【正文】 鑒于項(xiàng)目業(yè)主企業(yè)今年6月才組建，經(jīng)驗(yàn)不足，加上企業(yè)本身管理和技術(shù)人才缺乏，資金不足，為加快建設(shè)步伐，特建議：一是引進(jìn)人才，注重人才開發(fā)；二是招商引資，搞好融資開發(fā)；三是項(xiàng)目建成營(yíng)運(yùn)后，要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，搞好市場(chǎng)開拓，使企業(yè)獲得更好的效益。七、投資回收期：。本項(xiàng)目新開發(fā)的旅游產(chǎn)品有生態(tài)酒樓、土家吊腳樓賓館、園林觀光、垂釣、攀巖、生態(tài)游泳、健身館、KTV娛樂、康體中心等。新建XXXXXX生態(tài)休閑山莊的生態(tài)酒樓100桌，一次接待游客餐飲人數(shù)可達(dá)到1000人；吊腳樓住宿床位120張。四是保護(hù)良好的生態(tài)環(huán)境，維護(hù)生態(tài)良性循環(huán)。項(xiàng)目區(qū)隸屬劉家沖九組，2008年當(dāng)?shù)剞r(nóng)民人均收入3055元，本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，將帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民從事“農(nóng)家樂”等形式的旅游餐飲服務(wù)，和興開適合游客需要的小商店，從而使當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加收入。跨世紀(jì)以來，隨著清江中下游生態(tài)旅游項(xiàng)目計(jì)劃的實(shí)施，XXX旅游業(yè)步入快速發(fā)展的軌道。綜上所述，從經(jīng)濟(jì)效益角度分析本項(xiàng)目是切實(shí)可行的。六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析（一）本項(xiàng)目研究分析表明： 發(fā)展餐飲、住宿、休閑、娛樂等服務(wù)項(xiàng)目，市場(chǎng)前景看好，隨著我縣旅游業(yè)的發(fā)展，其需求量不斷增多，資金來源可靠，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益。五、平衡分析（一）盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP)按下式計(jì)算：BEP＝年總成本費(fèi)用/(年銷售收入年可變總成本年銷售稅金及附加)100％＝()100％＝％　　％時(shí)，企業(yè)即可保本。本項(xiàng)目只計(jì)算所得稅前的增量效益。（二）項(xiàng)目成本估算酒店餐飲年接待人員100800人次，；酒店住宿年接待人員16800人次，；游泳垂釣?zāi)杲哟藛T50000人次，；康體中心年接待人員18000人次，；戶外攀巖年接待人員1000人次，；戶外球類年接待人員2000人次，；休閑娛樂年接待人員500人次。酒店住宿項(xiàng)目其生產(chǎn)成本按100%計(jì)算，則每人單位成本為：。按照建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案進(jìn)行單位成品生產(chǎn)成本計(jì)算。二期工程包括康體中心、網(wǎng)球場(chǎng)、土家吊腳樓群、攀巖及管理用房、索道橋、林蔭道、望風(fēng)亭、綠化工程。第二節(jié)　銷售收入、稅金及附加估算一、產(chǎn)品方案項(xiàng)目主要設(shè)備使用壽命為12年，項(xiàng)目建設(shè)期2年，生產(chǎn)期10年，計(jì)算期12年；生產(chǎn)負(fù)荷按第2年試產(chǎn)為20%，第3年試運(yùn)行達(dá)到60%，第4年達(dá)到80%，第5年100%達(dá)到滿負(fù)荷生產(chǎn)。第八章　經(jīng)濟(jì)效益分析第一節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第二版)及中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司編著的《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》，對(duì)該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)和評(píng)價(jià)。從2011年6月到2012年12月完成全部規(guī)劃項(xiàng)目正式營(yíng)業(yè)。資金構(gòu)成主要由三部分組成。包括：康體中心、網(wǎng)球場(chǎng)、土家吊腳樓群、攀巖及管理用房、索道橋、林蔭道、望風(fēng)亭、綠化工程等。第七章　投資估算及資金籌措第一節(jié)　估算依據(jù)建筑工程費(fèi)根據(jù)湖北省建筑工程預(yù)算2000年預(yù)算定額，結(jié)合XXX定額造價(jià)管理站有關(guān)影響工程造價(jià)的文件估算；機(jī)電設(shè)備購(gòu)置和體育器材購(gòu)置價(jià)格根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定價(jià)格和市場(chǎng)報(bào)價(jià)估算；前期工作費(fèi)按總投資2%估算；建設(shè)期利息按總投資額減去業(yè)主自籌資金后的金額，以年利率5%估算。各科室負(fù)責(zé)人應(yīng)有高中學(xué)歷或中專學(xué)歷，經(jīng)過對(duì)口培訓(xùn)，有三年以上工作經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先安排。第三節(jié) 勞動(dòng)定員本公司本著經(jīng)濟(jì)高效的原則，確定本項(xiàng)目勞動(dòng)定員76人，按工作性質(zhì)主要分為企業(yè)管理人員和旅游服務(wù)人員，管理人員7人，占總?cè)藬?shù)的9%?？傊_(dá)到管好用好資金，提高資金的利用效果；降低經(jīng)營(yíng)成本，增加企業(yè)盈利；正確分配收入，理順財(cái)務(wù)分配關(guān)系；強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)的目的。注重狠抓服務(wù)質(zhì)量。項(xiàng)目建設(shè)工程的實(shí)施由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和項(xiàng)目工程技術(shù)小組負(fù)責(zé)監(jiān)督管理。公司機(jī)構(gòu)設(shè)置圖— 31 —總 經(jīng) 理副總經(jīng)理副總經(jīng)理管理科后勤科業(yè)務(wù)科辦公室財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)室垂釣KTV娛樂人事公關(guān)環(huán)保醫(yī)務(wù)保衛(wèi)超市吊腳 樓生態(tài)酒樓旅行社檔案園林觀光生命保健攀巖供電供水車機(jī)隊(duì)修供氣二、建立管理制度一是建立公司人事管理制度、接待服務(wù)工作制度和安全管理制度。內(nèi)部機(jī)構(gòu)按三級(jí)管理模式進(jìn)行設(shè)置，建立健全管理體系和多項(xiàng)管理規(guī)章制度。公司的經(jīng)營(yíng)方針、目標(biāo)和策略由總經(jīng)理決策，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。廢渣主要是生活垃圾，每天由各科室集中，由環(huán)保員運(yùn)送到縣垃圾處理場(chǎng)處理。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)地埋式日處理80噸污水凈化裝置一套，污水經(jīng)凈化處理保證排放水為零污染，排入XXX，注入清江。廢渣，主要是生活垃圾。項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)生的廢水主要是生活廢水，按企業(yè)勞動(dòng)定員76人年產(chǎn)生生活廢水約8000噸。據(jù)當(dāng)?shù)乩限r(nóng)反映，項(xiàng)目區(qū)在七十年代曾被洪水淹沒，故項(xiàng)目區(qū)沿XXX邊應(yīng)做防護(hù)河堤，并高于歷史最高水位，防治水土流失。水土流失少，生態(tài)環(huán)境優(yōu)良。”因此，湖北XXX新XXX旅游發(fā)展有限公司應(yīng)委托有關(guān)部門完成此項(xiàng)工作，作為本可行性研究報(bào)告環(huán)境評(píng)價(jià)及保護(hù)篇章的編制依據(jù)。天然氣輸入管網(wǎng)設(shè)施等。攀巖管理用房占地100平方米，設(shè)計(jì)2層，建筑面積200平方米。綜合康體中心，占地面積500平方米，建筑面積3000平方米。生態(tài)園酒樓、康體中心、攀巖、望風(fēng)亭等建筑工程。游泳池、戲水池、垂釣養(yǎng)魚池開挖土石方量4800 m3，漿砌游泳池、戲水池水泥磚6萬塊，各種磁磚2400件，青砂28m3，水泥15噸；垂釣養(yǎng)魚池四周用石頭漿砌，需砂石192m3，水泥6噸。第三節(jié)　項(xiàng)目工程量及材料用量一、土建工程量及材料XXXXXX河段河堤修筑工程長(zhǎng)1060米，－，－；需塊石漿砌2320m3，青砂190 m3，水泥52噸，用時(shí)1920工日。興建開放型生態(tài)游泳池及標(biāo)準(zhǔn)游泳池各一座，建設(shè)面積3000平方米；標(biāo)準(zhǔn)網(wǎng)球場(chǎng)1個(gè)和羽毛球場(chǎng)2個(gè)，建設(shè)面積1300平方米；康體綜合樓一棟，占地面積1200平方米，建筑面積6000平方米，其中13層包括洗浴桑拿中心、棋牌娛樂、乒乓球、臺(tái)球、保齡球、KTV等設(shè)施；45層為住宿客房；攀巖和登山健身觀光區(qū)。二、項(xiàng)目區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)XXXXXX河段沿邊河堤修筑工程；項(xiàng)目區(qū)內(nèi)進(jìn)出口公路通道和停車場(chǎng)建設(shè)工程；水、電工程建設(shè)：引用龍洞灣天然泉水，新建引水管道和蓄水池；供電安裝變壓器，增加電容量，新增線路；新鋪設(shè)莊園道路600米，林蔭步道2000米，登山小道3200米，以及安裝路燈音響系統(tǒng)；園區(qū)綠化美化工程：莊園內(nèi)外種植觀賞植物和珍稀植物，以及假山、噴泉等景觀；修建文化娛樂演藝廣場(chǎng)面積800平米；過溪索道橋2座；巖頂望風(fēng)亭2座；公共衛(wèi)生設(shè)施及垃圾處理池。XXX東岸為山林，主要布局有土家吊腳樓群、攀巖、登山步游道和涼亭、珍稀植物和采摘購(gòu)物項(xiàng)目等。從建設(shè)內(nèi)容分為土地征（租）用、基礎(chǔ)設(shè)施、經(jīng)營(yíng)建筑場(chǎng)館、植物綠化等；從經(jīng)營(yíng)類別上分為餐飲住宿、體育健身、休閑娛樂、購(gòu)物觀光等。通氣管道又從項(xiàng)目區(qū)通過，該項(xiàng)目天然氣供應(yīng)有保證。XXX煤炭資源豐富。長(zhǎng)是數(shù)字程控電話和移動(dòng)電話已實(shí)現(xiàn)村村通、主干道無逢覆蓋，因特網(wǎng)也走進(jìn)百姓家，且全部采用光纖數(shù)字傳輸，可開展數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)和開可視電話會(huì)議。本項(xiàng)目建成投產(chǎn)，生活照明用電完全有保障。宜昌市是全國(guó)的水電城，XXX是宜昌水電城的一部分。XXX縣域水陸交通已形成網(wǎng)絡(luò)，縣城通過南北兩大公路干線分別與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和各景區(qū)相連，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)有三級(jí)公路與各村組相通，實(shí)現(xiàn)村村通公路。XXX縣政府高度重視本項(xiàng)目的旅游開發(fā)，已將其納入旅游業(yè)發(fā)展的“十一五”計(jì)劃。至近代，XXX山歌，南曲，巴山舞等名揚(yáng)海內(nèi)外，XXX被譽(yù)為“歌舞之鄉(xiāng)”。三是生態(tài)優(yōu)良，旅游用地良好。三、項(xiàng)目建設(shè)優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)分析第一，項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)有以下幾點(diǎn)：一是區(qū)位優(yōu)勢(shì)，便于區(qū)域旅游聯(lián)動(dòng)開發(fā)。XXX縣城龍舟坪鎮(zhèn)位于縣域東部，而XXX則位于龍舟坪鎮(zhèn)東大門東6公里，距宜昌市中心54公里，至宜都市34公里，至焦枝鐵路枝城站53公里，距滬蓉西高速公路僅3公里，距三峽機(jī)場(chǎng)24公里，距隔河巖旅游碼頭16公里，水陸交通方便，具有良好的交通可進(jìn)入性。“八五”計(jì)劃時(shí)期以來，XXX生態(tài)農(nóng)業(yè)發(fā)展較快，1993年消滅荒山，1996年綠化達(dá)標(biāo)，森林覆蓋率達(dá)到60%，%，項(xiàng)目所在地XXX植被覆蓋率達(dá)到75%，山上林木蒼翠，山坡果木成林，完好的植被使XXX山青水秀，氣候宜人，空氣清新，勝似仙境。XXX具有明顯的亞熱帶大陸性氣候特征，四季分明，雨量充沛。項(xiàng)目區(qū)處在鄂西暴雨區(qū)，雨量充沛，每年5—9月為雨季，暴雨多集中在7月，地表水從XXX由北向南流經(jīng)項(xiàng)目區(qū)，枯水季節(jié)“潺潺”流水，洪水季節(jié)可淹沒沖擊平原的土地。XXX大地松造、地層總的特征是海相沉積，地質(zhì)構(gòu)造的巖石多層積巖，石灰?guī)r面積大。二、地形地貌。第三章 建設(shè)條件評(píng)價(jià)