【正文】 級新增財力不多,二是新增財力僅能滿足法定支出增長、民生投入增加及重大決策的需要,三是合理調(diào)整資金存量。為什么要采取項目經(jīng)費和公用經(jīng)費零增長的措施。今年的收支預(yù)算安排，報市政府審核同意，已經(jīng)市第十二屆人大第三次會議審查批準，收支預(yù)算是平衡的，沒留余地，從各部門上報的支出預(yù)算看，新增支出需求很大，但根據(jù)《預(yù)算法》“地方財政預(yù)算必須收支平衡”的規(guī)定，已經(jīng)沒有財力來滿足方方面面提出的需求，所以提出20*年項目經(jīng)費和公用經(jīng)費零增長，這樣的安排體現(xiàn)了“四個符合”。一是符合依法理財?shù)囊?guī)定。根據(jù)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》等有關(guān)法律法規(guī)的要求，農(nóng)業(yè)、科學、教育、文化、衛(wèi)生、計生以及科技三項費用的增長幅度必須高于經(jīng)常性財政收入增幅，這是法定增長的要求，必須嚴格執(zhí)行，沒有商量余地。既然要保證法定支出的增長，就必須壓減一般性支出，所以，對市直預(yù)算部門的公用經(jīng)費和項目經(jīng)費實行零增長是必須采取的手段。二是符合科學理財?shù)男枰，F(xiàn)在科學發(fā)展觀的思想已經(jīng)深入人心。我們財政、財務(wù)部門落實科學發(fā)展觀，就是要堅持以人為本，科學理財，要把最廣大人民的切身利益放在工作首位，把新增財力用到解決民生上，切實加大社會保障等資金投入。要立足于城市的長遠發(fā)展，抓住“兩型社會”改革試驗的機遇，加快城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)環(huán)境建設(shè)，促進社會經(jīng)濟和諧發(fā)展。三是符合現(xiàn)實保障水平。這幾年，在各預(yù)算部門單位的大力支持配合下，我們對部門(單位)的公用經(jīng)費使用情況進行了認真調(diào)查，在此基礎(chǔ)上，分項確定了定額標準并且逐年提高。從近年預(yù)算執(zhí)行情況看，財政對各預(yù)算單位公用經(jīng)費的保障水平基本上與單位的實際開支相吻合，只要加強財務(wù)管理，完全能夠保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)需要。四是符合厲行節(jié)約的要求。節(jié)約行政運行成本，是公共財政的要求，是人大代表的要求，也是全體納稅人的要求?，F(xiàn)在我市財力狀況還不容樂觀，城市建設(shè)和經(jīng)濟社會發(fā)展還需要加大投入，請各預(yù)算部門(單位)要繼續(xù)發(fā)揚艱苦奮斗的優(yōu)良傳統(tǒng)，牢固樹立節(jié)約意識，大處著眼、小處著手，強化措施，不斷完善財務(wù)管理，努力降低行政運行成本，提高行政運行效能，做建設(shè)節(jié)約型社會、節(jié)約型機關(guān)的表率。總之，希望市直各預(yù)算部門單位的同志們站在全局的高度，認清財政面臨的形勢和困難，一如既往地理解和支持財政工作，使我們預(yù)算編制工作在依法理財、科學理財?shù)牡缆飞?，邁出更為堅實的一步。三、20*年市級財政預(yù)算的執(zhí)行和管理(一)嚴格執(zhí)行批復(fù)的預(yù)算。部門預(yù)算、部門專項資金預(yù)算和財政專項資金預(yù)算是部門單位認真編制并按法定程序?qū)彶榕鷾实姆晌募?，?jīng)過了“兩上兩下”的法定程序，經(jīng)過了部門單位和財政部門的嚴格審核，全面反映部門單位A、B、C三類預(yù)算的收支計劃。今天市財政根據(jù)市人代會批準的全市和市本級預(yù)算，在《預(yù)算法實施條例》規(guī)定的時限內(nèi)下達到各部門單位，就具有了法律效力。希望各預(yù)算部門按規(guī)定在15日內(nèi)盡快批復(fù)所屬單位預(yù)算，并進一步牢固樹立預(yù)算法制觀念，在預(yù)算執(zhí)行中，堅持“先有預(yù)算、后有支出”，嚴格按照財政部門批復(fù)的支出類別、預(yù)算科目、預(yù)算項目和預(yù)算金額執(zhí)行，不得隨意突破預(yù)算，不得隨意調(diào)整預(yù)算，不得將預(yù)算安排的資金挪作他用。(二)著力加強預(yù)算調(diào)整的管理。預(yù)算調(diào)整是預(yù)算管理過程中的一個重要環(huán)節(jié)，也是嚴格預(yù)算執(zhí)行的必要手段?，F(xiàn)在我們著重強調(diào)預(yù)算調(diào)整問題，基于三個方面的原因：第一，在審核預(yù)算編制的過程中，我們發(fā)現(xiàn)，仍有少數(shù)部門(單位)預(yù)算觀念淡薄，存在隨意調(diào)整預(yù)算的現(xiàn)象，也存在調(diào)整不規(guī)范的現(xiàn)象。第二，由于預(yù)算編制改革是超前的，而部門(單位)工作任務(wù)的確定是滯后的，在工作的銜接上存在差距，因此必要的調(diào)整是提高財政資金使用效率、把錢用在刀刃上的必要措施。第三，在預(yù)算執(zhí)行過程中，要保障一些新政策和新工作任務(wù)的落實，必須調(diào)整預(yù)算。為此，今年我們將重點在兩個方面進行規(guī)范。一是規(guī)范預(yù)算調(diào)整內(nèi)容、額度和程序。在預(yù)算執(zhí)行中，凡是沒有政策依據(jù)而要求調(diào)整的，原則上不予以調(diào)整；凡屬正常人員變動增資、減資，或有新的政策規(guī)定、確需調(diào)整財政預(yù)算的(包括科目、項目和金額的調(diào)整)，首先，要規(guī)范對預(yù)算調(diào)整內(nèi)容的審查，根據(jù)政策規(guī)定和單位實際情況，審核其合規(guī)性和必要性，確定是否需要調(diào)整；其次是規(guī)范對調(diào)整額度的審查，按照“少花錢、多辦事”，提高資金使用效率的要求，合理確定預(yù)算調(diào)整額度；第三，規(guī)范預(yù)算調(diào)整的程序。由部門(單位)提出書面申請，并附相關(guān)政策依據(jù)和資料，市財政部門根據(jù)合規(guī)、必要、合理的要求，對預(yù)算調(diào)整申請進行認真審核，經(jīng)批準后，再向申請部門和單位下達預(yù)算調(diào)整通知單。二是規(guī)范預(yù)算預(yù)算調(diào)整的資金來源。近年來，預(yù)算部門單位預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金和往來資金存量規(guī)模居高不下，據(jù)我們統(tǒng)計，20*，20*。這么多資金沉淀不僅影響了當年的預(yù)算執(zhí)行，也制約了預(yù)算資金使用效益的提高。市人大、市政府、審計部門對此高度關(guān)注，市領(lǐng)導(dǎo)明確批示，要求市財政完善相關(guān)制度，加大對存量資金統(tǒng)籌使用力度。根據(jù)預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，20*年市財政將制定相關(guān)文件，加強結(jié)余資金和往來資金管理，將結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金和往來資金進行合理分類，統(tǒng)籌安排。部門單位根據(jù)政策規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，確需追加預(yù)算支出時，首先考慮用部門和單位的凈結(jié)余資金、可用往來資金；其次動用機動經(jīng)費，再次考慮調(diào)整項目的支出，最后才考慮從預(yù)備費中安排。(三)嚴格政府采購預(yù)算執(zhí)行管理。市直各預(yù)算部門單位要認真貫徹落實《政府采購法》及我市的相關(guān)規(guī)定，嚴格按照批復(fù)的政府采購預(yù)算編制政府采購實施計劃，并按法定采購程序?qū)嵤┱少?。對列入政府采購預(yù)算的項目支出，應(yīng)實行財政直接支付的，一律采用財政直接支付方式支付。不得隨意調(diào)整采購內(nèi)容、采購金額，或改變支付方式。對在預(yù)算執(zhí)行中確需調(diào)整政府采購預(yù)算的，要按規(guī)定的程序申請辦理采購預(yù)算調(diào)整。在今年預(yù)算執(zhí)行中，對按規(guī)定應(yīng)編未編政府采購預(yù)算的項目支出，市財政將嚴格按照《預(yù)算法》、《政府采購法》等法律法規(guī)的規(guī)定，不予辦理支付手續(xù)；對未按規(guī)定要求實行政府采購和財政直接支付，或無正當理由不嚴格按照規(guī)定時間與中標(成交)供應(yīng)商簽訂書面合同的，市財政亦將按照有關(guān)規(guī)定予以糾正和處理。(四)切實推進收支兩條線改革。20*年，在市委、市政府統(tǒng)一部署下，經(jīng)過各區(qū)、各部門的共同努力，全市所有執(zhí)法部門罰沒收入實現(xiàn)了收支脫鉤，徹底取消了執(zhí)法部門罰沒收入按比例分成的政策，使罰沒收入與部門支出徹底脫鉤、與單位人員利益徹底脫鉤。20*年，按照全市行政管理體制改革的要求，我們將重點推進執(zhí)收部門單位收費收入的規(guī)范管理，逐項清理執(zhí)收部門(單位)的收費項目和標準，一方面摸清底數(shù)，另一方面也為進一步完善部門預(yù)算奠定基礎(chǔ)。建立科學規(guī)范的收費收入分類管理體系，制定分類管理辦法。這項工作市里非常重視，已經(jīng)列入全市行政體制管理改革的重要內(nèi)容之一，我局也制定了專門文件，出臺了具體辦法，這項工作政策性強，涉及面廣，工作量大，希望各市直預(yù)算部門單位特別是執(zhí)收部門單位大力支持，全力配合。(五)探索并穩(wěn)步推進項目績效考評工作。近年來，為貫徹落實中央關(guān)于“建立預(yù)算績效評價體系”的精神，規(guī)范和加強績效考評工作，提高預(yù)算資金使用效率，我市專門印發(fā)了《*市財政專項資金績效評價工作規(guī)程》，并選擇個別專項資金和部分重大項目進行了績效考評試點，取得了積極成效。今年市財政將在進一步總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，按照積極穩(wěn)妥、先易后難的原則，擴大試點，穩(wěn)步推進A、B、C三類預(yù)算支出績效考評工作。將績效考評的結(jié)果，直接與XX年預(yù)算編制掛鉤，與行政事業(yè)單位財務(wù)管理掛鉤，與行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理掛鉤，達到實現(xiàn)合理配置資源、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益的目的。(六)進一步加強接待費管理。各預(yù)算部門單位要嚴格執(zhí)行市委、市政府關(guān)于加強市直黨政機關(guān)公務(wù)接待費管理的一系列規(guī)定，厲行節(jié)約，堅決反對鋪張浪費，建立健全公務(wù)接待、報銷審批、費用公示制度，明確接待標準，嚴格審批程序，控制接待費支出。今年市紀委、市財政、審計部門要對市直部門公款接待用餐費支出控制數(shù)進行核定下達，各預(yù)算部門和單位不得突破下達的年度支出控制數(shù)。如確有特殊原因需超過本單位當年支出控制數(shù)的，應(yīng)征得市財政局同意，報市監(jiān)察局備案。對未經(jīng)報批超過支出控制數(shù)的單位，按超支數(shù)額的2倍扣減下一年度公款接待用餐控制數(shù)額度。同志們，20*年市級財政預(yù)算經(jīng)過各部門各單位的共同努力，今天按照法定程序正式批復(fù)下達。會議結(jié)束后，希望大家按照會議精神，狠抓落實，切實做好20*年預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算管理等各項工作，進一步提高依法行政、依法理財水平，為促進我市經(jīng)濟又好又快發(fā)展作出新貢獻。