集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)調(diào)查管理辦法-資料下載頁
2025-05-14 02:29本頁面
【導(dǎo)讀】集團(tuán)客戶進(jìn)行信貸調(diào)查的統(tǒng)一規(guī)范。保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等表內(nèi)外各類授信業(yè)務(wù)。人員按照要求開展調(diào)查工作。辦及協(xié)辦機(jī)構(gòu)和調(diào)查時間表。部人員加入調(diào)查小組。主辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人帶隊，并提前與被調(diào)查企業(yè)集團(tuán)約定調(diào)查時間。調(diào)查小組應(yīng)由組長或指定人員負(fù)責(zé)與企業(yè)的日常聯(lián)絡(luò)和交。涉，盡量減少對企業(yè)日常工作的影響。第十條調(diào)查小組在進(jìn)入企業(yè)集團(tuán)之前必須制定具體調(diào)查計劃，包括工作分工、時間計劃、調(diào)查內(nèi)容提綱、調(diào)查基礎(chǔ)表式準(zhǔn)備等。的審批流程后由同級授信審查部門報送授信審查部。式撰寫調(diào)查報告。在最終的調(diào)查報告上簽字。第十三條集團(tuán)客戶調(diào)查的檔案資料必須按照規(guī)定妥善保管。舉債的現(xiàn)象，成為銀行信貸風(fēng)險管理的一大難題。聯(lián)企業(yè)眾多，調(diào)查難度較大。在調(diào)查時，首先通過合法注冊的股。括血緣關(guān)系，追尋實際控制權(quán)和經(jīng)營決策權(quán)相關(guān)聯(lián)的企業(yè)成員，以圖表方式加以列示，作為集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)的完整的組織結(jié)構(gòu)。解集團(tuán)核心經(jīng)營主體。
【正文】 風(fēng)險的評價。 第二十九條 經(jīng)營風(fēng)險評價 主要分析企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和投資擴(kuò)張的決策風(fēng)險，企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的穩(wěn)定性、業(yè)務(wù)經(jīng)營和財務(wù)管理的規(guī)范性，企業(yè)經(jīng)營管理水平和高層管理人員的結(jié)構(gòu)穩(wěn)定性，政策風(fēng)險（產(chǎn)業(yè)政策、金融財稅政策、經(jīng)營特許權(quán)、進(jìn)出口配額及許可、政府干預(yù)的兼并、收購等資產(chǎn)重組行 為等）。 第六章 銀行 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險評價 第三十條 銀行 與集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的合作情況（以往合作歷史、信用記錄、歷年授信情況） 企業(yè)的基本賬戶行、在他行的開戶情況、在我行的開戶情況； 上一年（或上半年）在我行的融資、結(jié)算情況； 以往授信出現(xiàn)逾期、欠息、借新還舊等值得關(guān)注情況說明。 第三十一條 銀行 現(xiàn)有授信業(yè)務(wù)狀況 銀行 現(xiàn)有授信余額及分布狀況； 現(xiàn)有授信業(yè)務(wù)品種、金額、擔(dān)保方式、利率條件； 銀行 現(xiàn)有授信在集團(tuán)整體銀行負(fù)債中的比例； 系統(tǒng)內(nèi)其他兄弟行有無授信？品種、金額、擔(dān)保方式情況 ； 全行合計總量結(jié)構(gòu)和在集團(tuán)整體銀行負(fù)債中的占比情況； 集團(tuán)客戶的貸款卡信息、負(fù)債信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息。 第三十二條 銀行 授信風(fēng)險分析和授信額度評估 一、對 銀行 的授信風(fēng)險分析主要看是否存在以下風(fēng)險點 : 新產(chǎn)品市場開拓的不確定性； 市場需求萎縮、產(chǎn)品價格下跌； 原材料價格上漲、經(jīng)營成本增加； 企業(yè)經(jīng)營不善，面臨重組、兼并； 企業(yè)面臨改制； 企業(yè)財務(wù)不實。合并報表與承貸主體報表不分，制作合并報表未剔除集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的投資、應(yīng)收應(yīng)付款項，夸大了承貸主體的資產(chǎn)、銷售收入和利潤； 母公司財務(wù)報告未披露成員單位之間的關(guān)聯(lián)交易、項目擔(dān)保情況等，形成財務(wù)泡沫； 集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營不善或集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按市場公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤，逃廢銀行債權(quán)； 企業(yè)對外擔(dān)保面臨訴訟； 銀行對集團(tuán)客戶多頭授信和過度授信，造成銀行授信超過集團(tuán)客戶的承債能力； 涉足不熟悉的行業(yè)，造成系統(tǒng)性財務(wù)危機(jī)； 1存在信息不對稱，使銀行無法準(zhǔn)確掌握客戶資金流向，貸后管理出現(xiàn)失控； 1擔(dān)保流于形式，多為集團(tuán)成員之間相互擔(dān)保； 1授信投向、用途與國家的有關(guān)政策不符； 1企業(yè)現(xiàn)金流短缺。 二、對 銀行 授信額度的評估 對該集團(tuán)授信的合理額度是多少？ 銀行 現(xiàn)有的授信余額是多少？采取何種擔(dān)保方式？擔(dān)保方式的保障程度如何？授信帶來的綜合效益如何？ 銀行 目前對該集團(tuán)整體授信占比是否過高？是否存在風(fēng)險集中的風(fēng)險？ 銀行 在目前的授信總額中應(yīng)該占有什么樣的合理比例？授信的條件或前提是什么？ 針對 銀行 目前的授信狀況，是應(yīng)該繼續(xù)擴(kuò)大合作，還是應(yīng)該將授信壓縮至合理范圍，甚至逐步撤出？ 第七章 集團(tuán)綜合授信調(diào)查報告格式 第三十三條 對集團(tuán)型客戶的年度綜合授信調(diào)查必須按一下統(tǒng)一格式撰寫調(diào)查報告： 集團(tuán)及關(guān)聯(lián)企業(yè)綜合授信調(diào)查報告 第一章：集團(tuán)基本概況 第二章：集團(tuán)母公司財務(wù)、經(jīng)營、管理狀況 第三章：集團(tuán)主要實體公司經(jīng)營、財務(wù)狀況 第四章：集團(tuán)及關(guān)聯(lián)企業(yè)整體財務(wù)結(jié)構(gòu)分析 第五章：集團(tuán)整體狀況綜合評價 第六章：我行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險評價 第七章：調(diào)查結(jié)論 第三十四條 集團(tuán)基本概況需反映的內(nèi)容 根據(jù)調(diào)查核實的信息，真實反映被調(diào)查集團(tuán)的基本概況，主 要內(nèi)容包括： 集團(tuán)名稱、總部地址、歷史沿革、控股股東背景、股本結(jié)構(gòu)等； 集團(tuán)分支機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)和關(guān)聯(lián)企業(yè)情況； 集團(tuán)經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，設(shè)計行業(yè)、產(chǎn) 品、規(guī)模等等。 第三十五條 母公司經(jīng)營管理狀況需反映的內(nèi)容 集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營模式、財務(wù)管理模式、決策控制體系；集團(tuán)重 大資產(chǎn)項目情況；經(jīng)營計劃、發(fā)展戰(zhàn)略、高層管理人員素質(zhì)等情 況。 第三十六條 主要實體公司需反映內(nèi)容 該部分內(nèi)容應(yīng)反映集團(tuán)主要關(guān)聯(lián)企業(yè)的基本情況，包括生 產(chǎn)、經(jīng)營、財務(wù)、產(chǎn)品、市場、技術(shù)、行業(yè)前景等內(nèi)容。 第三十七條 集團(tuán)整體財務(wù)分析內(nèi)容 綜合集團(tuán)及其主要關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，剔除合并報 表重復(fù)累加因素，分析集團(tuán)整體負(fù)債水平和綜合償債能力，剔除 關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤和創(chuàng)造現(xiàn)金流的因素，分析集 團(tuán)整體盈利能力 和經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量。 第三十八條 集團(tuán)綜合評價要求 根據(jù)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、行業(yè)市場的調(diào) 查分析，對集團(tuán)進(jìn)行綜合評價，主要從以下方面評價： 集團(tuán)經(jīng)營管理的規(guī)范性，規(guī)模發(fā)展的穩(wěn)定性； 集團(tuán)整體負(fù)債結(jié)構(gòu)和負(fù)債水平的合理性，財務(wù)管理的規(guī)范性、綜合償債能力； 集團(tuán)主營業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)定性，所涉及行業(yè)、產(chǎn)業(yè)的市場前景和發(fā)展?jié)摿Γ瘓F(tuán)的行業(yè)地位、市場地位等； 集團(tuán)經(jīng)營戰(zhàn)略的影響，有利因素和不利因素，政策風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險隱患等。 第三十九條 銀行 授信額度評價 要求 關(guān)于 銀行 授信額度評價，首先，反映 銀行 與被調(diào)查集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的合作歷史，信用記錄，歷年授信額度情況， 銀行 現(xiàn)有 授信業(yè)務(wù)的狀況，系統(tǒng)內(nèi)其他分支行對該集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的授 信狀況；其次，對 銀行 已有授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行分析，集團(tuán)是否 過度融資或出現(xiàn)重大不利事件影響我行貸款安全， 銀行 在單一集 團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)的貸款是否過于集中；最后，根據(jù)調(diào)查獲得的信息和綜 合分析判斷，提出 銀行 對該集團(tuán)的年度授信意見。 第四十條 總調(diào)查結(jié)論的要求 綜合上述調(diào)查和分析結(jié)論，提出 銀行 綜合授信額度的評估結(jié) 論，主要包括對集團(tuán)主體生產(chǎn)經(jīng)營、財 務(wù)、管理的評價，對 銀行 授信額度和風(fēng)險控制的結(jié)論和建議，包括授信對象、品種結(jié)構(gòu)、 擔(dān)保方式和利率條件等。
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