基本建設(shè)內(nèi)控程序風(fēng)險(xiǎn)分析-wenkub.com
2024-12-07 02:46 本頁(yè)面
【正文】 因此，建議對(duì)有關(guān)單位委托建設(shè)和整體購(gòu)置營(yíng)業(yè)辦公用房的做法進(jìn)行調(diào)查研究和分析論證，研究、探索基本建設(shè)管理的新方法。 組建基建管理專業(yè)團(tuán)隊(duì) 建議把承擔(dān)過(guò)基建工作熟悉具體業(yè)務(wù)的同志集中起來(lái)(或聘請(qǐng)個(gè)別中介機(jī)構(gòu)專家參與)，對(duì)建設(shè)單位提供基建管理全過(guò)程的專業(yè)咨詢和指導(dǎo)，并實(shí)施對(duì)建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)督和檢查，提出改進(jìn)基建管理的意見(jiàn)和建議?！ 〗⒔∪üこ獭叭^(guò)程管理監(jiān)督”制約機(jī)制，加大指導(dǎo)和審計(jì)監(jiān)督檢查和處罰力度 一是對(duì)基建工作的指導(dǎo)、檢查和審計(jì)監(jiān)督應(yīng)實(shí)行“全過(guò)程管理監(jiān)督”，貫穿于基建項(xiàng)目立項(xiàng)、開(kāi)工建設(shè)到竣工等各個(gè)階段，并對(duì)工程招投標(biāo)、合同簽訂、設(shè)計(jì)變更、隱蔽工程驗(yàn)收、暫定材料認(rèn)價(jià)、竣工決算等環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督審計(jì)，早介入、早審計(jì)可以使監(jiān)督關(guān)口前移，改變那種找到了管理漏洞，但問(wèn)題已無(wú)法糾正。建議基建上級(jí)主管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)制定或修訂基建管理辦法，并結(jié)合實(shí)際制定基建管理操作手冊(cè)或指南，增強(qiáng)基建工作的規(guī)范性和可操作性。根據(jù)基建過(guò)程中用舊辦公樓置換新辦公樓、建設(shè)用地或建設(shè)資金的實(shí)際情況，應(yīng)盡快制定和明確項(xiàng)目申報(bào)、資產(chǎn)評(píng)估、置換資金管理等方面的管理辦法和操作程序。立項(xiàng)批復(fù)時(shí)要針對(duì)單個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的具體情況盡可能一次核準(zhǔn)總規(guī)模，減少多次追加批復(fù)，避免“上級(jí)批一塊”、“地方政府給一塊”、“建設(shè)單位超一塊”等多頭立項(xiàng)、分頭審批導(dǎo)致普遍超投資、超規(guī)模問(wèn)題的發(fā)生。二是個(gè)別基建法規(guī)要求不明確、不一致，操作性不強(qiáng)。三是基建監(jiān)督檢查及處罰力度不夠，造成問(wèn)題屢查屢犯。二是建設(shè)單位追求“標(biāo)桿”、“形象”工程，想方設(shè)法爭(zhēng)取項(xiàng)目和資金，互相攀比，規(guī)模能大則大，標(biāo)準(zhǔn)能高則高，“三超”問(wèn)題比較普遍，存在法不責(zé)眾的心理。部分建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)理、質(zhì)檢部門與建設(shè)單位基建現(xiàn)場(chǎng)管理人員監(jiān)督檢查不到位，造成工程肢解發(fā)包、轉(zhuǎn)包等問(wèn)題發(fā)生，施工合同單位與現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際施工單位不符，施工單位串通監(jiān)理或質(zhì)檢部門，偷工減料，以次充好，部分工程項(xiàng)目驗(yàn)收不嚴(yán)格，個(gè)別工程項(xiàng)目存在質(zhì)量隱患，反映出部分建設(shè)單位未有效督促監(jiān)理單位履行約定職責(zé)。一些合同(協(xié)議)簽訂不嚴(yán)謹(jǐn)，合同條款漏洞太多，對(duì)許多可能發(fā)生的情況未作充分的估計(jì)。對(duì)代理招標(biāo)單位、投標(biāo)單位資質(zhì)、評(píng)標(biāo)人員資格審查不嚴(yán)格等。有的施工單位利用建設(shè)單位對(duì)建設(shè)工程預(yù)算、結(jié)算知識(shí)了解甚少的管理漏洞，采用高套定額，多計(jì)材料、設(shè)備價(jià)格和數(shù)量，設(shè)計(jì)變更減少不做調(diào)整，重復(fù)計(jì)算工程量，編制虛假預(yù)算和結(jié)算等手段，高估冒算工程造價(jià)，致使建設(shè)資金流失。有的建設(shè)單位擠占公用經(jīng)費(fèi)和行政事業(yè)經(jīng)費(fèi)列支基建工程費(fèi)用，或虛列費(fèi)用支出將資金轉(zhuǎn)入基建賬戶，未經(jīng)批準(zhǔn)使用其他項(xiàng)目結(jié)余資金、使用借款墊付基建款等?！ ?2)規(guī)?？刂撇涣?，超面積、超投資、超標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題仍然存在，部分初步設(shè)計(jì)或初步設(shè)計(jì)變更未經(jīng)審批，隨意增加變更工程項(xiàng)目。干基建的油水大，查基建的風(fēng)險(xiǎn)高?！ 、芄こ添?xiàng)目符合結(jié)算條件后，及時(shí)按合同約定進(jìn)行結(jié)算?！ ★L(fēng)險(xiǎn)分析：工程項(xiàng)目?jī)r(jià)款結(jié)算管理是否嚴(yán)格?！ ? 竣工結(jié)算、決算階段 控制目標(biāo)：按照合同約定，及時(shí)完成各單項(xiàng)合同的結(jié)算?！ 【唧w做法：①消防驗(yàn)收、規(guī)劃驗(yàn)收、環(huán)保驗(yàn)收等?！ ★L(fēng)險(xiǎn)分析：是否存在工程項(xiàng)目驗(yàn)收不規(guī)范、把關(guān)不嚴(yán)、導(dǎo)致工程交付使用后存在重大安全隱患的風(fēng)險(xiǎn)?！ 、茉靸r(jià)上強(qiáng)調(diào)事先控制，采取跟蹤審計(jì)辦法，避免三超現(xiàn)象發(fā)生。⑥根據(jù)形象進(jìn)度，完成實(shí)體計(jì)量，作為支付依據(jù)，避免出現(xiàn)工程款超出支付情況。③從原材料、施工操作、驗(yàn)收環(huán)節(jié)進(jìn)行把關(guān)，嚴(yán)格按規(guī)范管理和實(shí)施。是否存在工程項(xiàng)目變更審核不嚴(yán)格、不合規(guī)、變更頻繁，導(dǎo)致預(yù)算超支、投資失控、工程延誤。⑥合同鑒證(根據(jù)需要)。②合同內(nèi)部會(huì)簽。合同信息虛假、合同條款存在缺陷，與招標(biāo)文件不相符，可能導(dǎo)致學(xué)校合法利益受損或承擔(dān)額外的法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。保證公開(kāi)透明，有據(jù)可查?！ 、苷袠?biāo)過(guò)程中負(fù)責(zé)答疑?！ 【唧w做法： ?、僬袠?biāo)方式作為選擇參建隊(duì)伍的首選，特殊事項(xiàng)則綜合評(píng)估、集體決策決定?！ 、诩訌?qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和職業(yè)道德教育，嚴(yán)格按法律法規(guī)和部門規(guī)章辦事，合理劃分招標(biāo)標(biāo)段，召集校內(nèi)相關(guān)部門(招標(biāo)辦、財(cái)務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等)集體決策，杜絕規(guī)避招標(biāo)等行為?！ ? 施工前準(zhǔn)備階段 各參建單位確定(招標(biāo)) 控制目標(biāo)：根據(jù)工程特點(diǎn)編制招標(biāo)(邀標(biāo))文件，按照法律法規(guī)和學(xué)校規(guī)章制度的要求，優(yōu)選各參建單位。②多方案比選，優(yōu)化，確定建設(shè)方案?！ 、軐?duì)設(shè)計(jì)概算進(jìn)行審核分析?！ ★L(fēng)險(xiǎn)分析：設(shè)計(jì)方案是否合理經(jīng)濟(jì)、施工圖設(shè)計(jì)是否準(zhǔn)確全面、概預(yù)算是否編制及其合理性。④按照要求上報(bào)主管部門(教育廳和發(fā)改委)審批、取得項(xiàng)目可行性研究(立項(xiàng))的批
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1