【正文】 河北金融學(xué)院 90 資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù) 銀行將缺乏流動(dòng)性的貸款資產(chǎn)通過(guò)出售的方式，轉(zhuǎn)移給特殊目的機(jī)構(gòu)，再由特殊目的機(jī)構(gòu)依據(jù)貸款資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為基礎(chǔ)，向投資人發(fā)行證券。“通常確定的條件”一般指貸款利率的計(jì)算、貸款的期限、貸款的使用方向等。 ? 備用信用證是一種或有負(fù)債，在一般情況下，直至期滿，備用信用證都可能不被真正執(zhí)行。 ? 銀行在辦理票據(jù)承兌時(shí)，應(yīng)注意審查匯票的簽發(fā)對(duì)象、簽發(fā)條件、匯票期限、要求匯票申請(qǐng)人提交有關(guān)材料。主要有：借款保函、有價(jià)證券發(fā)行擔(dān)保等。這類業(yè)務(wù)一般為表外業(yè)務(wù)。委托業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的收益交委托人，商業(yè)銀行只收取手續(xù)費(fèi)。 河北金融學(xué)院 82 1基金托管業(yè)務(wù) 基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金公司資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。 河北金融學(xué)院 80 代理清欠業(yè)務(wù) 是指銀行受理企業(yè)、事業(yè)單位的請(qǐng)求，代為催收各種欠款的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。 河北金融學(xué)院 79 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托，代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。 （ 2）代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)：指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)限制等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫(kù)代理業(yè)務(wù)、金銀收購(gòu)代理業(yè)務(wù)等。 河北金融學(xué)院 76 ? 代發(fā)工資業(yè)務(wù) 代發(fā)工資是商業(yè)銀行根據(jù)客戶提交的付款指令，代理客戶向員工發(fā)放工資、勞務(wù)費(fèi)等款項(xiàng)。 ? 在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費(fèi)或根據(jù)國(guó)務(wù)院規(guī)定，可以使用同城特約委托收款。 河北金融學(xué)院 73 代理收款業(yè)務(wù) 代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)等。商品信用證在異地采購(gòu)和國(guó)際貿(mào)易中廣泛使用。 承付：付款人開戶行收到托收憑證及其附件后，向付款人發(fā)出付款通知，并在付款日期付出款項(xiàng)。 依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè)務(wù)。 單位和個(gè)人可憑商業(yè)匯票、債券等付款人債務(wù)證明辦理款項(xiàng)的結(jié)算，并委托銀行收取款項(xiàng)。 匯兌手續(xù)費(fèi)一般為匯款金額的 5‰ ， 但大額資金只收 50元的手續(xù)費(fèi) 。分為信匯、電匯和票匯。 河北金融學(xué)院 66 ? 一、支付結(jié)算業(yè)務(wù) ? 支付結(jié)算類業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)既有收益，也有風(fēng)險(xiǎn)。 河北金融學(xué)院 63 第三節(jié) 中間業(yè)務(wù) 河北金融學(xué)院 64 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)有廣義和狹義之分。 河北金融學(xué)院 62 證券投資的種類 政府公債：中央政府債券和地方政府債券。質(zhì)押貸款應(yīng)確認(rèn)質(zhì)押物的合法性、對(duì)質(zhì)押物的估價(jià)，對(duì)質(zhì)押物的實(shí)際掌握，以及對(duì)質(zhì)押物的妥善保管。 河北金融學(xué)院 57 ? 貸款審查內(nèi)容 ? 審查借款企業(yè)資金的投向及合規(guī)性； ? 審核企業(yè)信用評(píng)級(jí)； ? 審查企業(yè)的合法性及財(cái)務(wù)報(bào)表的表面真實(shí)性； ? 審查企業(yè)所屬行業(yè)及產(chǎn)品發(fā)展情況、財(cái)務(wù)狀況、第一還款來(lái)源的可靠性； ? 審查保證人是否具備擔(dān)保能力； ? 風(fēng)險(xiǎn)收益分析及風(fēng)險(xiǎn)防范措施； ? 檢查借款手續(xù)的合法性、合規(guī)性； ? 審查全行及受理行的信貸規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債比例。 ? 調(diào)查報(bào)告中不得使用 “ 可能 ”“ 也許 ” 等表示不確定意義的詞語(yǔ)，報(bào)告字?jǐn)?shù)在 5000字以內(nèi)。 次級(jí)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常收入無(wú)法足額償還貸款本息。其中不良貸款一般稱“一逾兩呆”。長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在 5年以上的貸款。 在途資金：是商業(yè)銀行因客戶支票收付引起的向其他商業(yè)銀行應(yīng)收的支票款項(xiàng)，又稱托收中現(xiàn)金。 河北金融學(xué)院 47 現(xiàn)金資產(chǎn)的種類 庫(kù)存現(xiàn)金：即商業(yè)銀行保存在業(yè)務(wù)庫(kù)中的現(xiàn)金。現(xiàn)金資產(chǎn)的高流動(dòng)性實(shí)際上是以低收益的代價(jià)獲取的。資產(chǎn)管理不善是導(dǎo)致銀行倒閉、破產(chǎn)的重要原因之一。 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行獲得利潤(rùn)的主要來(lái)源。 河北金融學(xué)院 41 結(jié)算中的負(fù)債 是商業(yè)銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)過(guò)程中可短時(shí)間地占用客戶資金的一種臨時(shí)性負(fù)債。 金融債券有本幣金融債券和外幣金融債券之分。 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)主體：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的申請(qǐng)人和接受人都為金融機(jī)構(gòu)。目前我國(guó)商業(yè)銀行向中央銀行借款主要采用信用借款方式。 河北金融學(xué)院 37 單位存款管理 對(duì)單位現(xiàn)金的強(qiáng)制存入 禁止公款私存和私款公存 禁止商業(yè)銀行吸收異地單位存款 河北金融學(xué)院 38 ? （三）借入 負(fù)債 ? 向中央銀行借款 再貼現(xiàn)：商業(yè)銀行把已經(jīng)貼現(xiàn)但還未到期的商業(yè)票據(jù)再轉(zhuǎn)賣給中央銀行，以此進(jìn)行融資的行為。 ? 河北金融學(xué)院 36 ? 對(duì)公外匯存款 ? 對(duì)公外匯存款是指銀行吸收境內(nèi)依法設(shè)立的機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)和境外機(jī)構(gòu)外匯資金的業(yè)務(wù)。提交方式有：客戶本人到銀行或者傳真通知，但支取時(shí)須向銀行遞交正式通知書。 河北金融學(xué)院 34 ? 通知存款不管實(shí)際存期的長(zhǎng)短，統(tǒng)一按存款人取款提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為 1天通知存款和 7天通知存款兩個(gè)品種。 ? 人民幣單位定期存款采用逐筆計(jì)息法計(jì)付利息。人民幣起存金額 1萬(wàn)元。 河北金融學(xué)院 31 ? ? 單位定期存款 定期存款是銀行與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。 ? 河北金融學(xué)院 30 ? ? 單位活期存款 ? 單位活期存款是一種隨時(shí)可以存取、按結(jié)息期計(jì)算利息的存款，其存取主要通過(guò)現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬辦理。 河北金融學(xué)院 29 ? 單位存款業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行單位存款賬戶分為四類： ? 基本存款賬戶：是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金收付的賬戶。但其適用范圍比較有限，辦理過(guò)于繁瑣，最高存款限額太低。 利息優(yōu)惠：客戶憑學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明一次支取本金和利息時(shí)，可以享受利率優(yōu)惠，并免征儲(chǔ)蓄存款利息所得稅。 河北金融學(xué)院 25 ? 教育儲(chǔ)蓄 ? 為鼓勵(lì)城鄉(xiāng)居民以儲(chǔ)蓄方式，為其子女接受非義務(wù)教育積蓄資金，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展而開辦的儲(chǔ)蓄。 河北金融學(xué)院 24 定活兩便存款業(yè)務(wù) 1．存期不滿三個(gè)月的 , 按天數(shù)計(jì)付活期利息按活期存款利率計(jì)付利息。該種儲(chǔ)蓄具有活期儲(chǔ)蓄存款可隨時(shí)支取的靈活性，又能享受到接近定期存款利率的優(yōu)惠。 河北金融學(xué)院 19 ? 開戶時(shí)預(yù)先約定期限，逐月存入本金，到期一次性支取本息的定期儲(chǔ)蓄。存款分三個(gè)月、半年、一年、 二年、三年、五年。 河北金融學(xué)院 16 ? 存款有息：銀行對(duì)居民的各種儲(chǔ)蓄存款應(yīng)按國(guó)家規(guī)定的利率，付給儲(chǔ)戶一定的利息。 ? 在我國(guó)，由于城鄉(xiāng)居民歷來(lái)有節(jié)儉和儲(chǔ)蓄的傳統(tǒng)，所以儲(chǔ)蓄存款一直是商業(yè)銀行主要的資金來(lái)源，在資金來(lái)源總額中，儲(chǔ)蓄存款占到 60%左右。 河北金融學(xué)院 13 ? 儲(chǔ)蓄存款 ? 儲(chǔ)蓄存款是居民個(gè)人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款賬戶。 對(duì)于存款人來(lái)說(shuō)，定期存款具有投資性。 ? ? 河北金融學(xué)院 12 ? 定期存款 定期存款是指客戶（主