銀行經(jīng)濟(jì)資本考核培訓(xùn)-文庫吧資料
2024-09-06 08:19本頁面
【正文】 貸款： 操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＝額度 （終止日期－開始日期）/365 操作風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 目標(biāo)資本充足率 ＝ 500 304/365 4％ 10％＝ 存款：操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＝額度 （終止日期－開始日期） /365操作風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 目標(biāo)資本充足率 ＝ 100 304/365 2％ 10％＝ 合計(jì)：操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＝ +＝ 三、經(jīng)濟(jì)資本成本及計(jì)量 ? 公式 ? 練習(xí)及答案 公式 ? 經(jīng)濟(jì)資本成本＝經(jīng)濟(jì)資本 最低經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率 ? 經(jīng)濟(jì)資本＝信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＋操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 練習(xí)（貸款）及答案 ? 流動資金貸款：額度： 500萬元，存單質(zhì)押 100萬元，利率為基準(zhǔn)利率上浮 10％，期限為 2020年 10月 5日～ 2020年 8月 4日，請計(jì)算該筆業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本成本。 ? 答案： 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 ＝（額度－質(zhì)押存單額度－保證金額度） （終止月份－開始月份） /12 信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù) 信用等級風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 目標(biāo)資本充足率 ＝ 500 6/12 50％ 110％ 80％ 10％＝ 11萬元 注：融資保函的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)為 100％。 ? 答案： 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 =額度 （終止月份－開始月份） /12 信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 目標(biāo)資本充足率 =500 6/12 20％ 10％＝ 5萬元 練習(xí)題（出口合同打包貸款） ? 出口合同打包貸款：額度： 500萬元，利率為基準(zhǔn)利率，期限為 2020年 1月 5日～ 2020年 7月 4日，請計(jì)算該筆業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。 ? 答案： 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 ＝（ 額度－質(zhì)押存單額度－保證金額度） （終止月份－開始月份） /12 信用轉(zhuǎn)換系數(shù) 信用等級風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 目標(biāo)資本充足率 ＝（ 10001000 50％） 6/12 100％ 110％ 80％ 10％＝ 22萬元 ? 結(jié)論：貸款、商票貼現(xiàn)、銀行承兌匯票等敞口相同、期限相同的情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的占用是相同的。 ? 答案： 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 ＝（額度－存單質(zhì)押額度 貸款質(zhì)押率） （終止月份－開始月份） /12 信用等級風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 目標(biāo)資本充足率 ＝（ 500－ 100 95％） 10/12 110％ 80％ 10％＝ 練習(xí)題（商票貼現(xiàn)） ? 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)：額度： 1000萬元，500萬元存單質(zhì)押，利率為 ％，期限為2020年 1月 5日～ 2020年 7月 4日，請計(jì)算該筆業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。已知 A公司信用等級為 AA－，擔(dān)保方式為 AA非我行授信客戶保證擔(dān)保。 單筆業(yè)務(wù) ? 銀行承兌匯票、融資保函、非融資保函、信用證、提貨擔(dān)保、貸款承諾、其他中間業(yè)務(wù)等： 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本 ＝（額度－質(zhì)押存單額度－保證金額度） （終止月份－開始月份） /12 信用轉(zhuǎn)換系數(shù) 信用等級風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 目標(biāo)資本充足率 ? 存款、委托貸款、買入返售等不計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。 單筆業(yè)務(wù) ? 商票貼現(xiàn)： 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＝（額度－存單質(zhì)押額度） （終止月份－開始月份） /12 信用等級風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 目標(biāo)資本充足率 ? 銀票貼現(xiàn)： 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本＝額度 （終止月份－開始月份） /12 信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 目標(biāo)資本充足率 ? 注：信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重：高資信銀行承兌的商業(yè)匯票貼現(xiàn)： 0％，認(rèn)可銀行承兌的商業(yè)匯票貼現(xiàn)： 20％，其他銀行承兌的商業(yè)匯票貼現(xiàn)： 50％。 ? 買入返售信貸資產(chǎn)不計(jì)量經(jīng)濟(jì)資本。 ? 我行各項(xiàng)業(yè)務(wù)占用的經(jīng)濟(jì)資本按照系數(shù)法逐筆計(jì)量。 二、什么是經(jīng)濟(jì)資本及如何計(jì)量 ? 什么是經(jīng)濟(jì)資本 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量 什么是經(jīng)濟(jì)資本 ? 經(jīng)濟(jì)資本是指從風(fēng)險(xiǎn)角度計(jì)量、用來抵御非預(yù)期損失的最低資本保有額。 ? 逐步過渡到僅計(jì)量系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。 ? 經(jīng)營單位與客戶經(jīng)理考核導(dǎo)向一致。 ? 建立經(jīng)濟(jì)資本調(diào)控機(jī)制。 ? 優(yōu)化資源配置 ? 建立了內(nèi)部定價機(jī)制。 ? 按系數(shù)法逐筆計(jì)量各項(xiàng)業(yè)務(wù)占用的經(jīng)濟(jì)資本。
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