中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總89-wenkub.com
2025-06-25 23:08 本頁面
【正文】 財務(wù)部分(子)公司3分析計算在建工程減值準(zhǔn)備相關(guān)資料及審批文件√√√√在建工程減值準(zhǔn)備資產(chǎn)減值損失12．項目審計、后評價及考核、后評價及考核參見《》、《》步驟“”和“”。對于完鉆一年未核銷的探井，必須由勘探主管部門給予審核意見，對沒有結(jié)論的探井予以核銷，列入勘探費(fèi)用。分(子)公司勘探部門財務(wù)部門3勘探開發(fā)支出一覽表(物化探費(fèi)用表)√勘探費(fèi)用財務(wù)風(fēng)險：未及時轉(zhuǎn)資，影響財務(wù)報告。分(子)公司經(jīng)辦審批2暫估入帳依據(jù)；探井價值調(diào)整憑證、資料√√√√在建工程固定資產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：探井報廢審核不嚴(yán)，造成損失，影響財務(wù)報告。經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：未嚴(yán)格審核，造成損失，影響財務(wù)報告。 一、二類投資項目的竣工結(jié)算由各分(子)公司石油工程造價管理部門組織審查，或報石油工程造價管理中心審查，審查結(jié)果由相關(guān)造價管理部門（或中心）負(fù)責(zé)人簽字。分(子)公司5調(diào)整方案審批文件8. 項目驗收 石油地面工程項目的驗收，參見《》步驟“”。 勘探開發(fā)部門及時掌握項目動態(tài)，組織科研單位對施工中取得的資料進(jìn)行分析研究，并出具分析研究報告。分(子)公司3合同6. 勘探開發(fā)項目的工程監(jiān)督經(jīng)營風(fēng)險：未按規(guī)定進(jìn)行工程監(jiān)督，影響項目實施。對不具備招標(biāo)條件的石油專業(yè)工程項目，由分(子)公司石油工程造價管理部門審查施工預(yù)算，由項目責(zé)任單位與施工單位按照經(jīng)法律事務(wù)部審定的施工合同示范文本簽訂合同。招標(biāo)結(jié)果按《油田勘探開發(fā)工程技術(shù)服務(wù)市場管理規(guī)定》要求，經(jīng)招投標(biāo)
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