【導讀】薄肁羀蒄蒀肀肅芇蝿聿膅蒂螅肈莇芅蟻肈肇薁薇蚄腿莃蒃蚃節(jié)蕿螁螞羈莂蚇螂肄薇薃螁膆莀葿螀羋膃袈蝿肈蒈螄螈膀芁蝕螇芃蕆薆螆艿蒂螆肄蒅螀裊膇羋蚆襖艿蒃薂袃罿芆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃薀蠆袀肅莃薅衿膈薈蒁羈芀莁螀羇羀膄蚆羆肂荿螞羅芄膂薇羄羄蕆蒃羄肆芀螂羃腿蒆蚈芁艿薄肁羀蒄蒀肀肅芇蝿聿膅蒂螅肈莇芅蟻肈肇薁薇蚄腿莃蒃蚃節(jié)蕿螁螞羈莂蚇螂肄薇薃螁膆莀葿螀羋膃袈蝿肈蒈螄螈膀芁蝕螇芃蕆薆螆艿蒂螆肄蒅螀裊膇羋蚆襖艿蒃薂袃罿芆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃薀蠆袀肅莃薅衿膈薈蒁羈芀莁螀羇羀膄蚆羆肂荿螞羅芄膂薇羄羄蕆蒃羄肆芀螂羃腿蒆蚈芁艿薄肁羀蒄蒀肀肅芇蝿聿膅蒂螅肈莇芅蟻肈肇薁薇蚄腿莃蒃蚃節(jié)蕿螁螞羈莂蚇螂肄薇薃螁膆莀葿螀羋膃袈蝿肈蒈螄螈膀芁蝕螇芃蕆薆螆艿蒂螆肄蒅螀裊膇羋蚆襖艿蒃薂袃罿芆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃薀蠆袀肅莃薅衿膈薈蒁羈芀莁螀羇羀膄蚆羆肂荿螞羅芄膂薇羄羄蕆蒃羄肆芀螂羃腿蒆蚈芁艿薄肁羀蒄蒀肀肅芇蝿聿膅蒂螅肈莇芅蟻肈肇薁薇蚄

　　

【正文】 315 350 費用合計 69745 72815 82350 期末可用資金 表 2 公司服務項目價格表 項目工種 小時工 日常 傳統(tǒng) 母嬰護理 3000 元 /月 育 嬰 /幼兒早 教 2021 元 /月 家庭 日常生活助理 （保姆） 18 元 /小時 高級 （未來拓展業(yè)務） 陪護老人 30 元 /小時 家教服務 20 元 /小時 膳食營養(yǎng) 30 元 /小時 運動健康咨詢 30 元 /小時 理財咨詢 50 元 /天 長春安泰 家政有限責任公司 20 法律咨詢 50 元 /天 家庭醫(yī)生 60 元 /天 寵物服務 30 元 /天 公司服務平均收入（單位：月）及所需人員平均數(shù)量（單位：人） 服務項目 收入 人員數(shù)量 保姆 1500 元 15 母嬰護理 2500 元 5 育嬰早教 1800 元 5 月平均 收入 （ /人） 2200 元 總?cè)藬?shù)： 20 表 6 項目 培訓課程設置 （ 15 天） 課程名稱 學費 人數(shù) 課時量 母嬰 護理 250 元 /人 5 人 12 課時 育嬰 護理 200 元 /人 5 人 12 課時 保姆 100 元 /人 15 人 10 課時 總計 20 人 40 課時 （二） 銷售收入預測與銷售額成本預測 年份 項目 金額 （萬元） 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 勞務收入 66 100 130 150 200 凈利潤 13 35 82 100 120 長春安泰 家政有限責任公司 21 項目（ %） 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 營業(yè)毛利率 43 45 48 營業(yè)收入增長率 —— 50 長春安泰 家政有限責任公司 22 (四 )利潤表 （單位：元） 項目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 一、營業(yè)收入 減：營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 二：營業(yè)利潤 三：利潤總額 減：所得稅 四：凈利潤 長春安泰 家政有限責任公司 23 （ 五 ）資產(chǎn)負債表 （單位：元） 資產(chǎn) 第一 季度 第二 季度 第三季度 第四季度 負債及權益 第一 季度 第二 季度 第三季度 第四季度 流動 資產(chǎn) : 流動負債 : 貨幣資金 未交稅金 待攤費用 175650 117100 58550 0 流動負債合計 流動資產(chǎn)合計 固定資產(chǎn) : 所有者權益 : 固定資產(chǎn) 原價 34800 34800 34800 34800 減 :累計折舊 1740 3480 5220 6960 實收資本 269000 208710 148420 88130 固定資產(chǎn)凈值 33060 31320 29580 27840 未分配利潤 固定資產(chǎn) 合計 33060 31320 29580 27840 所有者權益總計 資產(chǎn) 總 計 負債及權益總計 長春安泰 家政有限責任公司 24 （ 六 ） 財務狀況年報表（單位：元） 資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 貨幣資金 待攤費用 351300 流動資產(chǎn)合計 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原價 34800 減：累計折舊 17400 固定資產(chǎn)凈值 121800 固定資產(chǎn)合計 121800 資產(chǎn)總計 負債 流動負債 未交稅金 流動負債合計 所有者權益 實收資本 714260 未分配利潤 所有者權益合計 負債及所有者權益合計 長春安泰 家政有限責任公司 25 由于本企業(yè)屬于服務性，而非工業(yè)性企業(yè)。所以不存在賒銷，并且收入與費用基本以現(xiàn)金方式確認。因此，本企業(yè)不用考慮現(xiàn)金流量，僅考慮到利潤即可。 由于本企業(yè)非工業(yè)性企業(yè)，沒有存貨，資產(chǎn)主要是貨幣資金、固定資產(chǎn)等；負債主要是借款、各種應付項目（如工資、稅金、勞務費等）；所有者權益主要為 未分配利潤等，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較簡單，便于管理和運作。 九 、 投資分析 （一） 投資的評估架構(gòu) 長春安泰 家政有限責任公司 26 （二 ） 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 本公司為有限責任公司，注冊資本為 20 萬，另外小組自籌流動資金 10萬元（每人 5 萬元）。 股本來源 股本規(guī)模 創(chuàng)業(yè)小組成員 資金入股 支持入股 金額 10 萬 10 萬 比例 50% 50% （ 三 ）資金來源與運用 公司注冊資本為 20 萬元（ RMB，下同），全部為創(chuàng)業(yè)小組自籌 。 資金主要用于建造公共設施，購買生產(chǎn)設備 (2 萬元 )，房子租賃 2 萬元，其它各類期間費用等 16 萬元。 （ 四 ） 投資回報： 根據(jù)對未來幾年公司經(jīng)營狀況的預測，公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金作為股東回報。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤的 30%。各股東按出資比例分紅。 （ 五 ） 管理層人員簡介： 我們團隊的 兩 名成員來自 柳州職業(yè)技術學院 信息工程 系計算機應用技術 專業(yè)。雖然專業(yè)相同，但由于專業(yè)特點，本身具有不同的特質(zhì)，在商務事業(yè)方面各具特長，且彼此了解，具有默契，因此一同組 長春安泰 家政服務公司。 長春安泰 家政有限責任公司 27 人員配置： 十、 保險與法律事務 公司將由中國太平洋保險公司進行質(zhì)量承保，公司法律事務將聘請專業(yè)法律事務所全權負責。 十 一 、 關鍵性風險與化解方法 （一） 關鍵風險： 序號 風險名稱 風險特征描述 風險原因 風險后果 1 進度延后 因各種原因引起的項目整體進度不能按時完成 造成間接費用增加。如時間延后過長，會造成項目取消等后果 2 客戶需求降低 因客戶需求降低使 公司虧損 客戶量 的減少直接導致公司營業(yè)額的降低，造成虧損 3 總體費用超支 項目總費用增加， 超過預算 項目費用超標，毛利率降低 4 人力不足風險 因人力資源不足而 造成的項目問題 力資源分配不足 項目不能按時完成，或出 現(xiàn)質(zhì)量隱患 姓名 職務 總經(jīng)理 性別 年齡 姓名 職務 性別 年齡 長春安泰 家政有限責任公司 28 5 組織結(jié)構(gòu)風險 因組織結(jié)構(gòu)造成的 項目實施問題 大變動，造成對項目的組織結(jié)構(gòu)發(fā)生問題 項目無法順利進行，在費用、時間及質(zhì)量方面出現(xiàn)嚴重問題，嚴重時會造成項目取消。 風險評價表 05010015020025054321 列出了 長春安泰 家政公司的風險評價表。可以很清楚地看出，風險 2 是最大的風險，風險 3 的風險值也是是相當?shù)母?。而其它各風險相對于風險 2 和 3 來說，風險較小。針對風險 2 的客戶需求量減少風險進行風險參數(shù)分析，采用事故樹分析法。 （二） 關鍵風險解決辦法： （ 1）客戶需求量減少：完善考核制度，嚴格把關，定期反饋信息調(diào)整價格，以總公司為中心進行網(wǎng)點選址及宣傳，再以網(wǎng)點