郵儲銀行財務(wù)預(yù)算管理工作的指導(dǎo)意見-資料下載頁
2025-05-14 03:06本頁面
【導(dǎo)讀】資源，規(guī)劃全年發(fā)展目標(biāo)，逐步提高全省郵儲銀行核心競爭力，的積極性，實現(xiàn)郵政金融整體收益水平的提高；以效益為中心，加快經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)郵政金融持續(xù)、穩(wěn)健、快速發(fā)展。利潤目標(biāo)：預(yù)計2億元。網(wǎng)點建設(shè)目標(biāo)：優(yōu)化網(wǎng)點布局，全省預(yù)計購置網(wǎng)點8-10處；險、基金、國債、理財?shù)犬a(chǎn)品類別，細(xì)化了收入預(yù)算目標(biāo)體系，通過對成本項目分級分類的精細(xì)化測算，力求將有限資源科。資源使用效力的最大化。今年，要加大對全省網(wǎng)點損益核算結(jié)果的考評力度。今年，省分行依然執(zhí)行對地市分行“超收掛效”的管理辦法;同時取消地市分行領(lǐng)導(dǎo)班子的獎勵，對領(lǐng)導(dǎo)班子。增長比例，做到年初預(yù)算有控制，發(fā)展有目標(biāo)、年終有結(jié)果。力，不良貸款超出了規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)重影響了利潤預(yù)算的完成。分行不會因資產(chǎn)減值損失而調(diào)整利潤預(yù)算?？萍及l(fā)展部、安全保衛(wèi)部、風(fēng)險合規(guī)部應(yīng)密切配合，分工負(fù)責(zé)，保證今年度預(yù)算編制工作的順利進行。到二級支行，收入預(yù)算形成上下統(tǒng)一的編制下達(dá)口徑。
【正文】 集中管理， 控制比例為自營收入的 %，地市分行控制比例為營業(yè)收入的 %。 主要用于支付 新增網(wǎng)點建設(shè)的相關(guān)費用。包括：房租取暖費、裝修費、低值易耗的機具設(shè)備費用。 省分行渠道部門 制定全年網(wǎng)點建設(shè)發(fā)展計劃，確定裝修改造標(biāo)準(zhǔn)及概算，由工程建設(shè)部組織工程建設(shè)的實施，計劃財務(wù)部門 預(yù)測核定當(dāng)年分?jǐn)偟馁M用金額，保證網(wǎng)點 基本 建設(shè)和整體布局的有效開展。 （四） 合理安排日常性費用，保證機構(gòu)網(wǎng)點正常運營 日常性費用是指機構(gòu)日常運營 必要 的成本費用。 包括： 日常業(yè)務(wù)管理費、 稅收成 本 、 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 等 。 在日常費用的安排上，地市分行要依據(jù) 收入預(yù)算目標(biāo)、 相關(guān)費用標(biāo)準(zhǔn)、當(dāng)?shù)匚飪r水平、機構(gòu)網(wǎng)點的實際需求 等因素 ，編制成本費用預(yù)算， 安排好成本費用 計劃。 —— 人工成本 ， 根據(jù)省分行人力資源下達(dá)的工資計劃 預(yù)計 工資及三項費用，以上年工資 總額為 基數(shù)，結(jié)合地方五險一金的有關(guān)政策 和標(biāo)準(zhǔn) 預(yù)計社會保險費用。 —— 分期攤銷的費用， 包括房租、 裝修費 、車輛租賃費、設(shè) 7 備租賃費等，根據(jù)合同規(guī)定，按相應(yīng)的 立項建設(shè)網(wǎng)點下達(dá)的投資計劃和相應(yīng)分?jǐn)偙嚷蔬M行攤銷。 今年 新立項網(wǎng)點建設(shè)費用由省分行集中 安排 。 —— 日常營業(yè)費用， 包括 安全防衛(wèi)費 、 水電取暖費、網(wǎng)絡(luò)通訊費、 物業(yè)管理費、 郵寄費等， 根據(jù)上年實際支出 ， 考慮物價上漲因素，合理預(yù)計和安排。 —— 日常 業(yè)務(wù)費用， 宣傳費用、業(yè)務(wù)用車費、領(lǐng)用物資費（重要單證 /業(yè)務(wù)單據(jù)）、差旅費、會議費、鈔幣運送費、印刷費等，根據(jù)業(yè)務(wù)板塊口徑劃分， 并與相配備的業(yè)務(wù)收益情況掛鉤， 按專業(yè)核定相應(yīng)額度，安排支出。 —— 日常性辦公費用 ， 要與分行實際需要相符合， 嚴(yán)格控制會議費、招待費等管理性費用的 增長。 —— 地方政府性費用， 按地方政策規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計相關(guān)費用支出。 —— 稅收成本 ， 根據(jù)稅法規(guī)定的計稅基數(shù)和稅率，籌劃稅收支出 ， 降低稅收 成本。 包括營業(yè)稅金及附加、房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地使用稅、企業(yè)所得稅。 —— 資產(chǎn)減值 損失， 目前主要是根據(jù)銀監(jiān)會和總行有關(guān)規(guī)定計提貸款減值損失。 （五 ） 縱向深化 預(yù)算 目標(biāo)分解， 制定 網(wǎng)點 預(yù)算目標(biāo) 在 今年 財務(wù)預(yù)算目標(biāo) 落實中 ， 各地市分行應(yīng)按業(yè)務(wù)板塊口徑分解 網(wǎng)點收入預(yù)算目標(biāo)， 結(jié)合網(wǎng)點各專業(yè)收入，依據(jù)配比原則，進一步縱向分解成本費用預(yù)算目標(biāo)， 保證收入目標(biāo)和成本目標(biāo) 相配比， 結(jié)合全省《 網(wǎng)點損益核算統(tǒng)一實施細(xì)則》 ， 編制網(wǎng)點收入預(yù)算、成本預(yù)算和利潤預(yù)算， 科學(xué)制定和完善網(wǎng)點的預(yù)算目標(biāo)，為網(wǎng)點績效考核提供標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)。
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