企業(yè)集團資金結(jié)算中心操作規(guī)程doc-wenkub.com
2025-07-14 16:49 本頁面
【正文】 第六十四條 本辦法經(jīng)實業(yè)公司董事會通過后由實業(yè)公司組織實施。第十四章 結(jié)算紀(jì)律與責(zé)任第六十條 對未經(jīng)結(jié)算中心批準(zhǔn)擅自在銀行開設(shè)賬戶的公司，除責(zé)令其銷戶外，結(jié)算中心有權(quán)對其所開賬戶的存款平均余額處以每天千分之二的罰息，由該公司經(jīng)理自行支付。結(jié)算中心核對印鑒及該企業(yè)存款后，辦理內(nèi)部轉(zhuǎn)賬手續(xù)，第一聯(lián)結(jié)算中心做記賬憑證，第二、三聯(lián)分別交收、付款單位入賬。第五十四條 接票員還應(yīng)審核支票是否合規(guī)，如簽發(fā)支票應(yīng)使用墨汁或墨水填寫；票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效；票據(jù)上的其它記載事項原記載人可以更改，但必須由原記載人簽章證明；支票起點為人民幣100元。第十二章 辦理單位轉(zhuǎn)入（收）款手續(xù)的處理第五十一條 收款時由資金結(jié)算中心負責(zé)將銀行的進賬單等收款憑證換制內(nèi)部特種轉(zhuǎn)賬傳票（一式二聯(lián)），第一聯(lián)連同銀行進賬單等收款憑證由資金結(jié)算中心留存入賬，第二聯(lián)送交企業(yè)入賬。凡子公司要提供實業(yè)公司批準(zhǔn)的基建計劃和經(jīng)預(yù)算部門審查批準(zhǔn)的施工合同等有效付款單證。3．各分子公司要求開限額支票用于零星采購時資金結(jié)算中心只對分子公司出納辦理。第五十條 為確保各分子公司的資金安全，對各分子公司的付款，結(jié)算中心應(yīng)根據(jù)下列情況進行不同的處理。各分子公司付款時填制付款通知書（一式二聯(lián)）及其它有關(guān)資料，并寫明付款方式，加蓋預(yù)留印鑒。2．更改名稱分子公司名稱更改應(yīng)由分子公司向中心提供如同辦理新開戶的新印鑒卡片,經(jīng)審核符合要求并報結(jié)算中心負責(zé)人同意后辦理戶名更改手續(xù),或撤消原賬戶開立新賬戶。第四十五條 資金分中心賬戶設(shè)置和核算方式由分子公司自行決定。（2）如分中心自行辦理貼現(xiàn)、背書等業(yè)務(wù)，應(yīng)將相應(yīng)的信息錄入資金運營網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，以備資金結(jié)算中心查詢或記錄。第四十二條 銀行承兌匯票具體手續(xù)：，對每筆業(yè)務(wù)進行明細核查，并與銀行總體授信額度相關(guān)聯(lián)，票據(jù)到期，系統(tǒng)將自動提醒。第三十九條 結(jié)算中心只受理保管符合票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)要素齊全的銀行承兌匯票，不合格承兌匯票將退回各分子公司。第三十六條 資金的歸集和撥付采取分級分步的方式運作。各分子公司除了按實業(yè)公司規(guī)定留存的備用現(xiàn)金以外，所有貨幣資金都必須存入銀行，企業(yè)與其他單位之間的一切收付款項，除制度規(guī)定可用現(xiàn)金支付的部分以外，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。第三十二條 各分子公司必須在結(jié)算中心開設(shè)賬戶。第二十九條 資金結(jié)算中心不能直接用分中心的存款和資金結(jié)算中心的存量資金進行投資，不能向?qū)崢I(yè)公司各分子公司以外的單位提供借款。2. 各資金分中心因生產(chǎn)經(jīng)營急需可向資金結(jié)算中心提出流動資金借款申請，經(jīng)資金結(jié)算中心對風(fēng)險評估和貸款審核通過后，可通過撥付相應(yīng)的銀行貸款授信額度或融通內(nèi)部資金借款等方式給予借款。資金結(jié)算中心保證各資金分中心的存款安全，并為存款單位保密，各資金分中心可隨時自由存取該存款。第二十六條 票據(jù)業(yè)務(wù):根據(jù)票據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)不同分為以下兩部分：1. 資金中心負責(zé)制定資金結(jié)算中心與分中心等內(nèi)部業(yè)務(wù)使用的內(nèi)部票據(jù)格式。第二十二條 穩(wěn)步過渡、逐漸完善：資金結(jié)算工作將根據(jù)實業(yè)公司的實際情況，以建立規(guī)范的財務(wù)公司為目標(biāo)，采取分步實施，逐步完善的方針，先局部試點，然后全面推廣，逐步推進。資金結(jié)算中心應(yīng)在符合人民銀行有關(guān)規(guī)定的前提下，給予分中心利率和費率優(yōu)惠。第四章 資金結(jié)算管理的原則第十七條 資金權(quán)屬不變：各企業(yè)對自己的資金擁有所有權(quán)和支配權(quán)。第十四條 為了規(guī)范運作，減少資金運營風(fēng)險，資金結(jié)算中心內(nèi)部應(yīng)建立風(fēng)險評估和信貸審核機制并配置相應(yīng)的崗位和人員。主要包括專用收款賬戶、基本（付款）賬戶、結(jié)算（付款）賬戶等。第九條 借款：是指資金結(jié)算中心或分中心從各銀行和金融
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