【正文】 ? 境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管人處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算和證券托管。 ? 境外理財(cái)資金匯回后，商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者。 ? QDII不得投資于商品類衍生產(chǎn)品，對(duì)沖基金以及國際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí) BBB級(jí)以下的證券。 ? 開辟賬戶管理、電子銀行等新的中間業(yè)務(wù)收入來源，促進(jìn)了銀行收入結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)容 ? 金融投資規(guī)劃 ? 住房規(guī)劃 ? 個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃 ? 教育投資規(guī)劃 ? 個(gè)人稅務(wù)規(guī)劃 ? 退休規(guī)劃 ? 遺產(chǎn)規(guī)劃 個(gè)人理財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)流程 ? 設(shè)立明確的理財(cái)目標(biāo) ? 分析財(cái)務(wù)狀況 ? 制定理財(cái)方案 ? 選擇理財(cái)產(chǎn)品 ? 反饋和調(diào)整理財(cái)規(guī)劃 個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的三大出發(fā)點(diǎn) ? 家庭生命周期理論 ? 基本投資原則 ? 投資者風(fēng)險(xiǎn)偏好 結(jié)構(gòu)型個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品 ? 結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品是指通過分拆和重組，將多種基礎(chǔ)金融工具組合成特征各異的新型金融工具 ? 結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)是，它的收益組成中包含了固定收益產(chǎn)品的成分，因此風(fēng)險(xiǎn)較股票等權(quán)益性投資品低。 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù) ? 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。 人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù) ? 在人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)中，境內(nèi)機(jī)構(gòu)與銀行有一前一后不同日期、兩次方向相反的本外幣交易。 ? 遠(yuǎn)期外匯交易按照交割日期是否固定，可劃分為固定交割日的遠(yuǎn)期交易和選擇交割日的遠(yuǎn)期交易。 ? 遠(yuǎn)期利率協(xié)議是場(chǎng)外交易，不需支付保證金，但存在信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。包括封閉式基金托管業(yè)務(wù)、開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、 QFII、企業(yè)年金、社?；鸺捌渌鹜泄軜I(yè)務(wù) 咨詢顧問業(yè)務(wù)（一） ? 商業(yè)銀行咨詢業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)發(fā)展需要的服務(wù)活動(dòng)。一般先由承租人自行從供貨商處選好所需設(shè)備，并談妥交易條件，然后找出租人，要求后者按談妥的條件向供貨商購買設(shè)備，并簽訂租賃合同，取得設(shè)備使用權(quán)，并按期交納租金。 保理業(yè)務(wù) ? 保理是指銀行或保理公司通過收購債權(quán)而向交易賣方提供信用保險(xiǎn)和壞賬擔(dān)保，應(yīng)收帳款的代收和管理，貿(mào)易融資中至少兩種業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)業(yè)務(wù)，其核心內(nèi)容是通過收購債權(quán)方式提供融資。根據(jù)擔(dān)保銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的不同，保函分融資性保函和非融資性保函兩種。 ? 商業(yè)銀行常用的貸款承諾主要有回購協(xié)議、授信額度和票據(jù)發(fā)行便利三種。提前兌取的憑證式國債按兌取本金數(shù)額的 1‰ 收取手續(xù)費(fèi)。 ? 我國的憑證式國債利息收入免收所得稅 ? 憑證式國債全部是固定利率債券，不能規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。 憑證式國債（一） ? 憑證式國債是指國家不印制實(shí)物券面，而采用填制 “ 中華人民共和國憑證式國債收款憑證 ” 的方式，通過部分商業(yè)銀行向城鄉(xiāng)居民個(gè)人和各類投資者發(fā)行的儲(chǔ)蓄性國債 ? 我國的憑證式國債只有 2年、 3年、 5年期這 3種中期國債，可以記名、可以掛失，但不能上市流通。 ? 代理兌付債券本息業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行于債券到期日或付息日在收到中央國債結(jié)算公司劃入的本息款后及時(shí)劃入客戶的資金清算帳戶的業(yè)務(wù)。 代理簽發(fā)和兌付銀行匯票 ? 代理行與被代理銀行簽訂 《 代理簽發(fā)銀行匯票業(yè)務(wù)協(xié)議 》 后，即可代理簽發(fā)被代理銀行的匯票，客戶可持該匯票到被代理銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行兌付，以滿足客戶利用銀行匯票進(jìn)行資金結(jié)算的需要。 ? 小額系統(tǒng)軋差凈額的清算日為國家法定工作日，清算時(shí)間為 8:3017:00，如遇節(jié)假日，小額系統(tǒng)仍可繼續(xù)軋差和轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)務(wù)，但所有軋差凈額暫不進(jìn)行資金清算，統(tǒng)一在節(jié)假日后的第一個(gè)法定工作日進(jìn)行清算。 小額支付系統(tǒng)（ BEPS） (二 ) 小額支付系統(tǒng)處理下列跨行支付業(yè)務(wù)： （一）普通貸記業(yè)務(wù)； （二）定期貸記業(yè)務(wù)； （三）實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)； （四）普通借記業(yè)務(wù)； （五）定期借記業(yè)務(wù)； （六）實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)； （七）清算組織發(fā)起的代收付業(yè)務(wù) （八） 同城軋差凈額清算業(yè)務(wù) （九） 國庫相關(guān)業(yè)務(wù) （十）支票圈存，截留業(yè)務(wù) （十一）信息服務(wù)業(yè)務(wù)（如賬戶查詢等） （十二）中國人民銀行規(guī)定的其他支付業(yè)務(wù)?？刂品绞桨ㄓ囝~控制和借記控制 ? 中國人民銀行可以對(duì)直接參與者的清算賬戶設(shè)置自動(dòng)質(zhì)押融資機(jī)制和核定日間透支限額，用于彌補(bǔ)清算賬戶流動(dòng)性不足 ? 發(fā)起行可自行確定支付業(yè)務(wù)的優(yōu)先級(jí)次 ? 國家處理中心收到支付業(yè)務(wù)信息后，對(duì)清算賬戶頭寸足以支付的，立即進(jìn)行資金清算，并將支付業(yè)務(wù)信息發(fā)送接收清算行（接收行）；不足支付的，按資金清算的優(yōu)先級(jí)次及收到時(shí)間順序作排隊(duì)處理。 ? 間接參與者，是指未在中國人民銀行開設(shè)清算賬戶而委托直接與者辦理資金清算的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以及中國人民銀行縣（市）支行（庫） ? 特許參與者，是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)通過現(xiàn)代化支付系統(tǒng)辦理特定業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu) 現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的功能特點(diǎn) ? 支持跨行支付清算 ? 支持貨幣政策的實(shí)施 ? 支持貨幣市場(chǎng)的資金清算 ? 適度集中管理清算帳戶 ? 有利于商業(yè)銀行流動(dòng)性管理 ? 具有較強(qiáng)的支付風(fēng)險(xiǎn)防范和控制機(jī)制 大額支付系統(tǒng)（ HVPS）（一） ? 大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)主要處理金融機(jī)構(gòu)間同城和異地金額在規(guī)定起點(diǎn)以上的大額貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)，采取逐筆發(fā)送支付指令，全額實(shí)時(shí)清算資金。 NPC分別與各 CCPC連接，其通信網(wǎng)絡(luò)采用專用網(wǎng)絡(luò)，以地面通信為主，衛(wèi)星通信備份。 ? 辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)。 ? 托收承付結(jié)算每筆的金額起點(diǎn)為 1萬元。匯款人和收款人均為個(gè)人的且注明 ” 現(xiàn)金 ” 字樣的 ,可支取現(xiàn)金 ? 匯入行對(duì)于收款人拒絕接受的匯款 ,應(yīng)立即退匯 ,。 ? 個(gè)人附屬卡最多為兩張 ,單位附屬卡可有若干張 ? 單位卡不得用于 10萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算 信用卡（二） ? 信用卡的特點(diǎn) ? 免息還款期（最長 60天） ? 最低還款額待遇 ? 持卡人選擇最低還款額方式或超額度用卡時(shí) ,不再享受免息還款期待遇 ? 持卡人支取現(xiàn)金不享受免息還款期和最低還款額待遇 信用卡業(yè)務(wù)的收入來源 信用卡收益主要來自以下幾個(gè)方面 ? 特約使用單位的銷售回扣 ? 會(huì)費(fèi)和年費(fèi) ? 利息收入 ? 其他收入 (手續(xù)費(fèi)、滯納金、超限費(fèi)等 ) 信用卡風(fēng)險(xiǎn) ? 信用風(fēng)險(xiǎn) ? 欺詐風(fēng)險(xiǎn) ? 操作風(fēng)險(xiǎn)（或管理風(fēng)險(xiǎn)） ? 利率風(fēng)險(xiǎn) ? 其他風(fēng)險(xiǎn) 委托收款 委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。 ? 銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡既可保證在國內(nèi)的通用，同時(shí)也將實(shí)現(xiàn)全球通用。 ? 發(fā)卡銀行對(duì)準(zhǔn)貸記卡及借記卡（不含儲(chǔ)值卡）賬戶內(nèi)的存款，按同期同檔次存款利率及計(jì)息方法支付利息，對(duì)貸記卡賬戶的存款、儲(chǔ)值卡（含 IC卡的電子錢包）內(nèi)的幣值不計(jì)付利息。我國 《 票據(jù)法 》 規(guī)定，失票人可以通知付款銀行止付，也可以在法院提起訴訟或公告催告。 ? 支票的提示付款期限為出票日起十日內(nèi)，若系異地使用，其提示期限人行可以另行規(guī)定。 本票的定義和分類 ? 本票的全稱是銀行本票 ,是銀行簽發(fā)的 ,承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù) ? 按金額可分為定額本票和不定額本票 ? 銀行本票可用于轉(zhuǎn)帳 ,現(xiàn)金本票可用于支取現(xiàn)金 本票的特點(diǎn) 1. 使用方便 ,可支取現(xiàn)金 ,也可轉(zhuǎn)讓 ,見票即付 2. 現(xiàn)金本票不得轉(zhuǎn)讓，可以掛失止付。 ? 記載有不得轉(zhuǎn)讓背書（或 “ 質(zhì)押 ” ， “ 委托收款 ”字樣）的票據(jù)，不能進(jìn)行貼現(xiàn)。 ? 要進(jìn)行有效的追索，必須符合以下條件： ? 提出追索者必須是持票人，或者是已經(jīng)接受追索并清償了有關(guān)款項(xiàng)的前手當(dāng)事人 ? 持票人必須嚴(yán)格遵循票據(jù)法關(guān)于追索的規(guī)定，作出正式提示，在退票時(shí)及時(shí)發(fā)出退票通知，并按規(guī)定作成拒絕證書，只有如此，才能保全追索的資格 ? 持票人行使追索權(quán)時(shí)，不超過