嘉德實業(yè)(醫(yī)療器械)財務崗位職責及管理制度-wenkub.com
2025-05-25 10:13 本頁面
【正文】 系統管理 員 每月 26 日倒出系統庫存數據，與 儲運部協調，進行 倉庫 盤點 ，于本月 28 日 將盤點表交主辦會計 作本月成本結算數據 。 如過票客戶未來開具的，財務照常開具，代其保管。 因經上原因造成公司不必要的損失，扣相關人員 100 元。 發(fā)票與清單同 時 到 達 采購部收到銷貨方發(fā)票與清單后，交往財務部客賬會計，由客賬會計電腦入庫后，按公司流程進行實物入庫，每一 流程都必須簽章后，附上本次增值稅票一并交往 財務部主辦會計 進行財務處理。 B、增值稅發(fā)票的管理 增值稅發(fā)票 管理按其有關特殊規(guī)定管理。大寫金額前未填寫應寫上“零”；作廢發(fā)票應完整保存，并注明“作廢”字樣。普通發(fā)票的開據必須每張下附公司銷售清單，發(fā)票的金票面額必須與下附銷售清單一致。 6 、公司財務人員有權對一切報銷單據和所發(fā)生經濟業(yè)務的合理性、合法性、真實性進行審核，發(fā)現問題的一律不予報銷，并及時反饋公司領導進行處理。 f 、實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務、定時間、定地點、定人數，實際出差天數超過原計劃天數的費用，需經總經理批準，否則，財務部不予報銷。 b、需要事先借款的，必須在《出差申請單》上填寫具體的出差貸款金額，憑審批后的《出差申請單》，到財務部辦理預借差旅費旅，對于沒有還清前次差旅借款，或者是雖沒有超 過上限，但計算不合理的，財務有權不予借款。 B、因公外 派參加會議，學習、培訓的生活補助標準：在途期間生活補助、交通費、按上述規(guī)定報銷，會議、學習、培訓期間，主辦單位統一安排住宿的，不再報銷各項補助；統一安排住宿，不安排伙食的，據實報銷住宿費，伙食費按每天 40 元報銷。 B、銷售經理費用除按崗位報銷外，所發(fā)生的費用直接進入其個人賬套，掛賬額度不能超過其 20%， 財務總必須每月進行核算，超出部分必須下催款通知單，銷售主管在收到催款通知單后， 三天內將款項上交財務，否則按 %日息收取利息。 B、費用核銷必須按以下流程進行審核簽批，任何未按流程辦理的均不得拔付。 六 、 費用核銷制度 備用金的核銷； A、財務部出納地備用金必須每半個月結算一次，并做好備用金結余表，交主辦會計進行財務處理； B、其他部門申請?zhí)?取的備用金，財務部門必須于每月的 28 日根據《行政管理大綱》對各部費用的報銷范圍及額度，向相關人員提出結算，追繳余款。 五 、 應收賬款 管理制度 公司 應收 賬款包括應收賬款、其他應收款。 稅務報表必須于次月五號出具，并報總經理 ，財務經理。 D、每月 29 日，財務主管必須與出納對賬，并出據對賬余額表，進行財務處理，編制相關表格，報總經理， 財務經理。 B、銀行印鑒的加蓋 銀行印鑒必須由財務主管與出納本人加蓋，平時也必須妥善保管，不得隨意交由他人代管代蓋。財務經理。 銀行賬戶只限本單位使用，不準搞出租、套用或轉讓。 還款時間： 資金管理按 60 天的運作原則進行管理，超過 60 天的均要按 %日息收取相應的費用（含個人借支、應收賬款等其他所有的周轉資金）。 現金領用單二 申請人 申請部門 申請日期 領用金額 申請原因 核銷時間 領用人 /日期 部門經理 /日期 財務經理 /日期 總經理 /日期 員工因工作需要借用現金，需填寫借款單，經財務審核，由總經理批準后方可借支 ，否則財務不予辦理。 B、 非銷售現金收入，各部門的非銷售現金收入必須按存入財務指定的賬號，由財務根據具體情況進行財務處理。 支票種類 領用 人 部門審核 財務 審核 總經理 凡本單位簽出的支票，必須填寫對方單位名稱、日期、大小寫金額、用 途，不許簽發(fā)遠期、空頭及無限額支票，任何支票必須按要求填寫齊全，否則有關人員必須全額賠償并付有關法律責任。 C、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔全部責任。 G、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經理批準后辦理。 現金管理 A、公司收入現金按照國家《現金管理條例》的規(guī)定，對公司銷售產品回收以及其它經營收入收取現金時，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據，如實按規(guī)定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋 “現金收訖 ”和 “收款人 ”印章。 財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。發(fā)票領用表 .xls 協助會計主管編制有關財務憑證的制作與核算。 負責與銷售各部應收賬款，與供貨企業(yè)核對應付賬款，并編制對賬通知單。銀行存款周報表 .xls 四、費用會計崗位職責
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1