浦發(fā)銀行國內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項下融資業(yè)務(wù)管理辦法-資料下載頁
2024-12-15 17:40本頁面
【導(dǎo)讀】發(fā)銀行統(tǒng)一授信管理辦法》等規(guī)定，制定本辦法。其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。債權(quán)債務(wù)抵消及買方已付款額，并扣除發(fā)生爭議的金額。法要求和我行審批條件的應(yīng)收賬款金額總額。賬款自動滅失，從應(yīng)收賬款余額中扣除。寬限期根據(jù)交易付款習(xí)慣等情況確定，不超過30天。賣方以融資方式預(yù)付應(yīng)收賬款，以買方支付款作為還款來源。發(fā)票開立日起至應(yīng)收賬款到期日后180天內(nèi)買方提出爭議；以發(fā)票為單位轉(zhuǎn)讓。對應(yīng)的應(yīng)收賬款余額的比例。理制度、應(yīng)收賬款管理體系健全規(guī)范；雙方已取得貿(mào)易所需的許可證或批準(zhǔn)書；確規(guī)定，不存在無條件退貨條款；設(shè)定任何形式的限制或擔(dān)保，應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕疵；經(jīng)營及財務(wù)管理獨立的關(guān)聯(lián)買賣雙方的應(yīng)收賬款融資申請；未經(jīng)我行同意，該賬戶不得撤銷或轉(zhuǎn)移，不得將該賬戶的款項用于
【正文】 收賬款轉(zhuǎn)讓項下融資放款審核表 》（模式一） /《 應(yīng) 收賬款轉(zhuǎn)讓項下融資放款 /余額調(diào)整審核表 》 （模式二）（附件4）作為放款審核資料之一； 首次放款前按照融資額度與管理費率一次性收取管理費； 放款后在臺賬上逐筆登記融資日期、融資金額、融資到期日； 其他放款手續(xù)參照具體授信業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理。 （二）還款 /余額調(diào)整還款 模式一項下：按照發(fā)票編號，在該筆或該批發(fā)票的買方付款到賬日，以買方支付款項逐一對應(yīng)償還貸款，采取表外授信形式的，買方支付款項應(yīng)及時劃入保證金賬戶；未到期的融資款視作提前到期； 模式二 項下：余額調(diào)整日，根據(jù)臺賬信息、按照第十一條規(guī)定計算調(diào)整方式為還款的，經(jīng)營單位應(yīng)根據(jù)要求填制 《 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項下融資放款 /余額調(diào)整審核表 》 （模式二），要求賣方辦理提前還款或補充表外授信業(yè)務(wù)保證金；在單筆融資到期日作還款處理； 還款后在臺賬上逐筆登記還款日； 經(jīng)營單位應(yīng)確保內(nèi)部操作環(huán)節(jié)有效銜接、款項按時正確劃撥； 其他還款手續(xù)參照具體授信業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理。 第十八條 貸后管理 （一）經(jīng)營單位應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款到期日及時跟蹤收款情況；每次收到買方支付款，應(yīng)及時根據(jù) 入賬信息、買賣雙方對賬單等資料逐筆在臺賬上登記付款金額。 （二）經(jīng)營單位應(yīng)根據(jù)第七條第三款規(guī)定，對應(yīng)收賬款逾期等符合反轉(zhuǎn)讓條件的應(yīng)收賬款及時作相應(yīng)還款 /補充表外授信業(yè)務(wù)保證金、應(yīng)收賬款余額扣減、 《 應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓通知書 》 辦理等手續(xù)，同時更新臺賬信息。 （三）有追索型融資項下，融資款到期日買方未付款，應(yīng)及時要求賣方還款。屬于買方違約且賣方無力還款的，經(jīng)營單位在報總行相關(guān)部門批準(zhǔn)后，可以憑 《 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 》 及其回執(zhí)向買方追索。 （四）采用無追索型融資的，經(jīng)營單位應(yīng)于每筆應(yīng)收賬款到期 日前兩個工作日，向買方出具《應(yīng)收賬款到期提示通知書》（附件 5），提示買方 14 按時支付。如融資到期日買方仍未付款，經(jīng)營單位應(yīng)向買方提交《應(yīng)收賬款催收函》（附件 6）催收。 非因買方信用原因?qū)е碌臒o法收款，經(jīng)營單位應(yīng)要求買方出具《應(yīng)收賬款爭議通知書》（附件 61），并向賣方追索。 因買方無理拒付等買方信用原因?qū)е聼o法收款由我行承擔(dān)逾期融資金額，并作相應(yīng)會計處理；同時經(jīng)營單位在報總行相關(guān)部門批準(zhǔn)后，可以憑《 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書 》 及其回執(zhí)向買方追索。如在此之后買方在應(yīng)收賬款到期日后 180 內(nèi)提出爭議，經(jīng)營 單位應(yīng)要求買方出具《應(yīng)收賬款爭議通知書》，并要求賣方償還融資逾期本息。 （五）經(jīng)營單位應(yīng)于每月定期按照第七條第四款規(guī)定查詢登記系統(tǒng)；檢查分析應(yīng)收賬款回收、逾期、壞賬等變動情況，及時調(diào)整融資額度與融資余額。風(fēng)險管理部門與營銷部門等相關(guān)部門應(yīng)定期核對額度使用、臺賬等信息的準(zhǔn)確性。 （六）經(jīng)營單位客戶經(jīng)理須每月一次到賣方公司實地核查合同 /訂單、發(fā)票、貨運證明、對賬單、財務(wù)報表應(yīng)收賬款內(nèi)容等資料原件和信息，實地考察貨物出運情況，核實應(yīng)收賬款回收情況與我行臺賬、歸檔資料信息的一致性；必要情況下可到買方 公司要求配合核查，請買方確認(rèn)應(yīng)收賬款余額和付款等情況。 （七）其他貸后管理手續(xù)參照總行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。融資合同終止清償本息后辦理反轉(zhuǎn)讓，書面通知買方融資終止事宜，并按照第七條第四款規(guī)定作登記系統(tǒng)注銷登記。 第十九條 額度提前終止 發(fā)生以下情況之一的，經(jīng)營單位應(yīng)提前終止部分或全部應(yīng)收賬款融資額度的使用： （一）賣方應(yīng)收賬款逾期比例 /應(yīng)收票據(jù)未兌付比例（根據(jù)臺賬計算）較融資協(xié)議簽署當(dāng)月增長 10%以上； （二）賣方出現(xiàn)融資逾期情況或融資余額調(diào)整日未按我行要求還款； （三）賣方未按我行要求提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細； （四）買方付款未匯入我行指定監(jiān)管專戶的情況多次發(fā)生； （五）買方財務(wù)狀況惡化，或其主營業(yè)務(wù)或收入來源發(fā)生實質(zhì)性變化， 15 有可能出現(xiàn)支付困難； （六）買方無理拒付導(dǎo)致我行擔(dān)保付款、多次拖延付款、經(jīng)常發(fā)生爭議或商糾，商糾金額重大或次數(shù)頻繁； （七）影響我行債權(quán)安全性的其他情況。 發(fā)生額度提前終止的情況，我行經(jīng)營單位應(yīng)立即收回所有融資款本息，并根據(jù)第七條第三款規(guī)定辦理反轉(zhuǎn)讓手續(xù)；必要時根據(jù)應(yīng)收賬款融資協(xié)議約定向賣方、買方追索。 第五章 附則 第二十條 業(yè)務(wù)統(tǒng)計 經(jīng)營單位應(yīng)按季向總行公司金融部報送國內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項下融資業(yè)務(wù)統(tǒng)計季報表 /逾期情況季報表（附件 7） 。 第二十一條 反商業(yè)賄賂 各經(jīng)營單位在開展應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)時，應(yīng)自覺抵制和防范商業(yè)賄賂。 第二十二條 解釋部門 本辦法由總行公司金融部負(fù)責(zé)解釋，相關(guān)會計核算辦法另行下發(fā)。 第二十三條 實施日期 本辦法自 2021 年 8 月 7 日起施行， 《 浦發(fā)銀行 國內(nèi)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)暫行管理辦法》 （ 浦發(fā)銀行 公金〔 2021〕 2 號 ）同時廢止。 附件： 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項下融資業(yè)務(wù)臺賬 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項下融資額度申請書 應(yīng)收賬款融資協(xié)議 應(yīng)收賬款 轉(zhuǎn)讓項下 融資放款審核表，應(yīng)收賬款 轉(zhuǎn)讓項下 融資 放款 /余額調(diào)整審核表 應(yīng)收賬款到期提示通知書 應(yīng)收賬款催收函 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓項下融資業(yè)務(wù)統(tǒng)計季報表 /逾期情況季報表
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