銀行經(jīng)濟(jì)資本考核培訓(xùn)(參考版)
2024-09-02 08:19本頁(yè)面
【正文】 信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的資產(chǎn)銷(xiāo)售與購(gòu)買(mǎi)協(xié)議，包括資產(chǎn)回購(gòu)協(xié)議和有追索權(quán)的資產(chǎn)銷(xiāo)售。 與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證。 ? 答案： 貸款的客戶(hù)成本 =額度 期限 利率 /360＝ 500 304 ％ /360＝ 存款的客戶(hù)收益 = 額度 期限 利率 /360＝ 100 304 ％ /360＝ 客戶(hù)融資成本 ＝ － ＝ 客戶(hù)融資成本率 ＝ 360/304 100％＝ ％ 謝 謝 ！ 部分業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重表 業(yè)務(wù)品種 信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 拆放與存放高資信銀行的同業(yè)款項(xiàng) 0% 高資信銀行承兌的商業(yè)匯票貼現(xiàn) 0% 高資信銀行開(kāi)證或承兌項(xiàng)下出口貼現(xiàn)和福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 0% 中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司提供保險(xiǎn)的貿(mào)易融資業(yè)務(wù) 0% 拆放與存放認(rèn)可銀行或高資信非銀行金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)款項(xiàng) 20% 認(rèn)可銀行承兌的商業(yè)匯票貼現(xiàn) 20% 認(rèn)可銀行開(kāi)證或承兌項(xiàng)下出口貼現(xiàn)和福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 20% 信用證項(xiàng)下出口押匯 20% 總行認(rèn)可的進(jìn)口保理商已核定信用額度的出口保理業(yè)務(wù) 20% 拆放與存放其他銀行或認(rèn)可非銀行金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)款項(xiàng) 50% 1其他銀行承兌的商業(yè)匯票貼現(xiàn) 50% 1其他銀行開(kāi)證或承兌項(xiàng)下出口貼現(xiàn)和福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 50% 1個(gè)人住房貸款 50% 信用轉(zhuǎn)換系數(shù)表 項(xiàng) 目 信用轉(zhuǎn)換系數(shù) 等同于貸款的授信業(yè)務(wù) 100% 與某些交易相關(guān)的或有負(fù)債 50% 與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債 20% 承諾 原始期限不足 1年的承諾 0% 原始期限超過(guò) 1年但可隨時(shí)無(wú)條件撤銷(xiāo)的承諾 0% 其他承諾 50% 信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的資產(chǎn)銷(xiāo)售與購(gòu)買(mǎi)協(xié)議 100% 注： 等同于貸款的授信業(yè)務(wù)，包括一般負(fù)債擔(dān)保、遠(yuǎn)期票據(jù)承兌和具有承兌性質(zhì)的背書(shū)。 ? 成本測(cè)算一般說(shuō)明 ? 成本測(cè)算的出發(fā)點(diǎn)就是要站在企業(yè)的角度為企業(yè)算一筆帳，對(duì)企業(yè)而言，考慮和關(guān)心的是融資成本及相關(guān)的融資成本率。 練習(xí)及答案 ? 某客戶(hù)經(jīng)理 L,與某商貿(mào)類(lèi)企業(yè) Z進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)， Z公司信用等級(jí)為 AA－，擔(dān)保方式為 AA非我行授信客戶(hù)保證擔(dān)保， L擬為 Z公司提供以下服務(wù)方案：流動(dòng)資金貸款：額度： 500萬(wàn)元，存單質(zhì)押100萬(wàn)元，利率為基準(zhǔn)利率上浮 10％，期限為2020年 10月 5日～ 2020年 8月 4日； 非融資保函：額度： 500萬(wàn)元，年費(fèi)率 ‰ ，期限為2020年 1月 5日～ 2020年 7月 4日，請(qǐng)計(jì)算 L及其所屬部門(mén)的客戶(hù)經(jīng)理賬及部門(mén)賬。 ? 收益 =收支凈差 － 經(jīng)濟(jì)資本成本177。 ? 客戶(hù)經(jīng)理收益率＝客戶(hù)經(jīng)理增加值 /授信敞口 100% 客戶(hù)經(jīng)理的經(jīng)濟(jì)增加值（單筆） ? 存款（無(wú)貸戶(hù)存款、質(zhì)押存款、一般存款、同業(yè)存款）： 客戶(hù)經(jīng)理經(jīng)濟(jì)增加值 =額度 期限 （客戶(hù)經(jīng)理上存資金利率－利率） /360－操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本＋ 利率下調(diào)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)濟(jì)增加值 利率下調(diào)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)濟(jì)增加值＝額度 期限 （基準(zhǔn)利率－利率）/360 5% ? 貸款、出口合同打包貸款、出口信用證打包貸款、出口商業(yè)發(fā)票融資、出口托收押匯和貼現(xiàn)、出口信用證押匯和貼現(xiàn)、進(jìn)口押匯等： 客戶(hù)經(jīng)理經(jīng)濟(jì)增加值 =額度 期限 （利率－客戶(hù)經(jīng)理貸款借款利率） /360－信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本－操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本－專(zhuān)項(xiàng)規(guī)模占用費(fèi) 客戶(hù)經(jīng)理的經(jīng)濟(jì)增加值（單筆） ? 商票貼現(xiàn)、銀票貼現(xiàn)： 客戶(hù)經(jīng)理經(jīng)濟(jì)增加值 =額度 （終止日期－開(kāi)始日期） （利率－發(fā)生日系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率） /360－信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本－操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本 ? 銀行承兌匯票、融資保函、非融資保函、信用證、提貨擔(dān)保、貸款承諾、其他中間業(yè)務(wù)等： 客戶(hù)經(jīng)理經(jīng)濟(jì)增加值 =額度 手續(xù)費(fèi)－信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本－操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本 ? 委托貸款： 客戶(hù)經(jīng)理經(jīng)濟(jì)增加值 =額度 手續(xù)費(fèi) 期限－信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本－操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本成本 ? 買(mǎi)入返售業(yè)務(wù) ： 客戶(hù)經(jīng)理經(jīng)濟(jì)增加值 =額度 （終止日期－開(kāi)始日期） （年管理費(fèi)率＋（轉(zhuǎn)讓利率＋ 1%－貸款基準(zhǔn)利率） 40%） /360 部門(mén)賬 ? 組織利益主要是考核資源占用成本或資源貢獻(xiàn)收益后的經(jīng)濟(jì)增加值。 ? 答案：
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