【正文】 1的基金管理公司與基金托管人，其中前者承擔(dān)主會(huì)計(jì)責(zé)任。析：企業(yè)會(huì)計(jì)核算以企業(yè)為會(huì)計(jì)核算主體，證券投資基金會(huì)計(jì)則以證券投資基金為會(huì)計(jì)核算主體。)。解標(biāo)準(zhǔn)答案：下列基金類型中，實(shí)行實(shí)物申購、贖回機(jī)制的是(解標(biāo)準(zhǔn)答案：目前，我國開放式基金的最低認(rèn)購金額一般為(標(biāo)準(zhǔn)答案：我國基金管理公司全部為(a在契約型基金的運(yùn)作關(guān)系中，處于核心地位的是(析：一般來說，情景綜合分析法的預(yù)測(cè)期間在3～5年左右，這樣既可以超越季節(jié)因素和周期因素的影響，能更有效地著眼于社會(huì)政治變化趨勢(shì)及其對(duì)股票價(jià)格和利率的影響，也～8年1標(biāo)準(zhǔn)答案：)。析：基金托管的業(yè)務(wù)流程包括四個(gè)階段：簽署基金合同階段是基金托管人介入基金托管業(yè)務(wù)的起始階段。c析：馬柯威茨均值方差模型的應(yīng)用中需要估計(jì)各單個(gè)證券的期望收益率、方差，以及每一對(duì)證券之間的協(xié)方差或相關(guān)系數(shù)。標(biāo)準(zhǔn)答案：通常，基金管理公司內(nèi)部制定和監(jiān)督執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制政策的機(jī)構(gòu)是((5)基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱。(4)db在二級(jí)市場(chǎng)買賣ETF時(shí)，申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為(析：時(shí)間加權(quán)收益率反映了1元投資在不取出的情況下(分紅再投資)的收益率，其計(jì)算將不受分紅多少的影響，可以準(zhǔn)確地反映基金經(jīng)理的真實(shí)投資表現(xiàn)，現(xiàn)已成為衡量基金收)。b)。解標(biāo)準(zhǔn)答案： 單選題(本大題共60小題，共30分。CA．年檢登記制度B．定期檢查制度C．談話提醒制度D．持續(xù)教育制度CD．A．E中國證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其它條件無不良記錄）．答案：C有限合伙企業(yè)C．對(duì)基金管理人違法行為進(jìn)行偵察和懲治對(duì)基金上市的管理C．C“三公”原則A．C推進(jìn)市場(chǎng)的有效性和保證市場(chǎng)高透明度發(fā)現(xiàn)、防止和懲罰操縱市場(chǎng)和其他導(dǎo)致市場(chǎng)交易不公平的行為恰當(dāng)?shù)卦O(shè)立交易制度來保障交易的公平，使投資者都能夠平等104．基金監(jiān)管目標(biāo)中，保證市場(chǎng)公平的含義是（A有關(guān)銷售機(jī)構(gòu)及其網(wǎng)點(diǎn)A．DA．通俗性B．真實(shí)性C．時(shí)效性D．全面性E．超前性E答案：防止信息濫用D．）．A．答案：A100．對(duì)（按月支付E．A．B交易價(jià)格D．）的基礎(chǔ)．C贖回費(fèi)E．A．D答案：專業(yè)性C．B最后管理部門采取正確的行動(dòng)，以此彌補(bǔ)目標(biāo)與業(yè)績之間的差距衡量企業(yè)在市場(chǎng)中的業(yè)績；）．B全公司努力D．）．C其他臨時(shí)報(bào)告E．臨時(shí)日?qǐng)?bào)B．93．基金托管人向基金管理人和中國證監(jiān)會(huì)提供的不定期報(bào)告有（E．C．）．D基金管理公司應(yīng)于估值日計(jì)算基金凈值和基金單位凈值，并按國家有關(guān)規(guī)定予以公告基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位基金的會(huì)計(jì)年度為公歷每年1月1日至12月31日91．我國基金的會(huì)計(jì)核算應(yīng)遵循的會(huì)計(jì)政策要求有（AD．B．B業(yè)務(wù)操作手冊(cè)E．內(nèi)部控制大綱B．89．公司內(nèi)部控制制度由（控制投資風(fēng)險(xiǎn)C．）．D成本效益原則有效性原則B董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的審計(jì)委員會(huì)和督察員的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)部門各級(jí)主管的檢查監(jiān)督）．CE．C．）．CE．利益公平B．84．基金管理公司完善的治理結(jié)構(gòu)必須體現(xiàn)的基本原則有（E．C．）．CD．所管理的基金資產(chǎn)規(guī)模B．82．基金管理公司收取的管理費(fèi)和基金業(yè)績報(bào)酬直接取決于（任何情況下都不可以．發(fā)生巨額贖回A．B）．AA．募集資金超過該基金批準(zhǔn)規(guī)模80%B．募集資金超過該基金批準(zhǔn)規(guī)模90%D）．C）．D答案：B．從事任何形式的證券承銷或者以管理人自有資金從事除債券以76．我國《證券投資基金管理暫行辦法》禁止基金管理人在管理運(yùn)作基金資產(chǎn)時(shí)，從事以下行為（BA．修改基金契約B．更換基金管理人E74．根據(jù)基金投資范圍不同，基金可分為（答案：AA．募集對(duì)象不固定B．涉及眾多投資人DE．開放式基金具有獨(dú)立法人資格A．開放式基投資者可以根據(jù)需要隨時(shí)申購或贖回基金單位，導(dǎo)致基金單位總數(shù)不斷變化．D答案：A．10%以上B．20%C．30%D．50%答案：D69．根據(jù)現(xiàn)行“好人舉手制度”，發(fā)起設(shè)立基金管理公司的申請(qǐng)人提交自律承諾書的日期到提出基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)之日的時(shí)間間隔原則上應(yīng)不少于（）．答案：），反映了積極管理的風(fēng)險(xiǎn)．A．全部風(fēng)險(xiǎn)B．不可控制風(fēng)險(xiǎn)C．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D．股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C）連線的斜率．收益率曲線總是斜率大于零它反映了債券償還期限與收益的關(guān)系）．到期收益率的計(jì)算沒有考慮稅收的因素這種方法能準(zhǔn)確地衡量債券的實(shí)際回報(bào)率）．A．28%B．10%C．15%D．11．5%答案：答案：DC．）．答案：AB．）．答案：56．采用下列何種策略時(shí)，股價(jià)上升賣出股票，股價(jià)下跌賣入股票（答案：B50．保持投資組合中各類資產(chǎn)的恒定比例，在資產(chǎn)相對(duì)價(jià)值變化后，進(jìn)行再平衡．這種策略稱為（法瑪48．資產(chǎn)組合理論的提出者是（）．答案：C．A．答案：A基金行業(yè)自律模式B．A．基金資產(chǎn)凈值公告B．開放式基金公開說明書C．基金持有人大會(huì)決議D．澄清公告答案：BC．A．答案：B42．目前我國封閉式基金都是股票基金，均按照（），只不過在形式、時(shí)間上不是在申購時(shí)而是在贖回時(shí)收?。瓵．基金營銷B．基金個(gè)性C．基金業(yè)績D．基金產(chǎn)品和服務(wù)的能見度答案：A38．基金產(chǎn)品的特性是（）．A．50%B．40%C．30%D．20%答案：A35．根據(jù)我國的相關(guān)法律和法規(guī)，一只投資基金持有一家上市公司的股票不得超過該基金資產(chǎn)凈值的（）．為客戶尋求與風(fēng)險(xiǎn)的相稱的投資回報(bào)，并維護(hù)基金和客戶資產(chǎn)的安全高回報(bào)B．33．基金管理公司投資管理的基本目標(biāo)是（D．股東大會(huì)基本上是流于形式B．31．下列不屬于美國公司治理結(jié)構(gòu)特征的是（）．A．基金持有人大會(huì)B．董事會(huì)C．基金總經(jīng)理D．投資決策委員會(huì)C）．A．3個(gè)工作日內(nèi)B．3日內(nèi)C．5個(gè)工作日內(nèi)D．5日內(nèi)答案：A25．封閉式基金交易的價(jià)格變化單位為（后者發(fā)行費(fèi)用較低D．A．A）．答案：21．封閉式基金的發(fā)起人確定后，通過簽訂何種文件界定相互間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系（）．答案：基金自身設(shè)立的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)A．1個(gè)月B．3個(gè)月C．6個(gè)月D．12個(gè)月答案：A17．基金持有人大會(huì)采用通訊方式開會(huì)時(shí)，召集人按基金契約規(guī)定公布會(huì)議通知后，必須在幾個(gè)工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告（作為基金發(fā)起人的基金持有人具有否決權(quán)A．答案：D15．我國《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，作為基金托管人的商業(yè)銀行實(shí)收資本不少于（D．B．D．B．A．基金持有人B．答案：C11．下列哪一種證券投資基金在我國尚未正式推出（波士頓“馬薩諸塞投資信托基金”D．麥哲倫基金）．答案：C）．A．公司型基金B(yǎng)．契約型基金C．單位信托基金D．對(duì)沖基金答案：BC．A．答案：C3．開放式基金價(jià)格的主要決定因素是（C．）．標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)基金管理人一般擁有大量的專業(yè)投資研究人員和強(qiáng)大的信息網(wǎng)絡(luò)，能夠更好地對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行全方位的動(dòng)態(tài)跟蹤分析。(標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)公司型基金在法律上是具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司。(收入型基金的投資目標(biāo)在于獲取最大的當(dāng)期收入，通常該基金的投資者對(duì)基金的現(xiàn)金收益比潛在的資本增值更感興趣。標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)收入型基金的投資目標(biāo)是資本的長期增值而不是現(xiàn)金收益。析：提前贖回風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)l(fā)行人有可能在債券到期日之前回購債券的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì))15正確對(duì))15錯(cuò)誤來源：考試大(析：初始取得的股票投資，應(yīng)以采用成本確定其公允價(jià)值的基礎(chǔ)。對(duì))150、正確對(duì))恒定混合策略是指保持投資組合中各類資產(chǎn)的比例固定。來源：考試大(析：封閉式基金的資產(chǎn)凈值應(yīng)至少每周在指定的全國性報(bào)刊上公告一次，開放式基金曲基金管理人在每個(gè)開放日后的第天公告。對(duì))14析：從長期來看，小型資本股票的回報(bào)率要比大型股票的回報(bào)率更高。對(duì))14正確(標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)預(yù)期理論假定不同期限的債券是可相互替代的。(標(biāo)準(zhǔn)答案：考試大－中國教育考試門戶網(wǎng)站(．Examda。對(duì))13正確對(duì))13標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)高管人員和基金經(jīng)理有三代以內(nèi)親屬在基金監(jiān)管部門工作的，其中一方應(yīng)當(dāng)回避。(標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)我國開放式基金按規(guī)定需在合同中約定每年基金利潤分配的最多次數(shù)和基金利潤分配的最低比例。(正確(正確對(duì))12正確(標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)當(dāng)市場(chǎng)具有較強(qiáng)的保持原有運(yùn)動(dòng)方向趨勢(shì)時(shí)，投資組合保險(xiǎn)策略的效果將優(yōu)于買入并持有策略，進(jìn)而將優(yōu)于恒定混合策略。(析：ETF每15秒提供一個(gè)基金凈值報(bào)告，LOF通常一天提供一次或N次基金凈值報(bào)告。對(duì))12正確對(duì))12考試大－中國教育考試門戶網(wǎng)站(．Examda。解錯(cuò)誤解錯(cuò)誤對(duì))11標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)開放式基金的申購費(fèi)只能在申購時(shí)收取。解錯(cuò)誤對(duì))11析：資產(chǎn)投資決策過程是指資產(chǎn)管理人在資產(chǎn)配置的基礎(chǔ)上，確定自身投資策略，并據(jù)此構(gòu)造投資組合的過程。對(duì))11正確對(duì))11標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)的正常收益，而不是超額收益，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)本身被消除了。從長期看，資本市場(chǎng)參與者從證券投資管理過程中獲利的是與其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平一致解錯(cuò)誤(標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)資產(chǎn)管理者進(jìn)行資產(chǎn)配置時(shí)，不能脫離投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力而無約束地進(jìn)行。解錯(cuò)誤對(duì))10錯(cuò)誤對(duì))10正確(解錯(cuò)誤對(duì))10)a,b,(含397天)的資產(chǎn)支持證券)標(biāo)準(zhǔn)答案：優(yōu)先置產(chǎn)理論認(rèn)為(a,價(jià)值型股票可以進(jìn)一步被細(xì)分為(⑥買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券。②向他人提供貸款或者提供擔(dān)保。c,)等投資活動(dòng)。a,)。就收益情況與有利的市場(chǎng)而言，買入并持有策略在各種資產(chǎn)配置策略中處于中間地位。b,不采取行動(dòng)c,)。標(biāo)準(zhǔn)答案：目前，我國的開放式基金的認(rèn)購渠道主要有(標(biāo)準(zhǔn)答案：、托管人核準(zhǔn)dc,盡管投資保本型基金虧本的風(fēng)險(xiǎn)幾乎等于零，但投資者仍必須考慮投資的機(jī)會(huì)成本與通貨膨脹損失。析：保本基金，指通過采用投資組合保險(xiǎn)技術(shù)，保證投資者在投資到期時(shí)至少能夠獲得投資本金或一定回報(bào)的證券投資基金。b,c,它綜合考慮了到期時(shí)間、債券現(xiàn)金流以及市場(chǎng)利率對(duì)債券價(jià)格的影響，可以用以反映利率的微小變動(dòng)對(duì)債券價(jià)格的影響，因此是一個(gè)較好的債券利率風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)。c,因此，A、B屬于應(yīng)避免的情形。a,)。b,8d)。a,)。標(biāo)準(zhǔn)答案：封閉式基金交易價(jià)格的影響因素有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：我國《證券法》規(guī)定，(標(biāo)準(zhǔn)答案：當(dāng)前中國證券投資基金發(fā)展中應(yīng)從(期末可分配利潤是指期末可供基金進(jìn)行利潤分配的金額。b,來源：考試大7c,關(guān)于證券投資基金的說法，正確的有(b,契約基金的當(dāng)事人包括(a,影響投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力和收益需求的因素通常包括((4)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)。標(biāo)準(zhǔn)答案：)。標(biāo)準(zhǔn)答案：開放式基金收取費(fèi)用的方式應(yīng)當(dāng)在(析：除以上四項(xiàng)外，基金管理公司的客戶服務(wù)手段還包括自動(dòng)傳真。b,c,投資人在申購贖回開放式基金單位時(shí)直接承擔(dān)的費(fèi)用有()。b,6b析：流動(dòng)性偏好理論認(rèn)為流動(dòng)溢價(jià)是對(duì)投資者承擔(dān)額外的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。b,6dc,)(2)“金額申購、份額贖回”原則。C.“已知價(jià)”交易開放式基金中，股票、債券型基金的申購原則是(b,)。協(xié)議書以合同的形式明確委托人和托管人的責(zé)任和權(quán)利、義務(wù)關(guān)系。c,)。標(biāo)準(zhǔn)答案：基金收益來源中，存款利息收入可以按照規(guī)定的利率確認(rèn)存款利息，利息(解c考試大論壇益(或累計(jì)基金凈損失)占基金凈值比例計(jì)算的金額。)指在申購或贖回基金份額時(shí)，申購或贖回款項(xiàng)中包含的按未分配基金凈收5解a)。C.、預(yù)計(jì)市價(jià)析：基金資產(chǎn)估值的對(duì)