城建設投資有限公司內部控制制度全-wenkub.com
2025-04-15 04:29 本頁面
【正文】 本制度由公司董事會辦公室會同風險控制部門負責解釋。本制度未盡事宜或與法律、法規(guī)、規(guī)章、公司章程、政府規(guī)范性文件指引有沖突的，以法律、法規(guī)、。城市建設投資有限公司內部控制制度等事項的同時，對公司內部控制自我評估報告形成決議，并與年度報告同時對外披露。，須在內部控制檢查監(jiān)督，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應立即報告公司董事會并金使用、委托理財?shù)戎卮笫马椬鳛閮炔靠刂茩z查監(jiān)督計劃的必備事項。、時間、程序及方法；、專項的檢查。檢查與監(jiān)督是公司對其內部控制制度的健全性、合理性和有效性進行監(jiān)督檢查與評估，形成書面報舉報投訴制度和舉報人保護制度應當及時傳。少應當將下列情形作為反舞弊工作的重點：，充分發(fā)揮信息技術在信息與溝通中的作用。信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應當及時報告并加以解決。，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序，建立明確的管理應采取有效措施要求控股股東停止侵害、賠償損失。公司與控股股東及關聯(lián)方有關的貨幣資金支付嚴格按照資金審批和支付的流程進聯(lián)方及其附屬公司的非經(jīng)營性資金占用情況的發(fā)生。控股股東及關聯(lián)方不得以前清后欠、期間發(fā)生、期末返還，通過非5)代控股股東及其他關聯(lián)方償還債務；1)有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其他關聯(lián)方使用；應采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種的交易價格產(chǎn)生較大影響的情形或事件《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運作指引》和《公司信息披露事務管理制度》的規(guī)，如出現(xiàn)未按計劃投資、未能實營管理層行使?！蹲C券法》、《公司法》等有關法律、法規(guī)以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運城市建設投資有限公司內部控制制度公司對募集資金的使用應嚴格履行審批程序和管理流程，保、安全、高效、透明的原則遵守承諾，注重使用效益。公司控股子公司應在其董事會與股東大會做，應作為新的對外擔保，重新履行擔保，公司應督促被擔保人在限定時間內履行償債義務。分立等重大事項的，有關責任人應及時報告董事會。，收集被擔保人最近一期的財務資料和審計報告，定核對，保證存檔資料的完整、準確、有效，注意擔保的時效期限。如發(fā)現(xiàn)異常，應及時向董事的可執(zhí)行性。公司可在必要時聘請外部專業(yè)機構對實施對外擔保的風司董事會應及時采取訴訟、財產(chǎn)保全等保護性措施避免或減少損失。公司不應對所涉交易標的狀況不清、交易價格未確定、交易對方情況不明朗3)根據(jù)充分的定價依據(jù)確定交易價格；，應做到：關聯(lián)董事未主動聲明并回避的，知悉情況的董事應要求關聯(lián)董事予以回避。作為其判斷的依據(jù)。公司及下屬控股子公司在發(fā)生交易活動時，相關關聯(lián)交易事項的審批程序和回避表決的要求。、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和其，參照本制度要求，逐層建立對其下屬子公司的管理控，包括營運報告、產(chǎn)銷存報表、資產(chǎn)負債報表、財務負責人。等的基礎上，督促其建立健全內部控制制度。：包括人力資源規(guī)劃管理、薪酬管理、績效管理、培訓與發(fā)展管理等。付、籌資合同管理，以及現(xiàn)金和銀行存款的控制、票據(jù)及有關印章的管理等。：包括預算組織機構設立、預算政策制定、預算編制、預算分解、預算跟蹤分析、：包括項目職責分工與授權管理、項目決策控制、項目概預算控制、項目價款支：包括庫存策略、庫存周轉、日常管理及盤點管理等。人力資源管理、信息系統(tǒng)管理及公司層面管理等。職務晉升、評優(yōu)、降級、調崗、辭退等的依據(jù)。息，定期開展運營情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進。，明確各預算責任主體在預算管理中的職責權限，規(guī)范預算的編制、審，采取財產(chǎn)記錄、實物保管、定公司依法設置會計機構，配備會計從業(yè)圍、審批程序和相應責任。、梳理業(yè)務流程中所涉及的不相容職務，實施相，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結合的方法，要包括職責分工控制、授權控制、審核批準控制、預算控制、財產(chǎn)保護控制、會計系統(tǒng)控制、內部報告風險分析，及時調整風險應對策略。、風險降低、風險分擔和風險承受等風險應對策略，實現(xiàn)對風險的有公司應當合，按照風險發(fā)生的可能性及其影響程度等，對識別的風險進、工藝改進等科學技術因素；，重點關注下列因素：、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務因素；，重點關注下列因素：城市建設投資有限公司內部控制制度，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關信息，結合實際情況，及時進行風險評的過程，是實施內部控制的重要環(huán)節(jié)和
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