銀行經(jīng)濟(jì)資本考核培訓(xùn)-wenkub.com
2024-08-25 08:19 本頁(yè)面
【正文】 承諾中原始期限不足 1年或可隨時(shí)無(wú)條件撤銷的承諾，包括商業(yè)銀行的授信意向。 ? 融資成本 =財(cái)務(wù)支出 — 財(cái)務(wù)收入 ? 融資成本率 =融資成本 /企業(yè)融資敞口金額 客戶賬（客戶融資成本） ? 存款（無(wú)貸戶存款、質(zhì)押存款、一般存款、同業(yè)存款）： 客戶成本 = －額度 期限 利率 /360 ? 貸款、商票貼現(xiàn)、銀票貼現(xiàn)、買入返售、出口合同打包貸款、出口信用證打包貸款、出口商業(yè)發(fā)票融資、出口托收押匯和貼現(xiàn)、出口信用證押匯和貼現(xiàn)、進(jìn)口押匯等： 客戶成本 =額度 期限 利率 /360 ? 銀行承兌匯票、融資保函、非融資保函、信用證、提貨擔(dān)保、貸款承諾、其他中間業(yè)務(wù)等： 客戶成本 =額度 手續(xù)費(fèi)率 ? 委托貸款： 客戶成本 =額度 手續(xù)費(fèi)率 期限 練習(xí)及答案 ? 流動(dòng)資金貸款： 額度為 500萬(wàn)元，存單質(zhì)押 100萬(wàn)元，利率為基準(zhǔn)利率上浮 10％，期限為 2020年 10月 5日～ 2020年 8月 4日，請(qǐng)計(jì)算該客戶的融資成本和融資成本率。資源成本 ? 在組織收益測(cè)算過(guò)程中，必須注意： ? 客戶的成本支出并不一定是我行的營(yíng)業(yè)收入 ? 如銀行承兌匯票非本行貼現(xiàn)部分的利息支出 部門(mén)的經(jīng)濟(jì)增加值 ? 存款（無(wú)貸戶存款、質(zhì)押存款、一般存款、同業(yè)存款）： 部門(mén)經(jīng)濟(jì)增加值 =額度 期限 （部門(mén)上存資金利率－利率）/360－操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本＋利率下調(diào)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)濟(jì)增加值 ? 貸款、出口合同打包貸款、出口信用證打包貸款、出口商業(yè)發(fā)票融資、出口托收押匯和貼現(xiàn)、出口信用證押匯和貼現(xiàn)、進(jìn)口押匯等： 部門(mén)經(jīng)濟(jì)增加值 =額度 期限 （利率－部門(mén)上存資金利率）/360－信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本－操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本－專項(xiàng)規(guī)模占用費(fèi) ? 注：其他業(yè)務(wù)部門(mén)的經(jīng)濟(jì)增加值計(jì)算方法與客戶經(jīng)理經(jīng)濟(jì)增加值計(jì)算方法相同，不再重復(fù)。 ? 答案： 已知：操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＝ 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＝ 最低經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率＝ 10％ 經(jīng)濟(jì)資本成本＝（信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＋操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本） 最低經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率 ＝（ ＋ ） 10％＝ 四、經(jīng)濟(jì)增加值及計(jì)量 ? 客戶經(jīng)理賬 ? 客戶經(jīng)理的經(jīng)濟(jì)增加值 ? 部門(mén)賬 ? 部門(mén)的經(jīng)濟(jì)增加值 ? 練習(xí)及答案 客戶經(jīng)理賬 ? 客戶經(jīng)理費(fèi)用、收入的決定因素是考核經(jīng)濟(jì)增加值，所以，在營(yíng)銷方案的設(shè)計(jì)過(guò)程中必須盯住這個(gè)指標(biāo)，做到費(fèi)用、收入的最大化： ? 要綜合平衡各種資源，不要盯住單項(xiàng)業(yè)務(wù)，考慮綜合回報(bào)； ? 在客戶成本一定的情況下，盡量通過(guò)提高價(jià)格等方式實(shí)現(xiàn)回報(bào)，以減少資源占用和操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本占用。 ? 答案： 考核信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 ＝（額度－存單質(zhì)押額度 貸款質(zhì)押率） （終止月份－開(kāi)始月份） /12 信用等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 目標(biāo)資本充足率 折扣系數(shù) =500 6/12 110％ 80％ 10％ 80％＝ 練習(xí)題（非融資保函） ? 非融資保函：額度： 500萬(wàn)元，年費(fèi)率 ‰ ，期限為 2020年 1月 5日～ 2020年 7月 4日，請(qǐng)計(jì)算該筆業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。 ? 答案： 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 ＝（額度－存單質(zhì)押額度） （終止月份－開(kāi)始月份） /12 信用等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 目標(biāo)資本充足率 ＝（ 1000－ 500） 6/12 110％ 80％ 10％＝ 22萬(wàn) 練習(xí)題（銀行承兌匯票） ? 銀行承兌匯票承兌：額度： 1000萬(wàn)元， 50％保證金，手續(xù)費(fèi)為 ％，期限為 2020年 1月 5日～ 2020年 7月 4日，請(qǐng)計(jì)算該筆業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。 練習(xí)題 我行為 A公司提供流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、銀行承兌匯票貼現(xiàn)、出口合同打包貸款、非融資保函等業(yè)務(wù)，請(qǐng)分別計(jì)算各種業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量 ? 公式 ? 單筆業(yè)務(wù) ? 習(xí)題及答案 公式 ? 月末信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 =月末信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)余額 目標(biāo)資本充足率 ? 月末信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)余額 =∑[（單筆資產(chǎn)月末余額
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