【正文】 D因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? 綜合運(yùn)作 /管理因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? 整合的效益因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? 整合的一致性因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? 整合的戰(zhàn)略提升因素中的關(guān)鍵指標(biāo) SBU名稱： 時(shí)間： 46 SBU偏差 分析報(bào)告 指標(biāo) 上年同期 計(jì)劃 實(shí)際 同比偏差 與計(jì)劃 偏差 偏差原因分析 一、財(cái)務(wù)指標(biāo) ? 銷售額 /營業(yè)額 ? 凈利潤 /總利潤 二、戰(zhàn)略規(guī)劃中的關(guān)鍵因素指標(biāo) ? 市場份額 ? 營銷因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? 核心競爭力因素中的控制指標(biāo) ? 人力資源因素中的關(guān)鍵指標(biāo) ? Ramp。 牽涉SBU配股、增發(fā)新股的申報(bào)材料需先報(bào)戰(zhàn)略管理部評(píng)審。 SBU在《 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》中已經(jīng)列入的重大關(guān)聯(lián)交易，由戰(zhàn)略部批準(zhǔn)實(shí)施；沒有列入的關(guān)聯(lián)交易，由戰(zhàn)略部與投資部共同組織相關(guān)部門批準(zhǔn)。 《 SBU增資擴(kuò)股方案》后，立即向執(zhí)委會(huì)匯報(bào)，由執(zhí)委會(huì)組織有關(guān)人員對(duì)方案進(jìn)行審議，戰(zhàn)略管理部將審議結(jié)果用《股東意見書》反饋給 SBU董事會(huì)。 項(xiàng)目結(jié)束后， SBU上報(bào) 《項(xiàng)目投資總結(jié)報(bào)告》，戰(zhàn)略管理部負(fù)責(zé)對(duì)投資效果作出評(píng)估 需論證項(xiàng)目 =1000萬 1000萬 SBU 項(xiàng)目投資計(jì)劃書 戰(zhàn)略部 項(xiàng)目投資計(jì)劃書 項(xiàng)目投資計(jì)劃書 評(píng)估報(bào)告 審批意見 執(zhí)行總裁 執(zhí)委會(huì) 董事局 戰(zhàn)略部 投資部 財(cái)務(wù)部 人力資源部 外部機(jī)構(gòu) SBU 論證 股東意見書 批準(zhǔn)項(xiàng)目計(jì)劃書 實(shí)施 評(píng)估 總結(jié)報(bào)告 執(zhí)委會(huì) SBU董事會(huì) 戰(zhàn)略部 戰(zhàn)略部 戰(zhàn)略部 28 9. SBU 咨詢?cè)\斷服務(wù)指導(dǎo)流程 對(duì) SBU進(jìn)行咨詢?cè)\斷的目的在于發(fā)現(xiàn)問題和解決問題 SBU咨詢?cè)\斷包括 SBU管理診斷服務(wù)和 SBU管理改善支持兩方面內(nèi)容 SBU咨詢?cè)\斷服務(wù)指導(dǎo)流程 管理問題診斷流程 當(dāng) SBU管理層面臨管理問題，需要借助外部力量支持時(shí)，可以通過對(duì)口的戰(zhàn)略控制員向戰(zhàn)略管理部提出《 SBU 管理問題診斷申請(qǐng)》；《 SBU管理問題診斷申請(qǐng)》需詳細(xì)注明問題產(chǎn)生的背景、問題本身的描述、問題對(duì)組織造成的影響及其診斷期限的要求等； 戰(zhàn)略管理部收到《 SBU管理問題診斷申請(qǐng)》后，根據(jù)問題所涉及的范圍及估計(jì)的工作量，安排咨詢?cè)\斷師三日內(nèi)提出《 SBU管理問題診斷計(jì)劃》，通過戰(zhàn)略控制員遞交 SBU確認(rèn)； SBU確認(rèn)《 SBU管理問題診斷計(jì)劃》后，由戰(zhàn)略控制員通知咨詢?cè)\斷師，并協(xié)調(diào)做好診斷準(zhǔn)備，咨詢?cè)\斷師按經(jīng)確認(rèn)的《 SBU管理問題診斷計(jì)劃》實(shí)施診斷； 完成診斷后，向 SBU提交《 SBU管理問題診斷報(bào)告》。 法律顧問的法律意見書是審批必備文件之一。由戰(zhàn)略管理部組織審議整合效果，在整合結(jié)束一年后，戰(zhàn)略管理部將對(duì)整合效果作二次評(píng)估。 整合過程出現(xiàn)的偏差較小時(shí)，戰(zhàn)略管理部向 SBU提出建議并跟蹤，當(dāng)出現(xiàn)重大和緊急偏差時(shí)，戰(zhàn)略管理部介入?yún)f(xié)助整合，并向執(zhí)委會(huì)報(bào)告，執(zhí)委會(huì)在 5個(gè)工作日內(nèi)研究，并將建議用《股整合方案 SBU 戰(zhàn)略部 戰(zhàn)略部咨詢?cè)\斷師 審議 法律顧問 明確投資部牽頭組織實(shí)施的并購案 SBU 委托投資部/SBU 獨(dú)立實(shí)施但戰(zhàn)略部署要求提供整合方案的 的并購案 審核意見 股東意見書 SBU董事會(huì) 整合方案 批準(zhǔn) 戰(zhàn)略部 目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn) 重大、緊急偏差 監(jiān)督 偏差較小 整合方案 SBU整合進(jìn)度表 戰(zhàn)略部 整合過程 建議 SBU 介入?yún)f(xié)助 整合過程 戰(zhàn)略部 報(bào)告 執(zhí)委會(huì) 研究 股東意見書 SBU董事會(huì) 糾正偏差 戰(zhàn)略部 SBU 認(rèn)定結(jié)束 重大整合失誤總結(jié)報(bào)告 戰(zhàn)略部 26 東意見書》通知 SBU董事會(huì)，及時(shí)糾正偏差， 對(duì)重大整合失誤向戰(zhàn)略部提交《重大整合偏差總結(jié)報(bào)告》。 《整合方案》依據(jù)以下歷史資料制定： （ 1）并購提案中的整合建議； （ 2）在并購過程中提出的《整合草案》。 整合管理指導(dǎo)流程 SBU負(fù)責(zé)與其相關(guān)并購的整合工作。 并購實(shí)施管理程序 SBU是其相關(guān)并購案的執(zhí)行主體，但經(jīng)SBU授權(quán)或執(zhí)委會(huì)認(rèn)為必要時(shí)可委托投資管理部組織實(shí)施，戰(zhàn)略管理部向投資管理部轉(zhuǎn)發(fā)《并購任務(wù)通知書》 ，戰(zhàn)略管理部是與并購目標(biāo)公司談判的主責(zé)任部門，并購實(shí)施前由戰(zhàn)略管理部確定并購項(xiàng)目組成員和協(xié)調(diào) SBU 派人參加并購項(xiàng)目組（并購項(xiàng)目組必須有法律顧問參加），并決定談判組長 ,同時(shí)，戰(zhàn)略管理部開始 監(jiān)控實(shí)施過程，組織研究重組過程和《整合方案》。 按投資額，在： （ 1） 500萬元以內(nèi)的， SBU上報(bào)，戰(zhàn)略管理部審批； （ 2） 5001000 萬元的， SBU 上報(bào)，戰(zhàn)略管理部組織論證，報(bào)主管執(zhí)行總裁審批； （ 3） 1000 萬元以上的， SBU 上報(bào)，戰(zhàn)略管理部組織論證后， 向執(zhí)委會(huì)（或董事局）提交《正式并購議案》，執(zhí)委會(huì)（或董事局）在收到《正式并購議案》后 15日內(nèi)審批。戰(zhàn)略管理部會(huì)同投資管理部審議《并購 議案》，確定立項(xiàng)的，由戰(zhàn)略管理部向執(zhí)委會(huì)提交《正式并購議案》。 并購是集團(tuán)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的主要手段之一，戰(zhàn)略管理部應(yīng)在每年的集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃中根據(jù)各 SBU、非 SBU的并購規(guī)劃提出集團(tuán)并購規(guī)劃，明確并購的方向、原則和目標(biāo)。 對(duì)不具備核心競爭力的產(chǎn)品、項(xiàng)目或企業(yè)，SBU應(yīng)嚴(yán)格控制此方面的新增投資，戰(zhàn)略管理部將監(jiān)測 SBU 不具備核心競爭力的新增投資 或退出。 SBU必須在戰(zhàn)略規(guī)劃中有專門的篇幅描述核心競爭力，并將核心競爭力的培育規(guī)劃作為戰(zhàn)略規(guī)劃的基本組成部分， SBU核心競爭力培育計(jì)劃貫穿在 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施過程中。 投資管理部、投委會(huì)在相關(guān)研究過程中可提出《 SBU 戰(zhàn)略收縮和退出建議》，交戰(zhàn)略 管理部。 、整合偏差以及造成的損失，戰(zhàn)略管理部向執(zhí)委會(huì)專題報(bào)告并解決偏差，建議 SBU董事會(huì)作出處罰，并將有關(guān)材料送人力資源部備案，作為考核依據(jù)。 SBU經(jīng)營偏差的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)從 SBU收集到的信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，出《 SBU 季度偏差分 析報(bào)告》、《 SBU 半年、 年度偏差分析報(bào)告》，上報(bào)執(zhí)委會(huì)。 SBU 指定專人負(fù)責(zé)按季度收集各項(xiàng)指標(biāo)，該指標(biāo)經(jīng) SBU與戰(zhàn)略管理部對(duì)口戰(zhàn)略控制員雙方簽字后，在次月 10日之前報(bào)戰(zhàn)略管理部。審核通過后，戰(zhàn)略管理部將批準(zhǔn)的《 SBU年度經(jīng)營計(jì)劃》用《股東意見書》的方式提供給SBU董事會(huì)，由 SBU董事會(huì)批準(zhǔn)后下達(dá)執(zhí)行。 SBU董事會(huì)審議意見與 《股東意見書》 意見不一致時(shí)，集團(tuán)執(zhí)委會(huì)應(yīng)及時(shí)召集專門會(huì)議與SBU董事會(huì)協(xié)商解決分歧 。 14 3. SBU 戰(zhàn)略規(guī)劃編制指導(dǎo)流程 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃編制程序 戰(zhàn)略管理部 通過戰(zhàn)略控制員每年 2月份與SBU對(duì)口部門一起落實(shí)服務(wù)于戰(zhàn)略規(guī)劃的有關(guān)研究工作 ；每年 6月初向 SBU提出制訂或滾動(dòng)修訂戰(zhàn)略規(guī)劃的《股東意見書》。戰(zhàn)略管理部會(huì)同投資管理部、財(cái)務(wù)部在 12月 20日前編制出正式的《集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃預(yù)案》和下年度《集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃預(yù)案》報(bào)集團(tuán)執(zhí)委會(huì)。涉及戰(zhàn)略規(guī)劃研討的總裁辦公會(huì)應(yīng)通知相關(guān)的SBU、非 SBU 董事長、總經(jīng)理和規(guī)劃編制人員參加。 每年 8月 10日前，戰(zhàn)略管理部收集各 SBU，非 SBU的戰(zhàn)略規(guī)劃草案（非 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃草案由投資管理部牽頭在 8月 10日前完成），結(jié)合行業(yè)分析資料，組織投資管理部、財(cái)務(wù)部和其他相關(guān)單位研究提出集團(tuán)戰(zhàn)略目 標(biāo)草案，報(bào)交執(zhí)委會(huì)。研究結(jié)果的輸出： （ 1） 支持集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的宏觀環(huán)境及非 SBU 行業(yè)研究，研究報(bào)告提供集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃小組和執(zhí)委會(huì)，作為集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃編制和決策的參考 服務(wù)于戰(zhàn)略規(guī)劃的 SBU所在行業(yè)持續(xù)跟蹤研究程序 研究員 報(bào)告提交 課題 研究計(jì)劃書 輸出 外部提出 執(zhí)委會(huì) 非 SBU 戰(zhàn)略部 研究員 執(zhí)行總裁 總經(jīng)理 實(shí)施 報(bào)告評(píng)審 SBU 投資部 備案 非 SBU 投資部 11 課題提出 /來源：由部門總經(jīng)理下達(dá)，負(fù)責(zé)跟蹤對(duì)口 SBU的戰(zhàn)略控制員提出 計(jì)劃與審批：由戰(zhàn)略控制員編制《研究計(jì)劃書》報(bào)部門總經(jīng)理審批 組織實(shí)施：由對(duì)口 SBU的戰(zhàn)略管理員指導(dǎo) SBU相關(guān) 部門實(shí)施研究 報(bào)告與結(jié)果輸出：由戰(zhàn)略控制員會(huì)同SBU相關(guān)部門編制報(bào)告，經(jīng)戰(zhàn)略管理部審核后提交執(zhí)委會(huì)。根據(jù)評(píng)估決策情況，一般有四個(gè)輸出方向： （ 1） 研究已充分證明項(xiàng)目具備投資價(jià)值，經(jīng)執(zhí)委會(huì)批準(zhǔn)進(jìn)入投資立項(xiàng)階段，研究資料移交 SBU （ 2） 研究證明項(xiàng)目具備投資價(jià)值，但尚不足以支持決策，決定進(jìn)入下階段做進(jìn)一步深入研究 （ 3） 研究證明項(xiàng)目具備投資價(jià)值，但不適宜納不足以支持決策 輸出 報(bào)告提交/ 外委研究 執(zhí)委會(huì) SBU 戰(zhàn)略部 課題 研究計(jì)劃書 研究員 執(zhí)行總裁 總經(jīng)理 實(shí)施 研究員 報(bào)告評(píng)審 SBU 投委會(huì)秘書處 備案 9 入戰(zhàn)略投資范疇，決定轉(zhuǎn)交投委會(huì)秘書處繼續(xù)研究 （ 4） 研究證明項(xiàng)目不具備投資價(jià)值，研究中止，研究資料部門存檔 服務(wù)于戰(zhàn)略投資的行業(yè)進(jìn)入研究程序 課題提出 /來源 ：同 計(jì)劃與審批：對(duì)已完成機(jī)會(huì)判斷性研究的行業(yè)，由研究員編制《研究計(jì)劃書》報(bào)部門總經(jīng)理審核、執(zhí)行總裁批準(zhǔn)；對(duì)已由投委會(huì)完成深入研究的行業(yè)，由研究員編制《戰(zhàn)略評(píng)估研究計(jì)劃書》報(bào)部門總經(jīng)理審批 組織實(shí)施：同 ；對(duì)已由投委會(huì)秘書處完成深入研究的行業(yè)，由研究員根據(jù)投委會(huì)秘書處的研究資料作戰(zhàn)略評(píng)估研究，必要時(shí)作適當(dāng)?shù)莫?dú)立調(diào)查 報(bào)告與結(jié)果輸出：對(duì)已完成機(jī)會(huì)判斷性研究的行業(yè)，由研究員組織項(xiàng)目組人員共同編制報(bào)告，提交部門討論評(píng)審，評(píng)審?fù)ㄟ^后向執(zhí)委會(huì)提 交報(bào)告，并向總裁辦公會(huì)議做演示報(bào)告。原則上，案例均應(yīng)送人力資源部一份。 戰(zhàn)略管理部信息傳遞： 戰(zhàn)略管理部所有人員都要傳遞信息給信息管理員，以輸入數(shù)據(jù)庫，信息管理員同時(shí)為資料保管人員，應(yīng)建立文件資料庫和電子索引，以便資料快速查取，同時(shí)建立借閱登記制度 戰(zhàn)略管理部員工的各類請(qǐng)示、報(bào)告等書面匯報(bào)材料，必須首先報(bào)戰(zhàn)略管理部總經(jīng)理，由總經(jīng)理決定是否上報(bào)執(zhí)委會(huì)、是否在其他部門間傳遞或本部 門內(nèi)傳閱，戰(zhàn)略管理部向 SBU發(fā)送的文件必須經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn) 以《股東意見書》名義交流 。 每年一次由執(zhí)委會(huì)召集，戰(zhàn)略管理部組織的 SBU戰(zhàn)略規(guī)劃研討會(huì)，如在德隆總部召開，由戰(zhàn)略管理部負(fù)責(zé)會(huì)議組織，行政部 負(fù)責(zé)會(huì)議接待和食宿安排。 ，報(bào)請(qǐng)執(zhí)委會(huì)批準(zhǔn)，每年召開一次有 SBU董事長、總經(jīng)理和對(duì)口部門參加的 SBU 年度經(jīng)營分析例會(huì)，如在德隆總部召開，由戰(zhàn)略管理部負(fù)責(zé)會(huì)議組織，行政部負(fù)責(zé)會(huì)議接待和食宿安排。 戰(zhàn)略管理部案例編寫和經(jīng)驗(yàn)共享： 作和項(xiàng)目進(jìn)展過程，以便于案例編寫和總結(jié)。 特殊的案例經(jīng)執(zhí)委會(huì)批準(zhǔn)后可 作為修訂流程的依據(jù) 。戰(zhàn)略投資進(jìn)入研究的結(jié)果根據(jù)評(píng)估決策情況，有三個(gè)輸出方向： （ 1） 研究已充分證明項(xiàng)目具備戰(zhàn)略投資價(jià)值，經(jīng)執(zhí)委會(huì)批準(zhǔn)進(jìn)入投資立項(xiàng)階段，與 SBU對(duì)接 （ 2） 研究證明項(xiàng)目具備戰(zhàn)略投資價(jià)值，但尚不足以支持決策，決定進(jìn)入下階段做進(jìn)一步深入研究 （ 3） 研究證明項(xiàng)目不具備戰(zhàn)略投資價(jià)值，研究中止，研究資料部門備案 對(duì)已由投委會(huì)秘書處完成深入研究的行業(yè)，由研究員根據(jù)評(píng)估結(jié)果編制評(píng)估報(bào)告報(bào)部門討論評(píng)審，評(píng)審?fù)ㄟ^后向執(zhí)委會(huì)提交報(bào)告，并向總裁辦公會(huì)議做演示報(bào)告。研究結(jié)果的輸出： （ 1） 研究報(bào)告提供 SBU，作為 SBU 戰(zhàn)略規(guī)劃的參考 （ 2） 研究報(bào)告提供集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃小組，作為制定集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的參考 服務(wù)于戰(zhàn)略規(guī)劃的集團(tuán) /SBU 能力分析程序 課題提出 /來源：由部門總經(jīng)理下達(dá)，負(fù)責(zé)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的研究員，負(fù)責(zé)跟蹤對(duì)口 SBU的戰(zhàn)略控制員提出 計(jì)劃與審批：由負(fù)責(zé)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的研究員 /負(fù)責(zé)跟蹤對(duì)口 SBU 的戰(zhàn)略控制員 編制《研究計(jì)劃書》報(bào)部門總經(jīng)理審批 組織實(shí)施：集團(tuán)能力分析由負(fù)責(zé)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的研究員作為項(xiàng)目經(jīng)理會(huì)同咨詢?cè)\斷師，必要時(shí)邀請(qǐng)外部咨詢專家參加，組成項(xiàng)目小組實(shí)施研究； SBU能力分析由對(duì)口戰(zhàn)略控制員會(huì)同咨詢?cè)\斷師指導(dǎo) SBU實(shí)施 報(bào)告與結(jié)果輸出：由負(fù)責(zé)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的研究員編制報(bào)告，經(jīng)部門審核后提交執(zhí)委會(huì)；戰(zhàn)略控制員會(huì)同 SBU戰(zhàn)略部編制報(bào)告，經(jīng)戰(zhàn)略管理部審核后提交執(zhí)委會(huì)。執(zhí)委會(huì)據(jù)此并綜合考慮集團(tuán)的投資結(jié)構(gòu)、新的投資方向等因素在 8月 31日前明確 /調(diào)整 集團(tuán)的愿景、使命和發(fā)展目標(biāo)，以 《集團(tuán)愿景、目標(biāo)指引書》 方式下達(dá)戰(zhàn)略管理部。經(jīng)過討論，達(dá)成各方都能接受的一致意見，由戰(zhàn)略管理部整理成書面文件及時(shí)發(fā)至各 SBU（股東意見書）、經(jīng)投資管理部發(fā)至各非 SBU。集團(tuán)執(zhí)委會(huì)在 12月 30日前報(bào)集團(tuán)董事局審批。 SBU 由董事長牽頭，負(fù)