人報審單，并完善相關(guān)登記和簽字手續(xù)方可辦理減免報銷工作。昭通市第二人民醫(yī)院新農(nóng)合、職工醫(yī)保、居民醫(yī)保報賬人員職責(zé)在財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，在新農(nóng)合報賬處組長的直接管理下，在昭陽區(qū)新農(nóng)合辦的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，應(yīng)用新農(nóng)合網(wǎng)絡(luò)微機(jī)認(rèn)真做好昭陽區(qū)新農(nóng)合參合住院病人住院醫(yī)療費用的當(dāng)場減免報銷工作。所有票據(jù)必須各自領(lǐng)用，嚴(yán)禁使用他人領(lǐng)用的票據(jù)。對在院病人住院費用欠費及時通知住院科室催促病人或家屬補交款。認(rèn)真熱情辦理住院手續(xù)，對入院登記及住院號、科別等一整套資料認(rèn)真準(zhǔn)確地進(jìn)行微機(jī)錄入及開出入院預(yù)交金收條，收取住院預(yù)交金。不得私留病人收據(jù)和科室聯(lián)。個人領(lǐng)用收據(jù)后要妥善保管，不準(zhǔn)丟失，不準(zhǔn)借用或挪用他人收據(jù)，不準(zhǔn)任意作廢、涂改收據(jù)。昭通市第二人民醫(yī)院門診收費員職責(zé)在財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，在門診收費處組長的直接管理下，應(yīng)用微機(jī)做好門診收費結(jié)算及報表工作，要熟悉微機(jī)性能，愛護(hù)微機(jī)，嚴(yán)格按操作規(guī)程操作，做到專機(jī)專用，不得做其他之用。昭通市第二人民醫(yī)院財務(wù)稽核人員職責(zé)及時審核收費收據(jù)的金額與票碼，審核報表的填報金額與繳款金額是否相符，如發(fā)現(xiàn)不符及時通知有關(guān)人員糾正。負(fù)責(zé)辦理各類票據(jù)的領(lǐng)用、結(jié)報和繳銷手續(xù)。負(fù)責(zé)本院物價管理的有關(guān)工作。定期不定期對各科醫(yī)療服務(wù)收費進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時將結(jié)果向主管院領(lǐng)導(dǎo)報告，并提出整改意見及措施。 按成本核算的內(nèi)容、程序、方法，進(jìn)行費用的歸集、分配和考核。會同有關(guān)部門建立標(biāo)準(zhǔn)成本、內(nèi)部結(jié)算價格等制度，為正確計算醫(yī)院成本提供可靠的依據(jù)。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代管。嚴(yán)格做好財務(wù)印章和空白支票、空白收據(jù)的管理。一切開支都要先審查其是否合理、合法、真實，再看有無經(jīng)手人、驗收人、審批人簽名，經(jīng)審核無誤后方可辦理。負(fù)責(zé)收取醫(yī)院的各項收入，按實收金額開具收款收據(jù)，并將收取的款項及時存入銀行。在財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對各類資產(chǎn)的采購、出入庫、領(lǐng)用、調(diào)撥、報廢、盤虧或盤盈進(jìn)行核算。嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，及時清理債權(quán)債務(wù)。每月根據(jù)總賬和有關(guān)明細(xì)分類賬的賬戶余額及其他有關(guān)資料，按國家統(tǒng)一的報表格式和要求編制會計報表，并對重大事項進(jìn)行說明。要做到科目準(zhǔn)確，數(shù)字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實相符。 定期和不定期對單位財務(wù)狀況進(jìn)行分析，及時向醫(yī)院管理層提供全面、真實、可靠的財務(wù)信息。督促財務(wù)人員嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度，保證本單位各項財務(wù)制度健全有效。根據(jù)醫(yī)院特點、業(yè)務(wù)需要和節(jié)約原則，精打細(xì)算，節(jié)約各項開支，監(jiān)督資金使用的合理性、合法性和效率效果性。嚴(yán)格要求財務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé)，做好各項財務(wù)管理工作，為醫(yī)療第一線提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，保證醫(yī)療任務(wù)的完成。昭通市第二人民醫(yī)院財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的職責(zé)財務(wù)微機(jī)不能做財務(wù)業(yè)務(wù)以外的工作，不允許在不進(jìn)入程序情況下做數(shù)據(jù)庫操作。嚴(yán)格數(shù)據(jù)備份制度。昭通市第二人民醫(yī)院財務(wù)計算機(jī)操作制度嚴(yán)格執(zhí)行班前班后清潔制度，保持室內(nèi)清潔、整齊。 內(nèi)部審計工作的持續(xù)改進(jìn)： 委托審計根據(jù)審計業(yè)務(wù)的需要，報經(jīng)院長批準(zhǔn)，或是本院不具備開展內(nèi)部審計工作條件的，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務(wù)質(zhì)量。 （2）對重大問題及警示信息做到及時報告，并能落實院長的批示意見。 （8）經(jīng)本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對可能轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表以及與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料，予以暫時封存； （4）審核會計憑證、賬簿、報表，現(xiàn)場勘察實物；內(nèi)部審計部門權(quán)限 （10）其他審計事項。 （6）審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用； （1）擬定內(nèi)部審計規(guī)章制度； （3）內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)具有審計、會計、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力。 （2）內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人必須具備中級以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5 年以上的審計、會計工作經(jīng)歷。 （1）可以根據(jù)需要，設(shè)置獨立的內(nèi)部審計部門，配備專職審計人員，也可以授權(quán)本單位其他部門履行審計職責(zé)，配備專職或者兼職審計人員。 做好內(nèi)部審計工作： 獎金的分配應(yīng)當(dāng)重實績、重貢獻(xiàn)，向優(yōu)秀人才和關(guān)鍵崗位傾斜。昭通市第二人民醫(yī)院獎金分配管理制度 對病歷檢查過程發(fā)現(xiàn)的多收、少收及漏收現(xiàn)象，及時采取有效措施進(jìn)行解決。 患者出院時，醫(yī)院要對患者住院期間發(fā)生的每一筆費用進(jìn)行復(fù)核。 根據(jù)《中華人民共和國消費者權(quán)益保護(hù)法》的文件精神，醫(yī)院需要定期或不定期的檢查病歷記錄及費用情況，沒有病歷記錄的、沒有收費標(biāo)準(zhǔn)的醫(yī)療服務(wù)項目，不得收取費用。 公示內(nèi)容不能隨意刪減，實行動態(tài)管理，對變更的價格及收費項目和標(biāo)準(zhǔn)，各執(zhí)行單位應(yīng)根據(jù)上級文件精神及時變更。加強對各種醫(yī)療服務(wù)收費的監(jiān)督檢查，對擅自制定和提高醫(yī)療服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)、分解服務(wù)內(nèi)容重復(fù)收費、降低服務(wù)質(zhì)量變相漲價、巧立名目亂收費以及不安規(guī)定明碼標(biāo)價等行為要及時向院領(lǐng)導(dǎo)報告處理。建立患者監(jiān)督制度，對醫(yī)療服務(wù)價格及藥品價格進(jìn)行公示，實行費用清單制，公布監(jiān)督投訴電話。各醫(yī)療機(jī)構(gòu)在執(zhí)行醫(yī)療服務(wù)價格中，必須嚴(yán)格執(zhí)行政府定價，各科室不得已任何理由巧立項目、擅自分解、增設(shè)收費項目和提高收費標(biāo)準(zhǔn)。昭通市第二人民醫(yī)院物價工作管理制度 采購員和保管員要嚴(yán)格遵守入、出庫驗收制度。采購人員要認(rèn)真查驗注冊證、合格證、檢驗證等相關(guān)證明文件。招標(biāo)范圍借閱財務(wù)會計檔案必須履行審批、登記、注銷手續(xù)。醫(yī)院每月、每年形成的會計核算資料必須經(jīng)過嚴(yán)格的審核、整理，按程序編號裝訂成冊，歸檔管理。昭通市第二人民醫(yī)院財務(wù)會計檔案管理制度（2）涉及檢查、化驗的退費：原始記賬憑據(jù)上應(yīng)有科室負(fù)責(zé)人簽署退費意見及簽名；費用的減少，必須能在收費系統(tǒng)上操作后才能在收費窗口退費；嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀(jì)律，按時做好新農(nóng)合減免報銷資金工作，加強資金管理，保障資金安全。嚴(yán)格執(zhí)行昭陽區(qū)新農(nóng)合醫(yī)療實施方案規(guī)定的補