k預(yù)算管理ppt課件-wenkub.com
2025-01-18 22:54 本頁(yè)面
【正文】 很明顯，預(yù)算的數(shù)據(jù)是計(jì)算出來(lái)的，經(jīng)營(yíng)成果是所有業(yè)務(wù)干出來(lái)的。這是一個(gè)致命的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。 48 產(chǎn)品部署策略 集團(tuán)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)循環(huán)流程 （起點(diǎn)集團(tuán)）： 集團(tuán)公司 二級(jí)公司 三級(jí)公司 指標(biāo)下達(dá) 指標(biāo)下達(dá) 編制上報(bào) 匯總編制、調(diào)整 上報(bào) 調(diào)整、下達(dá) 調(diào)整、下達(dá) 調(diào)整、上報(bào) 匯總、上報(bào) 下達(dá)、執(zhí)行 下達(dá) 審核 審批 49 產(chǎn)品部署策略 ? 單項(xiàng)預(yù)算的實(shí)施難度非常小 ， 目前已有一些成功應(yīng)用客戶； ? 客戶可以根據(jù)需要靈活選擇支出 、 收入 、 資金 、 投資等編制單項(xiàng)預(yù)算 ， 既適用于和單一企業(yè)的預(yù)算編制 ，也適用于集團(tuán)預(yù)算的編制； ? 實(shí)施單項(xiàng)預(yù)算 ， 可根據(jù)客戶的需要同時(shí)編制彈性預(yù)算或滾動(dòng)預(yù)算； ? 對(duì)于單一大型項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)行預(yù)算管理的 ， 建議使用項(xiàng)目管理系統(tǒng)進(jìn)行項(xiàng)目概算的編制； 單項(xiàng)預(yù)算： 50 產(chǎn)品部署策略 ? 對(duì)該種預(yù)算系統(tǒng)設(shè)定必須嚴(yán)格按照數(shù)據(jù)流的先后順序編制。會(huì)計(jì)期間 自然年度會(huì)計(jì)期間 不選 無(wú)信息提示定制 啟用信息提示 不選 預(yù)算編制、預(yù)算多級(jí)審批、預(yù)警信息預(yù)算方案 全面預(yù)算 選中 滾動(dòng)預(yù)算科目設(shè)置預(yù)算控制（總賬）引入引出預(yù)算單據(jù)管理其他一些預(yù)算選項(xiàng)： 45 應(yīng)用配置管理－ 其他參數(shù) 總賬預(yù)算控制參數(shù)界面： 46 ?產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念 ?應(yīng)用流程 ?功能介紹 ?產(chǎn)品成熟度說(shuō)明 ?初始化方案 ?應(yīng)用配置管理 ?產(chǎn)品部署策略 提綱 47 產(chǎn)品部署策略 ? 全面預(yù)算是企業(yè)加強(qiáng)集權(quán)管理 ， 實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司對(duì)分子公司內(nèi)部控制的重要手段 ， 并被越來(lái)越多的企業(yè)作為開(kāi)展集團(tuán)化管理行之有效的突破口 。 只有在預(yù)算科目 的設(shè)置時(shí)充分考慮到會(huì)計(jì)科目的設(shè)置情況 ， 才能更有效 的保證預(yù)算管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的集成； （ 3）了解和掌握企業(yè)對(duì)預(yù)算審批的業(yè)務(wù)流程：這項(xiàng)工作可以 為預(yù)算審批業(yè)務(wù)流程的定義打下一個(gè)良好的基礎(chǔ)； （ 4） 了解客戶預(yù)算組織設(shè)置的情況； 初始化具體方案可參看集團(tuán)財(cái)務(wù)實(shí)施指導(dǎo)手冊(cè)。因此不能將集團(tuán)預(yù)算帳套等同于集團(tuán)本部預(yù)算帳套，集團(tuán)本部視同集團(tuán)下屬一級(jí)子公司建立預(yù)算帳套； 36 ?產(chǎn)品設(shè)計(jì)理念 ?應(yīng)用流程 ?功能介紹 ?產(chǎn)品成熟度說(shuō)明 ?初始化方案 ?應(yīng)用配置管理 ?產(chǎn)品部署策略 提綱 37 初始化方案 ? 預(yù)算管理系統(tǒng)沒(méi)有初始化的數(shù)據(jù)需要錄入 ， 賬套啟用后即可進(jìn)行相關(guān)的操作 。實(shí)際應(yīng)用中當(dāng)選定核算所有幣別時(shí)，在 嚴(yán)格流程控制的全面預(yù)算下，某一科目的預(yù)算必須全部編制 完畢提交后才能進(jìn)入下一預(yù)算流程。 ? 5大類 18小類的預(yù)算設(shè)置，個(gè)性化的修改和擴(kuò)充 。 自定義預(yù)算編制： 27 功能介紹 預(yù)算導(dǎo)航圖（已產(chǎn)定銷）： 28 功能介紹 預(yù)算導(dǎo)航圖（已銷定產(chǎn)）： 29 功能介紹 ? 以銷定產(chǎn)或以產(chǎn)定銷的全面預(yù)算 。 ? 控制方式：本期、季度、半年、本年、累計(jì)、方 案； 對(duì)總賬實(shí)際業(yè)務(wù)的預(yù)算控制： 25 功能介紹 ? 自定義預(yù)警條件 。 靈活而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)念A(yù)算編制手段： 24
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