集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及報(bào)銷(xiāo)流程-在線(xiàn)瀏覽
2025-05-31 03:26本頁(yè)面
【正文】 同時(shí)簽。第九條、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的控制原則：計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。 第十條、原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的單據(jù)均必須取得合法的憑證。公司員工任何不符合報(bào)銷(xiāo)規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫(xiě)出報(bào)銷(xiāo)明細(xì)清單附在后面。第十二條、報(bào)銷(xiāo)或單據(jù)傳遞時(shí)效要求：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)財(cái)務(wù)作帳的及時(shí)性配比性要求掌握好各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)的時(shí)間，原則上各項(xiàng)單據(jù)或費(fèi)用必須在發(fā)生結(jié)束后按照正常規(guī)定的流程操作。 第十三條、當(dāng)事人在填寫(xiě)“費(fèi)用資金支取報(bào)銷(xiāo)單”時(shí)，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無(wú)誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫(xiě)齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請(qǐng)其在證明人一欄上簽署其姓名。第十四條、 經(jīng)辦人根據(jù)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的內(nèi)容，整理分類(lèi)粘貼好原始單據(jù)，填寫(xiě)“費(fèi)用資金支取報(bào)銷(xiāo)單”。2．經(jīng)辦人要按照要求填寫(xiě)“費(fèi)用資金支取報(bào)銷(xiāo)單”，所填寫(xiě)為日期、報(bào)銷(xiāo)部門(mén)、用途、金額、合計(jì)、金額大寫(xiě)、報(bào)銷(xiāo)人等。第十五條、當(dāng)事人應(yīng)將填寫(xiě)完整、附件齊全的“費(fèi)用資金支取報(bào)銷(xiāo)單”和已經(jīng)審批過(guò)的“用款申請(qǐng)單”一起送交本部門(mén)主管進(jìn)行審核，簽字批準(zhǔn)。，應(yīng)在“費(fèi)用資金支出報(bào)銷(xiāo)單”部門(mén)負(fù)責(zé)人一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署部門(mén)經(jīng)理的名字。具體步驟及注意事項(xiàng)：，對(duì)不可報(bào)部分需要注明超標(biāo)部分金額和實(shí)報(bào)金額；，應(yīng)在“費(fèi)用資金支取報(bào)銷(xiāo)單”主管部門(mén)一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署本人的名字。具體步驟及注意事項(xiàng)：“費(fèi)用資金支出報(bào)銷(xiāo)單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查。 第十八條、各公司財(cái)務(wù)部復(fù)核后將報(bào)銷(xiāo)票據(jù)送本公司經(jīng)理進(jìn)行的審查和簽字。2. 分公司經(jīng)理審查無(wú)異議后，在“費(fèi)用資金支取報(bào)銷(xiāo)單”經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽名。方能在分公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)第二十條、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的其他規(guī)定：公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須真實(shí)合法，嚴(yán)禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由分公司經(jīng)理和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的共同認(rèn)可，同時(shí)做到財(cái)務(wù)操作的安全合法。第二十一條、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般操作流程費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)（填制費(fèi)用資金支出審批單）報(bào)銷(xiāo)人部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)簽字分公司經(jīng)理審核（確認(rèn)是否真實(shí)）分公司財(cái)務(wù)部審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)總最終審核（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)）集團(tuán)公司行政副審批集團(tuán)公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批各分公司出納復(fù)核并履行付款。第二十二條、費(fèi)用審簽的額度和權(quán)限集團(tuán)公司各分（支）公司正常資金支付及費(fèi)用在10萬(wàn)元以?xún)?nèi)（含10萬(wàn)元），審批最終由集團(tuán)公司行政副總簽批財(cái)務(wù)就可辦理支付流程。特殊采購(gòu)及專(zhuān)項(xiàng)支出按其申報(bào)流程并經(jīng)集團(tuán)公司董事長(zhǎng)審批同意后方能辦理第四章 借款管理規(guī)定第二十二條、 借款管理規(guī)定 ：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款。 。 第二十三條、 借款流程 《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。 第五章 日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定及流程 第二十四條、 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話(huà)費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。 第二十五條、 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般規(guī)定 (相關(guān)規(guī)定見(jiàn)發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人、證明人（簽收人）簽名。 3.
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1