商業(yè)銀行資本管理ppt課件-wenkub.com
2025-01-06 12:26 本頁(yè)面
【正文】 現(xiàn)在該銀行可以通過三種方式來(lái)籌措所需要的資本： 第一種，以每股本 25元的價(jià)格發(fā)行 200萬(wàn)股新股； 第二種，以 12%的股息率和每股 10元的價(jià)格發(fā)行優(yōu)先股 500萬(wàn)股； 第三種，以票面利率為 10%出售 5000萬(wàn)元的次級(jí)債務(wù)資本票據(jù)。 將有關(guān)數(shù)據(jù)代入上式 ： EC1=。 過多的留存盈余可能會(huì)帶來(lái)銀行普通股股價(jià)的下跌，會(huì)影響到銀行的市場(chǎng)價(jià)值； 數(shù)量上的限制。 優(yōu)先股的使用減少了銀行經(jīng)營(yíng)的靈活性； 發(fā)行優(yōu)先股的資金成本較高 ； 過多地發(fā)行會(huì)降低銀行的信譽(yù)。 銀行資本量與資本成本曲線 C C’ 0 (K/A)’ 銀行適度資本量 K/A KCC— 資本成本曲線 資本量大于 (K/A)’ ，則銀行資本的成本就會(huì)因籌集資本數(shù)量的增加，財(cái)務(wù)杠桿比率的降低而導(dǎo)致資本成本的增加；資本量小于 (K/A)’ ，銀行資本成本會(huì)因其它資金來(lái)源邊際成本的提高，流動(dòng)性比例的要求提高而增加。 ?對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（ EAD）與借款人應(yīng)償還銀行而尚未償還的余額部分密切相關(guān)。因此， LGD是除違約概率 PD以外反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的另外一個(gè)重要參數(shù)，兩者結(jié)合在一起才能全面反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平。 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 要求實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級(jí)借款人所對(duì)應(yīng)的違約概率，常用方法有歷史違約經(jīng)驗(yàn)、統(tǒng)計(jì)模型和外部評(píng)級(jí)映射三種方法。 有效內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的內(nèi)容 ?評(píng)級(jí)對(duì)象的確定； ?信用級(jí)別及評(píng)級(jí)符號(hào)； ?評(píng)級(jí)方法； ?評(píng)級(jí)考慮的因素； ?實(shí)際違約率和損失程度的統(tǒng)計(jì)分析； ?跟蹤復(fù)評(píng)； ?對(duì)專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果的利用。 ?—— 外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)：客觀性、獨(dú)立性、國(guó)際通用性和透明度、披露、資源和可信度 內(nèi)部評(píng)級(jí)法 ? —— 就是銀行采用自身開發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，但必須通過銀行監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)。 商業(yè)銀行資本金與一般企業(yè)資本金的區(qū)別 一般企業(yè) 商業(yè)銀行 包含的內(nèi)容 所有者 權(quán)益 所有者權(quán)益 部分債務(wù)資本 在全部資產(chǎn)中的 比重 30%左右 10%左右 固定資產(chǎn)的形成與資本的關(guān)聯(lián)程度 不大 明顯 2022年我國(guó)上市銀行資本充足狀況 名稱 資本凈額 核心資本 附屬資本 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 核心資本 充足率 資本 充足率 中行 523793 443980 117395 3966943 工行 620223 510549 121998 4748893 建行 510416 431353 86794 4196493 交行 185477 132151 54716 1376432 招行 104039 71472 45616 917201 浦發(fā) 68213 37845 30981 751821 興業(yè) 57717 46315 12237 509570 2022年我國(guó)上市銀行資本充足狀況 名稱 資本凈額 核心資本 附屬資本 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 核心資本 充足率 資本 充足率 深發(fā) 23959 14710 9578 279113 民生 70767 51307 20700 767895 華夏 40346 26416 13930 354001 中信 106870 92042 14927 746547 南京 11916 10219 1822 49406 北京 37986 31716 6270 188053 寧波 9295 8403 955 57561 資本充足與銀行穩(wěn)健 思考： 當(dāng)一家銀行的資本規(guī)模沒有達(dá)到國(guó)際銀行業(yè)的最低要求，或銀行的資本規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于最低標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，是否就一定意味著其經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)健或非常穩(wěn)健呢？ ? 資本收益與倒閉風(fēng)險(xiǎn) —— 銀行面臨的兩難抉擇 （ 1）在資產(chǎn)收益率一定時(shí)，資本 /資產(chǎn)比率的提高會(huì)降低資本的收益率 （ 2）在風(fēng)險(xiǎn)條件相同時(shí)，資本 /資產(chǎn)比率的降低會(huì)使銀行無(wú)法承擔(dān)經(jīng)營(yíng)虧損，加劇銀行的倒閉風(fēng)險(xiǎn) 銀行資本與其倒閉的關(guān)系 非盈利資產(chǎn) 盈利資產(chǎn) 非盈利資產(chǎn) 存款和其它負(fù)債 盈利資產(chǎn) 資產(chǎn)損失 資本 存款和其它負(fù)債 資本 非盈利資產(chǎn) 盈利資產(chǎn) 資產(chǎn)損失 存款和其它負(fù)債 資本 （ A） (B) (C) 資本充足與銀行穩(wěn)健 ?資本充足只是相對(duì)于銀行的資產(chǎn)負(fù)債的狀況而言，資本充足并不意味著銀行沒有倒閉的風(fēng)險(xiǎn) ?比較 A、 B兩個(gè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況： A、 B銀行的資產(chǎn)負(fù)債表比較 單位：億元 資產(chǎn) A銀行 B銀行 負(fù)債和資本 A銀行 B銀行 現(xiàn)金和應(yīng)付款 40 30 活期存款 70 170 短期政府債券 60 15 儲(chǔ)蓄存款 40 6 長(zhǎng)期政府債券 60 40 定期存款 90 6 貸款 80 155 可轉(zhuǎn)讓存 單 20 28 資本 20 30 合計(jì) 240 240 合計(jì) 240 240 結(jié) 論 ?A、 B銀行資產(chǎn)規(guī)模相同， A的資本充足率低于 B銀行，但從資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)來(lái)看，A銀行資產(chǎn)資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)，負(fù)債穩(wěn)定，B銀行資產(chǎn)流動(dòng)性弱，負(fù)債穩(wěn)定性差，所以，相比而言， A銀行的穩(wěn)定性更高。 ?對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范圍的擴(kuò)充引導(dǎo)我們從單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理。 有效的市場(chǎng)約束的實(shí)質(zhì) ?充分的信息披露 —— 增強(qiáng)透明度 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 財(cái)務(wù)狀況 風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和操作 風(fēng)險(xiǎn)暴露 會(huì)計(jì)方法 基本業(yè)務(wù)管理和公司治理信息 重點(diǎn)是 ：風(fēng)險(xiǎn)的披露 內(nèi)容 《 新資本協(xié)議 》 的幾大創(chuàng)新 ?除最低資本充足率 8%的數(shù)量規(guī)定外，提出了監(jiān)管部門的檢查和有效的市場(chǎng)約束，構(gòu)成了三大支柱； ?風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的銀行可以使用自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)
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