【導(dǎo)讀】根據(jù)商務(wù)部的統(tǒng)計，截至2021年底，我國。2021年，我國對外承包工程完成營業(yè)額406億美元，同比增長％；新簽合同額776億美元，同比增長％.目前，擁有對外承包經(jīng)營資格的企業(yè)數(shù)量達(dá)到1600多家，經(jīng)營范圍遍布各個行業(yè)。企業(yè)在“走出去”的過程中面臨著更大的挑戰(zhàn)?；确矫娴耐獠凯h(huán)境風(fēng)險對其影響很大。國際形勢的變化、項目所在國政局的變動、社會動。蕩、暴亂、恐怖主義等會給工程項目帶來不同程度的影響。目面臨被迫中斷的風(fēng)險。例如，伊拉克戰(zhàn)爭的爆發(fā)使所有項。動，使承包商遭受了巨大損失?？植乐髁x、動亂、種族沖突。政策法規(guī)對市場的。時受到本國和項目所在國兩國的政策和法律的制約。過去，人民幣兌美元的匯率長期維持。目前為止人民幣已經(jīng)升值約15％。美元，現(xiàn)在成了一些項目虧損的根源。理，包括罰款的基數(shù)、比例以及罰款的最高限額。杜絕自身引起的工期延誤，否則將承擔(dān)巨額罰款。風(fēng)險之外，還要考慮到無條件索償和轉(zhuǎn)開保函等風(fēng)險。

　　

【正文】 業(yè)更好地實施并順利交付項目尤為重要。承包商在合同簽訂前和合同執(zhí)行過程中要特別重視合同有關(guān)風(fēng)險條款、項目實施成本風(fēng)險、項目實施過程中因合同指定貨幣貶值而引起虧損、項目工期延誤造成成本費用增加的風(fēng)險、達(dá)標(biāo)達(dá)產(chǎn)考核達(dá)不到合同 規(guī)定的保證指標(biāo) ,項目無法按時移交的被罰款風(fēng)險 ,政治風(fēng)險、自然災(zāi)害風(fēng)險及其他不確定因數(shù)的風(fēng)險等。應(yīng)該加強對國外EPC 總承包項目的風(fēng)險識別和風(fēng)險控制 ,更重要的是要通過科學(xué)的、規(guī)范的總承包管理流程來控制項目的執(zhí)行風(fēng)險。筆者根據(jù)近年來該公司承擔(dān)的國外水電工程 EPC 總承包項目的實際運作體會 ,談?wù)剣夤こ?EPC 總承包項目的風(fēng)險及規(guī)避。 關(guān)鍵詞 :總承包 風(fēng)險 EPC 1 項目招投標(biāo)階段主要存在的風(fēng)險及規(guī)避 這里所說的項目招投標(biāo)階段是指項目考查開始至簽訂合同。國外工程 EPC 承包國存在的風(fēng)險遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于國內(nèi)工程 EPC 總承包 ,國外工程承包從它延生之日起 ,便與各種風(fēng)險結(jié)下了千絲萬縷、難以割舍的聯(lián)系。項目內(nèi)容復(fù)雜廣泛、工程周期長、項目的管理水平要求較高、服務(wù)性貿(mào)易的自身特點 ,注定了它的開展過程不可能是一片坦途。伴隨著它的諸多的風(fēng)險因素不僅牽涉到項目所在國的政治經(jīng)濟形勢、對外關(guān)系、資金和勞務(wù)方面的有關(guān)政策及法律規(guī)定以及外匯管制辦法等 ,而且受制于不同的業(yè)主 ,不同的技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)、不同的地理和氣候條件。 項目招投標(biāo)階段存在的風(fēng)險 項目考察階段 ,沒有認(rèn)證項目所在地水文地質(zhì)情況、政治經(jīng)濟情況 ,人工、材料、機械設(shè)備供應(yīng) 情況及價格水平及發(fā)展變化趨勢。 企業(yè)如果對業(yè)主的招標(biāo)書沒有充分理解 ,或?qū)ν稑?biāo)文件未能認(rèn)真審核 ,對合同條款未能認(rèn)真研究或研究不夠 ,尤其是 在投標(biāo)階段對項目成本未能準(zhǔn)確地測算或遺漏很多 ,應(yīng)該計入但未計入的費用 。合同技術(shù)條款中含有很多具體的技術(shù)要求 ,而不同的技術(shù)要求對項目成本的影響很大。比如 :業(yè)主對某項設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的特殊要求可能會使設(shè)備或土建成本大幅增加。在項目投標(biāo)階段 ,成本測算往往由費控人員完成 ,如果設(shè)計人員未能就設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的提高造成的成本增加與費控人員及時溝通和配合 ,費控人員則可能仍然按照常規(guī)測算項目成本 ,其結(jié)果亦將給項目執(zhí)行留下很大風(fēng)險。不同設(shè)計要求、不同合同條款、不同施工條件、不同價格水平對項目成本的影響是非常大的。故在項目投標(biāo)、合同談判與簽署階段存在著因?qū)φ袠?biāo)文件、投標(biāo)文件、技術(shù)附件及合同其它不利條款對項目實施帶來的風(fēng)險 ,需要引起企業(yè)的高度重視。另外 ,投標(biāo)時沒有認(rèn)真研究支付貨幣與該貨幣匯率變化趨勢 ,匯率風(fēng)險是海外工程承包企業(yè)長期面監(jiān)的問題 ,過去習(xí)慣以美元支付 ,但近年美元貶值 ,而人民幣連續(xù)升值 ,支付貨幣及匯兌變化存在較大風(fēng)險。 項目招投標(biāo)階段存在風(fēng)險的規(guī)避 首先要組織各有關(guān)方面 專家對項目進行考察 ,認(rèn)真考察、研究該項目所在地水文地質(zhì)情況、政治經(jīng)濟情況 ,人工、材料、機械設(shè)備供應(yīng)情況及價格水平及發(fā)展變化趨勢。應(yīng)先 征求中國駐項目所在國經(jīng)商處的意見 ,以決定是否參加投標(biāo)。 成立由技術(shù)、經(jīng)濟等方面專家組成投標(biāo)小組 ,由專家組成投標(biāo)小組人員中最好有不經(jīng)過翻譯就能直接看懂招標(biāo)文件的人 ,或者經(jīng)翻譯的招標(biāo)文件必須請精通英語的專家審核無誤后再復(fù)印文件發(fā)放。投標(biāo)文件翻譯后也須由精通英語的專家審核。 ①認(rèn)真計 算研究招標(biāo)文件 ,特別要認(rèn)真研究招標(biāo)文件中的技術(shù)條款 ,技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和我國技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的差別 ,最好建議使用中國規(guī)范標(biāo)準(zhǔn) ,如我國某公司在越南 (EPC)總承包某水電站 ,合同規(guī)定設(shè)計施工驗收規(guī)范均采用中國規(guī)范 ,因執(zhí)行中國技術(shù)規(guī)范 ,在項目實施及驗收時減少了很多麻煩。②認(rèn)真估算審核工程量 ,能準(zhǔn)確地測算項目造價 ,明確不可抗拒災(zāi)害因素 ,及出現(xiàn)不可抗拒災(zāi)害雙方的責(zé)任。③必須尋求出切實可行的規(guī)避匯兌變化的風(fēng)險 ,在合同簽訂時 ,規(guī)定增加匯率變動超過一定程度的彌補條款 ,或者選擇匯率堅挺的幣種。如以美元支付 ,可規(guī)定當(dāng)美元兌換人民幣發(fā)生變化幅度超 過 10%時 ,支付美元數(shù)額隨之調(diào)整 ,還有用當(dāng)?shù)刎泿藕炗喴徊糠趾贤铑~等等 ,這些都是總結(jié)以往的經(jīng)驗教訓(xùn)得到的方法。④得到更多的預(yù)付款也可減少匯兌變化的風(fēng)險帶來的損失 ,如我國某公司2021 年與某國簽訂了某水電站 EPC 總包合同 ,合同工期約 3 年 ,實際工期約 4 年 ,付款方式以美元支付 ,合同沒有規(guī)定匯總補償 ,簽訂合同時美元兌換人民幣為 1:,項目開工后美元不斷被貶值 ,人民幣不斷升值 ,工程結(jié)束美元競換人民幣不到1:,跌幅約 %。該項目主要設(shè)備和金屬結(jié)構(gòu)都從國內(nèi)購買。項目實施后不久國內(nèi)設(shè)備、材料普遍漲價。由于 發(fā)電設(shè)備分包商 (中國 )在投標(biāo)前已經(jīng)和總承包商簽訂供貨協(xié)議 ,且項目開工后也按時支付設(shè)備采購預(yù)付款 30%,所以發(fā)電設(shè)備采購價格以人民幣支付數(shù)額不變 ,項目實施期間美元貶值僅對剩余 70%發(fā)電設(shè)備采購費有影響。但該項目的金屬結(jié)構(gòu)雖確定在本國采購 ,但因項目實施一年后仍未確定金屬結(jié)構(gòu)制作分包商 ,因金屬結(jié)構(gòu)制作分包合同沒有及時簽訂導(dǎo)致該公司蒙受較大經(jīng)濟損失。 施工與分包 假如 EPC 總承包單位沒有自己的施工隊伍 ,則在投標(biāo)階段最好先選擇施工分包商 ,請他們參與項目考察 ,共同研究招標(biāo)投標(biāo)文件中的有關(guān)與施工有關(guān)的條款 ,并在 投標(biāo)前與施工單位簽訂協(xié)議 ,如中標(biāo)合同則生效 ,不中標(biāo)合同則不成立 ,這樣就可以把部分風(fēng)險施工單位。 設(shè)計與采購的分包 第一 ,著重考慮標(biāo)書所要求的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、制造標(biāo)準(zhǔn)和工期和質(zhì) 量、質(zhì)保要求、違約責(zé)任 ,以及是否有難以做到的苛刻要求。 第二 ,項目采購主要包括貨物采購、施工和安裝工程采購、咨詢服務(wù)采購等三方面。 EPC 項目承包商的設(shè)備采購費用占整個項目成本的 30%40%,因此采購過程是降低項目成本的最重要的過程。采購在整個 EPC 項目管理模式中起著承上啟下的核心作用 :所有的設(shè)備都是技術(shù)的競爭 ,貨物的價格也是 技術(shù)使用價格的表現(xiàn)形式 :設(shè)備和材料本身的復(fù)雜性也決定其采購工作的復(fù)雜性 ,需要處理多維標(biāo)準(zhǔn)和多種接口 ,必須加強項目采購管理。投標(biāo)前和設(shè)計分包商主要設(shè)備供應(yīng)分包商分別簽訂限額設(shè)計合同、簽訂設(shè)備供應(yīng)協(xié)議 ,合同協(xié)議成立的前題條件均為中標(biāo) ,這樣就將這些風(fēng)險轉(zhuǎn)移到分包商。 2 項目實施階段存在的風(fēng)險及規(guī)避 合同實施階段存在的風(fēng)險 設(shè)計 勘察設(shè)計費雖然只占工程總造價的 7%左右 ,但工程項目造價控制主要靠設(shè)計來控制 ,如設(shè)計分包商設(shè)計進度質(zhì)量達(dá)不到要求 ,可能會引起總承包商虧損。 采購 設(shè) 備、材料供應(yīng)不及時 ,制造質(zhì)量達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn) ,或 供應(yīng)商因某種原因提出加價要求。 施工 施工質(zhì)量達(dá)不到規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)要求 ,返工增加投資 。進度達(dá)不到計劃要求 ,不能按時完工等。 外幣兌換 總承包商所持貨幣因不及時兌換或不及時支付給各分包商而被貶值。 合同實施階段風(fēng)險的規(guī)避 首先確定風(fēng)險管理部門 ,可以成立抗的風(fēng)險管理部門 ,也可以將風(fēng)險管理職能由合同管理部門承擔(dān) ,但風(fēng)險管理部門要能夠調(diào)動工程部、財務(wù)部、合同管理部等各部門的人員和其它資源 ,風(fēng)險管理的具體實施也要分配到各有關(guān)部門去實施。風(fēng)險管理部門在項目負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下 ,實施風(fēng)險管理計劃。 風(fēng)險管理是一個不斷檢查和更新的過程。隨著工程項目的進展 ,各種風(fēng)險事件將發(fā)生或清除各種措施也將被采用或過時 ,風(fēng)險管理人員將不定期或定期根據(jù)最新的情況進行風(fēng)險分析 ,確定新的風(fēng)險事件和措施 ,并分析評價以前階段風(fēng)險管理的成敗。 重點做好協(xié)調(diào)管理工作 ,將原有的外部交易變?yōu)閮?nèi)部溝通 :結(jié)合 EPC 工程特點 ,降低部門、參與方之間的交易成本 :利用信息化手段 ,將 E、 P、 C 三階段有機結(jié)合起來 ,通盤考慮 :以工程整體利益為出發(fā)點 ,處理涉及技術(shù)、組織、管理、法律問題 ,實現(xiàn)項目的質(zhì)量、進度、成本目標(biāo)。 EPC 總承包造價控制的關(guān)鍵是設(shè)計 ,在功能不變的情況下 ,優(yōu)化設(shè)計 ,是降低造價的最有效辦法。 現(xiàn)場條件與意外風(fēng)險 對復(fù)雜多變的現(xiàn)場環(huán)境采取保守施工方案、選擇合適的設(shè)備或材料 :對地質(zhì)進行勘測來消除不明地質(zhì)風(fēng)險 :明確索賠管理制度、制訂安全計劃、將風(fēng)險較大的工作讓專業(yè)公司或機構(gòu)承擔(dān)、制訂應(yīng)急計劃、災(zāi)難計劃等用來降低風(fēng)險。 工程保險及施工意外傷害投保 工程參與各方購買相應(yīng)的保險 ,將風(fēng)險因素轉(zhuǎn)移給保險公司 ,以求在意外事件發(fā)生時 ,其蒙受的損失能得到保險公司的經(jīng)濟補 償。 首先確定風(fēng)險管理部門 ,可以成立抗的風(fēng)險管理部門 ,也可以將風(fēng)險管理職能由合同管理部門承擔(dān) ,但風(fēng)險管理部門要能夠調(diào)動工程部、財務(wù)部、合同管理部等各部門的人員和其它 資源 ,風(fēng)險管理的具體實施也要分配到各有關(guān)部門去實施。風(fēng)險管理部門在項目負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下 ,實施風(fēng)險管理計劃。 風(fēng)險管理是一個不斷檢查和更新的過程。隨著工程項目的進展 ,各種風(fēng)險事件將發(fā)生或清除各種措施也將被采用或過時 ,風(fēng)險管理人員將不定期或定期根據(jù)最新的情況進行風(fēng)險分析 ,確定新的風(fēng)險事件和措施 ,并分析評價以前階段風(fēng)險管理的成敗。 3 結(jié)束語 風(fēng) 險和收益是一對永恒的矛盾 ,只有通過對項目風(fēng)險的方方面面進行識別、分析、應(yīng)對、監(jiān)控和報告 ,才能夠提高項目績效 ,也才能使項目立于不敗之地。我們只有在實踐中總結(jié)出更好的防御和控制風(fēng)險的辦法 ,才能夠促進該事業(yè)的蓬勃發(fā)展。 工程項目風(fēng)險管理的分類、特點及應(yīng)對措施 頁 數(shù)： 1 頁 上一篇 :建設(shè)工程施工合同糾紛中的鑒定問題 下 一篇 :如何制定有效的項目風(fēng)險管理方案？ 我國目前處于基礎(chǔ)建設(shè)的高峰期，中國建筑市場也隨著我國加入 WTO 后的全面開放，投資主體多元化進程加快，工程項目的競爭日趨激烈，工程項目企業(yè)面臨著比以往更多的風(fēng)險。因此，加強工程項目風(fēng)險管理的研究顯得十分必要，因為任何合同形式的工程項目，其合同雙方的行為本質(zhì)都是商業(yè)行為，最終目標(biāo)都表現(xiàn)為經(jīng)濟利益，工程本身具有的復(fù)雜性、長期 性等因素，在激烈的市場競爭中必然存在各種風(fēng)險。 工程項目風(fēng)險及其分類和特點 工程項目是指在一定的約束條件 (限定時間、資源、質(zhì)量 ) 下，具有特定明確目標(biāo)的一次性工程建設(shè)事業(yè)，工程項目的進度、質(zhì)量、費用三目標(biāo)的實現(xiàn)，就意味著工程項目的結(jié)束。由于工程項目的一次性特點，決定了工程項目實施過程中存在著很多的不確定性因素，這些不確定性因素?zé)o疑會給工程項目帶來一定程度的影響，而這些影響有時是災(zāi)難性的，有時是人們不希望的，我們把工程項目可能出現(xiàn)的災(zāi)難性事件和不合意的結(jié)果成為工程項目的風(fēng)險。 工程項目的風(fēng) 險有以下幾類 (1)經(jīng)濟風(fēng)險是指工程項目 實施過程中，由于各種經(jīng)濟相關(guān)因素的變化，造成工程材料、設(shè)備等價格漲跌、供應(yīng)脫節(jié)，甚至通貨膨脹；或者由于錯誤估計市場變化而導(dǎo)致的風(fēng)險，這類風(fēng)險通常由匯率變化、換匯控制、通貨膨脹、設(shè)備材料供應(yīng)脫節(jié)等引起，是工程項目風(fēng)險中常見的主要的風(fēng)險之一。 (2)技術(shù)風(fēng)險是指在工程項目實施的各個環(huán)節(jié)，采用新結(jié)構(gòu)、新技術(shù)、新工藝可能為預(yù)計到的問題而導(dǎo)致的風(fēng)險，其中技術(shù)人員的技術(shù)水平和經(jīng)驗等也是技術(shù)風(fēng)險 產(chǎn)生的重要原因。 (3)其他風(fēng)險是指工程項目實施過程中不可抗拒的自然災(zāi)害，工程項目組織的內(nèi)外部環(huán)境條件的變化而引起的風(fēng)險。 工程項目風(fēng)險的特點 工程項目風(fēng)險具有的特點： (1)客觀性。工程項目實施過程中的自然界的各種突變，社會生活的各種矛盾都是客觀存在的，不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。 (2)不確定性。指工程項目的風(fēng)險活動或事件的發(fā)生及其后果都具有不確定性。 (3)可變性。工程項目的可變性主要表現(xiàn)在風(fēng)險性質(zhì)的變化、后果的變化，出現(xiàn)新的風(fēng)險或風(fēng)險因素已消除。 (4)相對性。 工程項目風(fēng)險主體的相對性和風(fēng)險小的相對性。 (5)階段性。工程項目風(fēng)險階段性包括在風(fēng)險階段、風(fēng)險發(fā)生階段和造成后果階段具有明顯的時段性特點。 工程項目風(fēng)險管理研究的現(xiàn)狀 我國工程項目風(fēng)險管理研究的現(xiàn)狀 我國對于風(fēng)險管理問題的研究是從風(fēng)險決策開始的，起步較晚。 “風(fēng)險 ”一詞是在 1980 年首次由周士富提出的，這與我國改革開放前長期實行的高度集中統(tǒng)一的中央計劃經(jīng)濟體制是相適應(yīng)的。 1991 年，顧昌耀和邱苑華在《航空學(xué)報》上首次將嫡擴展到復(fù)數(shù)并且用于風(fēng)險決策研究。二十多年來，我國有關(guān)風(fēng)險分析、 風(fēng)險決策的論著已經(jīng)有一些；但是討論工程項目風(fēng)險的著作并不多，討論工程項目管理的則更少，從出版的著作和發(fā)表的論文方面看，我國的工程項目管 理著重于工程項目進度、費用的控制，指主要是從引進國外的網(wǎng)絡(luò)計劃技術(shù)開始的。由著名的數(shù)學(xué)家華羅庚教授倡導(dǎo)，于 20 世紀(jì) 60 年代初我國開始對網(wǎng)絡(luò)技術(shù)方面進行研究，