集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程-wenkub.com
2025-04-10 03:26 本頁(yè)面
【正文】 第九部分 附則 第三十九條 本制度解釋權(quán)歸集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部?！? 第八章 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 第三十八條 為了協(xié)調(diào)集團(tuán)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下： 1．財(cái)務(wù)報(bào)銷：集團(tuán)公司各分（支）財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。、核實(shí)、辦理，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 。，執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷流程。第三十三條、 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程 （一）招待費(fèi)的管理規(guī)定《公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及管理制度》執(zhí)行。，按照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格控制、專人負(fù)責(zé)。（含100元），須經(jīng)部門主管簽字，未經(jīng)核準(zhǔn)而擅自購(gòu)買者不予報(bào)銷。 3. 員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)?；貋?lái)后，由辦公室車輛管理人員在出租車票上簽字確認(rèn)并說(shuō)明理由。 (二)報(bào)銷流程 ?。?0日前）將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）進(jìn)行分類填報(bào)。 2. 借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過(guò)的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)?！ ?. 伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無(wú)相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。 3. 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→經(jīng)理審批→ 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)同意→集團(tuán)公司行政副總審批 。 第五章 日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程 第二十四條、 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。特殊采購(gòu)及專項(xiàng)支出按其申報(bào)流程并經(jīng)集團(tuán)公司董事長(zhǎng)審批同意后方能辦理第四章 借款管理規(guī)定第二十二條、 借款管理規(guī)定 ：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款。第二十一條、費(fèi)用報(bào)銷的一般操作流程費(fèi)用報(bào)銷流程：費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請(qǐng)（填制費(fèi)用資金支出審批單）報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字分公司經(jīng)理審核（確認(rèn)是否真實(shí)）分公司財(cái)務(wù)部審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)總最終審核（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)）集團(tuán)公司行政副審批集團(tuán)公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批各分公司出納復(fù)核并履行付款。2. 分公司經(jīng)理審查無(wú)異議后，在“費(fèi)用資金支取報(bào)銷單”經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。具體步驟及注意事項(xiàng)：“費(fèi)用資金支出報(bào)銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查。第十五條、當(dāng)事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用資金支取報(bào)銷單”和已經(jīng)審批過(guò)的“用款申請(qǐng)單”一起送交本部門主管進(jìn)行審核，簽字批準(zhǔn)。第十四條、 經(jīng)辦人根據(jù)報(bào)銷單據(jù)的內(nèi)容，整理分類粘貼好原始單據(jù)，填寫“費(fèi)用資金支取報(bào)銷單”。第十二條、報(bào)銷或單據(jù)傳遞時(shí)效要求：財(cái)務(wù)部門根據(jù)財(cái)務(wù)作帳的及時(shí)性配比性要求掌握好各項(xiàng)報(bào)銷的時(shí)間，原則上各項(xiàng)單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。第九條、費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。，經(jīng)辦人、證明人、部門負(fù)責(zé)人要一張一張分別的簽，不能用復(fù)寫紙同時(shí)簽。，還應(yīng)當(dāng)簽署簽字的日期。，需由簽收人進(jìn)行簽收，核對(duì)數(shù)量。（2）不要
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