【正文】 委托人 簽名： 右手食指壓印： 年 月 日代理借款授權(quán)委托書茲授權(quán) （被委托人）代為辦理本人（委托人）在 公司（全稱）的借款事宜，由本人承擔(dān)借款的歸還與報(bào)銷義務(wù)。二〇〇九年三月九日六、 附件此處僅附部分常用附件，如需了解以上文件中涉及的其它附件內(nèi)容，請咨詢財(cái)務(wù)部出納。（2）員工對于報(bào)銷流程的執(zhí)行有任何意見和問題，可以通過郵件等方式向財(cái)務(wù)部經(jīng)理 nancy 直接反映，以便共同改進(jìn)相關(guān)規(guī)定和工作。 如果有項(xiàng)目，則必須選擇項(xiàng)目名稱（銷售和售前售后會根據(jù)項(xiàng)目名稱自動填寫，可以修改）。 售前有銷售時(shí)，記入銷售費(fèi)用?？梢酝ㄟ^點(diǎn)擊記錄中的借款明細(xì)和報(bào)銷明細(xì)查看借款報(bào)銷歷史記錄。提交后所選報(bào)銷記錄將不在該頁面中顯示。當(dāng)報(bào)銷記錄需要提交時(shí)，點(diǎn)擊需提交記錄前的提交圖標(biāo)，彈出確認(rèn)對話框，點(diǎn)擊確定后確認(rèn)提交。刪除報(bào)銷記錄。最后點(diǎn)擊保存按鈕返回報(bào)銷代登記頁面。點(diǎn)擊右上角的新增支出憑單按鈕進(jìn)入新增支出憑單頁面。頁面中部分填寫內(nèi)容在填寫時(shí)，會彈出備選內(nèi)容進(jìn)行選擇，同時(shí)還會根據(jù)輸入內(nèi)容進(jìn)行變動，如項(xiàng)目名稱填寫時(shí)可以按照項(xiàng)目編號和項(xiàng)目名稱進(jìn)行查找；銷售和出差人可以按照員工編號、員工姓名、員工姓名全拼、員工姓名簡拼進(jìn)行查找。交通費(fèi)明細(xì)需填寫出發(fā)日期（填寫年月日時(shí)，共10位，例如：2007051213，即2007年5月12日13時(shí)）、出發(fā)地點(diǎn)、到達(dá)日期（同出發(fā)日期格式）、到達(dá)地點(diǎn)、交通工具、單據(jù)張數(shù)、金額（精確到小數(shù)點(diǎn)后兩位）等內(nèi)容。點(diǎn)擊頁面右上角的新增差旅單按鈕，進(jìn)入新增差旅單頁面，該頁面主要填寫差旅報(bào)銷單所需內(nèi)容。可以通過點(diǎn)擊記錄中的借款明細(xì)和報(bào)銷明細(xì)查看借款報(bào)銷歷史記錄。注意：應(yīng)經(jīng)常查看借款登記中的記錄狀態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)未審核通過的借款記錄。注意：當(dāng)借款記錄已審核后，借款記錄將不能修改。然后點(diǎn)擊返回按鈕，返回借款代登記頁面。 （4）、日期格式為年月日順序填寫，形成8位字符。 （2）、申請人根據(jù)當(dāng)前用戶默認(rèn)給出，并且不能進(jìn)行修改。該部分主要有以下功能：新增。（2） 已經(jīng)提交財(cái)務(wù)部的單據(jù)，經(jīng)登記后，如果由于財(cái)務(wù)部門或相關(guān)部門的原因丟失，本人查實(shí)后，由負(fù)責(zé)報(bào)銷單據(jù)的財(cái)務(wù)人員簽字確認(rèn)后，可全額補(bǔ)報(bào)。各明細(xì)表均需主管簽字確認(rèn)。（4）辦事處辦公費(fèi)用等綜合費(fèi)用需附明細(xì)清單。（3）各地辦事處須把房屋租賃合同原件寄回公司財(cái)務(wù)部，由成本會計(jì)（程月清）管理，各地辦事處留復(fù)印件?？偛繒?jì)審核，董事長簽字批準(zhǔn)后，將下月費(fèi)用預(yù)算撥付辦事處。（3） 報(bào)銷單據(jù)中凡有業(yè)務(wù)招待費(fèi)及禮品費(fèi)、出租車費(fèi)的均需附業(yè)務(wù)招待費(fèi)明細(xì)表，明細(xì)表應(yīng)填寫合計(jì)的大小寫金額。(c) 從2009年3月1日起售后出差至直轄市、各省會城市以及大連、青島、寧波、深圳、廈門、桂林的，30天以內(nèi)按每天180元標(biāo)準(zhǔn)。特殊情況超過250元需董事長批準(zhǔn)。各明細(xì)表均需銷售代表和部門主管簽字確認(rèn)。(f) 項(xiàng)目組集體租房，需提供給財(cái)務(wù)部門租房合同。 (c) 項(xiàng)目組購買任何生活用品、辦公用品均需附購物明細(xì)表，并由主管領(lǐng)導(dǎo)和行政部經(jīng)理簽字確認(rèn)。（6）項(xiàng)目組報(bào)銷。如有特殊情況需領(lǐng)導(dǎo)特批。(a) 售前同銷售人員報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（住宿按每天250元標(biāo)準(zhǔn)，超出部分不予報(bào)銷。如員工從探親地直接返回出差地的，只報(bào)銷相當(dāng)于從其注冊地返回出差地的交通費(fèi)用，超出部分由員工自行負(fù)擔(dān)。如無銷售同行，也請銷售注明。3 軟件序列員工 （1）軟件人員報(bào)銷差旅費(fèi)需注明售前、售后。 （6）技術(shù)人員如因工作需要請客戶或原廠家人員的，應(yīng)與該項(xiàng)目的銷售主管先行協(xié)商，經(jīng)該主管同意后實(shí)施。如有特殊情況需領(lǐng)導(dǎo)特批。（a） 售前同銷售人員報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（住宿按每天250元標(biāo)準(zhǔn)，超出部分不予報(bào)銷。從探親地返回其注冊地的費(fèi)用公司不予報(bào)銷。2 技術(shù)序列員工（1）技術(shù)人員報(bào)銷差旅費(fèi)需注明售前、售后，注明其參與銷售請客用餐的次數(shù)，以便財(cái)務(wù)部人員核算該員工餐補(bǔ)時(shí)扣減。e、 副總裁以上另行規(guī)定。b、 客戶經(jīng)理（銷售經(jīng)理）在由上一級主管同意的情況下，單次三百元以下的請客送禮可以自行決定。（2）住宿按每天250元標(biāo)準(zhǔn)，超出部分不予報(bào)銷。發(fā)票抬頭是費(fèi)用歸屬的公司全稱。行政部（專員）審核（經(jīng)理）批準(zhǔn)并登記后交財(cái)務(wù)。1）報(bào)銷時(shí)間：每半年報(bào)銷一次。其他由行政部審核確定。2） 填寫《員工使用自備筆記本補(bǔ)貼申請表》（格式見附件）。在公司支付補(bǔ)貼期間員工自備筆記本的歸屬：所有權(quán)為員工個(gè)人，使用權(quán)為公司。其他行政費(fèi)用，報(bào)效單據(jù)均須經(jīng)董事長批準(zhǔn)。（3） 員工參加會議，原則上不計(jì)算餐補(bǔ)。6 會議費(fèi)（1） 員工經(jīng)批準(zhǔn)在本地參加會議，會議費(fèi)用采用支出憑單報(bào)銷。人力資源部組織和被培訓(xùn)人員簽訂培訓(xùn)協(xié)議后簽字通過。如有特殊情況（如需攜帶較重貨物等）需寫明原因請主管簽字確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部門，董事長批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。3) 員工在本地上下班公交車票、地鐵票、月票根等原則上不予報(bào)銷，如有特殊情況需寫明原因經(jīng)主管確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)部，董事長批準(zhǔn)方可報(bào)銷。2) 電話費(fèi)用按月貼單據(jù)報(bào)銷，報(bào)銷單上請注明該電話費(fèi)所屬月份，一律以“支出憑單”報(bào)銷不允許合入差旅費(fèi)中報(bào)銷（出差期間住賓館使用賓館固定電話除外）。出發(fā)與到達(dá)當(dāng)日可另外報(bào)銷往返于車站與住處之間的出租車票。 公司住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參見“不同崗位序列員工費(fèi)用報(bào)銷要求”（5）關(guān)于固定電話費(fèi)員工出差期間住賓館，如使用賓館固定電話，以每天10元為限，超出部分不予報(bào)銷。住宿補(bǔ)助按單人標(biāo)準(zhǔn)分別核算。員工實(shí)際綜合住宿費(fèi)用低于按照公司規(guī)定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的住宿費(fèi)用，差額部分的50%以住宿補(bǔ)助的方式獎(jiǎng)勵(lì)給該員工。 員工如自行解決住宿問題，對于可以享受住宿補(bǔ)助的員工，公司將按照住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%獎(jiǎng)勵(lì)該員工。 住宿費(fèi)計(jì)算天數(shù)以返回車票時(shí)間為準(zhǔn)，返回車票日期當(dāng)天不應(yīng)發(fā)生住宿費(fèi)用， 員工應(yīng)于當(dāng)天早上退房，如攜帶行李較多可寄存于旅店前臺或行李寄存處，一般酒店都提供免費(fèi)寄存服務(wù)，如萬一發(fā)生寄存費(fèi)用應(yīng)寫明情況主管簽字后提交財(cái)務(wù)部，董事長批準(zhǔn)后公司給予報(bào)銷。l 餐補(bǔ)核算以往返車票時(shí)間為準(zhǔn)（如無車票者，必須自行填寫往返時(shí)間并讓直接主管在單據(jù)上簽字。如果本人未注明，所附車票又不清楚的情況下，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予核算餐補(bǔ)。 如果特殊情況需乘坐飛機(jī)只限經(jīng)濟(jì)艙，且需經(jīng)上級主管事先批準(zhǔn)（公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)及銷售序列行業(yè)經(jīng)理以上人員且出差地點(diǎn)超過600公里以上者不用事先請示，報(bào)銷時(shí)說明原因即可）。在乘車時(shí)間超過3小時(shí)且有3小時(shí)在晚上9點(diǎn)至早上7點(diǎn)之間的可購買硬臥票。票據(jù)貼好后，本人應(yīng)按“差旅費(fèi)報(bào)銷單”中內(nèi)容所示按所貼票據(jù)金額分門別類核算并填寫整齊。對于費(fèi)用類型、分項(xiàng)金額、可計(jì)算餐補(bǔ)的天數(shù)等內(nèi)容，銷售須在一周內(nèi)審核完畢，有疑問的一周內(nèi)答復(fù)財(cái)務(wù)部。1 財(cái)務(wù)出納綜合考慮確定沖銷報(bào)銷人借款或發(fā)放報(bào)銷現(xiàn)金，并通知報(bào)銷人。（2） 財(cái)務(wù)部形式審核通過后登記接收。對于費(fèi)用類型、分項(xiàng)金額、可計(jì)算餐補(bǔ)的天數(shù)等內(nèi)容，銷售須在一周內(nèi)審核完畢，有疑問的一周內(nèi)答復(fù)財(cái)務(wù)部。（6） 直接主管人員為以下第6步的審核人時(shí)，不需要進(jìn)行本步驟審核。應(yīng)該由相關(guān)人員審核的，主管人員在相關(guān)人員審核后審核，或者審核通過后在報(bào)銷單據(jù)上明確注明需要XXX審核。） 報(bào)銷人提交并請直接主管人員和相關(guān)人員審核。 報(bào)銷人粘貼票據(jù)。 對應(yīng)每張包括出租車費(fèi)用的“支出憑單”或每張包括北京或京外出租車費(fèi)用“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，報(bào)銷人須填寫“出租車費(fèi)用明細(xì)表” （見附件6）216。 報(bào)銷人應(yīng)按所貼票據(jù)分類，分項(xiàng)清晰注明費(fèi)用摘要和金額，報(bào)銷人在指定位置簽上本人姓名，并自行核算本報(bào)銷單據(jù)總金額后用大寫和小寫分別填入指定位置。 歸屬不同公司的費(fèi)用，應(yīng)分別填寫“支出憑單”，除股份公司外，應(yīng)在報(bào)銷單據(jù)上注明費(fèi)用歸屬的公司簡稱。216。同一次出差或連續(xù)出差涉及多個(gè)項(xiàng)目的，應(yīng)每個(gè)項(xiàng)目填寫一張。 差旅費(fèi)報(bào)銷單中不允許粘貼手機(jī)話費(fèi)發(fā)票，只能出現(xiàn)賓館開具的話費(fèi)發(fā)票（標(biāo)準(zhǔn)為每天10元為限）。 216。（5） 由于個(gè)人原因取得票據(jù)未及時(shí)報(bào)銷的，每延期一個(gè)月，公司按照延期報(bào)銷額的 1%對報(bào)銷人個(gè)人進(jìn)行罰款（電話費(fèi)、汽車費(fèi)用、筆記本補(bǔ)貼等月度定額費(fèi)用暫不宜用條規(guī)定）。如購買筆記本電腦等，如果不能提供可抵扣的增值稅發(fā)票，原則上不予報(bào)銷。 領(lǐng)取現(xiàn)金的：代領(lǐng)現(xiàn)金的人必須是在財(cái)務(wù)備案的授權(quán)委托書中的被委托人。（三） 代理借款 本人不方便直接到財(cái)務(wù)出納處借款的，由本人出具借款授權(quán)委托書（詳細(xì)格式附件3《代理借款授權(quán)委托書》），此委托書在財(cái)務(wù)出納處備案后，被委托人可代為辦理借款事宜.。5. 對于符合要求的借款單，財(cái)務(wù)出納收取借款單，發(fā)放借款，并同時(shí)在協(xié)同辦公平臺上進(jìn)行借款發(fā)放。）審核借款單據(jù)的審批人員是否符合要求。3. 借款人在協(xié)同辦公平臺上進(jìn)行借款登記并提交，借款單提交財(cái)務(wù)出納。對于未提前預(yù)約的員工，出納在預(yù)備現(xiàn)金不足時(shí)，當(dāng)天不予辦理。4. 投標(biāo)、履約保證金借款和保函，銀行手續(xù)費(fèi)借款，商務(wù)采購借款，以及其他有效文件另行規(guī)定的借款和報(bào)銷審批，不適用本規(guī)定。2. 員工因公借款和購買機(jī)票的審批權(quán)限規(guī)定見附件1《因公借款和購買機(jī)票的批準(zhǔn)權(quán)限表》，并補(bǔ)充說明如下：所有員工如需乘坐飛機(jī)只限經(jīng)濟(jì)艙公司副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)及銷售序列行業(yè)經(jīng)理以上人員（見附件2《銷售序列行業(yè)經(jīng)理以上人員可以自行決定本人機(jī)票購買的人員名單》）出差地點(diǎn)超過600公里以上者自行決定機(jī)票借款，不需要審批。費(fèi)用報(bào)銷批準(zhǔn)，原則上在東華協(xié)同辦公平臺上進(jìn)行電子批準(zhǔn)。對于暫不使用電腦和協(xié)同辦公平臺的行政部駕駛員等部分人員，其借款和報(bào)銷可以采用紙面方式。非銷售序列審批人本人借款或購買機(jī)票，需要其上級主管審批。二、 借款（一） 借款流程1. 借款預(yù)約。2. 借款人填寫借款單，請相關(guān)主管人員審批所有主管在簽批借款時(shí)，應(yīng)在協(xié)同辦公系統(tǒng)查詢借款人余額，超出限額者原則上不予借款。4. 財(cái)務(wù)出納審核借款單審核借款人資格是否符合要求。審核借款單據(jù)填寫內(nèi)容和金額是否清晰明確。（二） 臨時(shí)代辦借款借款人出差在外地，臨時(shí)需由總部秘書或其他員工臨時(shí)代辦借款時(shí)，代辦人必須提供借款人本人注明“委托xxx部門yyy代辦”并在借款人位置上簽字的借款單據(jù)的傳真復(fù)印件，經(jīng)代辦人簽字后，作為有效的臨時(shí)代辦借款憑證。注意借款單中借款人仍然是借款本人，領(lǐng)款人簽名是被委托人代領(lǐng)。 如借款人在授權(quán)委托書生效期間解除被委托人的代理權(quán)限的，請借款人立即書面通知財(cái)務(wù)出納撤銷原授權(quán)委托書，直至有新的委托書后方可辦理代借款手續(xù).，如借款人未及時(shí)書面通知財(cái)務(wù)出納撤銷原授權(quán)委托書，在書面通知有效送達(dá)相關(guān)財(cái)務(wù)出納人員前發(fā)生的借款，由借款人承擔(dān)責(zé)任。（3） 項(xiàng)目費(fèi)用中，餐費(fèi)、禮品費(fèi)用等公司不能稅前全額扣除的費(fèi)用按照報(bào)銷額的105%計(jì)入銷售和項(xiàng)目費(fèi)用；采用可抵扣增值稅發(fā)票并及時(shí)提