【正文】 工位器具費用：在公司核定的費用總額內(nèi)，由生產(chǎn)管理部門歸口管理與控制，分廠、分公司因生產(chǎn)需要添置工位器具，須向生產(chǎn)管理部門提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后所發(fā)生的費用由所在部門承擔(dān)。 教育經(jīng)費：按審批權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)后，由員工培訓(xùn)教育部門歸口管理與控制。 福利費用：經(jīng)職工代表大會審議通過后，由后勤部門在總額內(nèi)控制使用。 本制度涉及的各項費用，凡用現(xiàn)金、銀行支票、信用卡支付的，應(yīng)按以下審批程序執(zhí)行。 集控商品及業(yè)務(wù)招待費、飛機(jī)票費、出租汽車費、廣告費、贊助費、會費、網(wǎng)費、按實列支的住宿費、會務(wù)費、出國費用、審計訴訟費、新增通訊工具購置費、教育經(jīng)費中列支的學(xué)習(xí)培訓(xùn)費由部門中層正職簽字，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可報銷。除此外，再需發(fā)生其他類型的按實列支費用，除由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字外，另需董事長或總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。 其他現(xiàn)金支出在限額之內(nèi)由部門中層正職簽字后報銷。 購買社會集團(tuán)?？厣唐罚瓷鲜鰧徟鷻?quán)限經(jīng)批準(zhǔn)后，由財務(wù)部門統(tǒng)一報請主管部門及財政局審批。購買后憑批準(zhǔn)書、入庫單給予報銷。 出差借款：職工省內(nèi)出差借款由部門中層正職審批，省外出差借款，由部門中層正職和分管副總批準(zhǔn)。中層干部出差由分管副總審批。公司分管領(lǐng)導(dǎo)出差外地時，一般人員由財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；中層以上干部由董事長（總經(jīng)理）審批。分管副總出差由公司總經(jīng)理（董事長）審批。 團(tuán)委、銷售部門、福利部門發(fā)生的現(xiàn)金支出，其審批權(quán)限同上。 本規(guī)定列支的各項費用必須?？顚Ｓ茫坏没ハ嗾加?。每項費用不得突破月度計劃，如因特例可能發(fā)生超月度計劃支出，必須提前辦理追加計劃手續(xù)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后給予報銷。但在月度終了，按單項費用實際超支總額的比例扣減部門工資、獎金。 在計劃之內(nèi)的各項費用，按平均進(jìn)度使用，按月考核，如費用超支，該項費用財務(wù)部門不予報銷，如因特例需要提前使用下一月度計劃，應(yīng)事先向財務(wù)部門提出申請，經(jīng)同意后給予報銷。 未列入計劃的臨時性費用經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，給予報銷。 財務(wù)部門對各部門歸口控制、包干使用的費用，按月結(jié)算，實行動態(tài)管理，并針對存在問題提出改進(jìn)措施，確保各項費用控制在計劃之內(nèi)。差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)，伙食費、交通費限額包干，均按出差的實際天數(shù)計算，不足一天的按全天計算。開支標(biāo)準(zhǔn)如下：住宿費、伙食費、交通費補貼標(biāo)準(zhǔn)（單位：元/天）見下表。江陰市6元，不發(fā)交通費。 出差人員在無錫市區(qū)（含郊區(qū)、新區(qū)）出差的，車票憑據(jù)報銷，不發(fā)伙食費、交通費。 出差人員自帶交通工具或由其他單位提供交通工具的（包括汽車駕駛員），不報路程費和交通費。 出差到子公司或聯(lián)營單位工作，其住宿費由子公司或聯(lián)營單位承擔(dān)的，不報住宿費，但可報伙食費及交通費。 出差人員出差無錫地區(qū)，車票憑據(jù)報銷，伙食費標(biāo)準(zhǔn)為每天：宜興市6元， 經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，代表公司參加各類會議，由會議安排發(fā)生的會議費、住宿費，憑會議通知按實列支。會議已安排就餐，并已在會議住宿費用中結(jié)算的，不另發(fā)伙食費補貼。 中層干部、采購人員、其余人員（含銷售一般人員）出差，差旅費（住宿費、伙食費、交通費）開支總額有不同標(biāo)準(zhǔn)，但其中伙食費和交通費每日統(tǒng)一為20元和10元，其余部分為住宿費限額，低于住宿費限額部分不予獎勵，高于住宿費限額部分，由個人負(fù)擔(dān)，其目的是鼓勵出差人員按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)住宿。超支的住宿費用，如確系特殊情況造成，可由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后報銷。 同批次出差，有公司領(lǐng)導(dǎo)隨行，按公司領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)報銷，即按實際報銷，無補貼。，有中層干部隨行，按中層標(biāo)準(zhǔn)報銷，即同性別兩人出差，住宿費每人200元，單人或異性出差住宿費每人300元，無補貼，交通費分別為20元，10元。 各類出差人員應(yīng)本著誠實的態(tài)度，開具與實際住宿費相符的住宿費發(fā)票到公司報銷。（含長駐人員從長駐點到其他地區(qū)出差），實際未發(fā)生住宿費發(fā)票的，不能報銷三項費用全部，只能報銷伙食費和交通費二項補貼30元。如果公司或客戶已為其提供就餐，只能報銷交通費補貼8元；如果從出發(fā)地點到達(dá)目的地均未發(fā)生交通費用的，則交通費補貼也不予報銷。出差人員應(yīng)如實按天填制出差費用報銷審批表，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字后，按規(guī)定報銷。 如果公司或客戶已為其解決住宿，但為了達(dá)到報銷三項費用的目的，再到其他地開具與實際住宿地不相符合的住宿費發(fā)票，屬于虛假行為，一經(jīng)查實，所報費用全額收回，并通報所在部門。 乘坐火車，從晚上八時到次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上的或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購?fù)P鋪票。如果不買臥鋪票的，按本人實際乘坐的硬席座位票價（另外加收的空調(diào)費用不計入座位票價之內(nèi)）的下列比例增發(fā)交通費：乘坐普快列車，按硬席座位票價的60%增發(fā)交通補貼費；乘坐特快列車，按硬席座位票價的50%增發(fā)交通補貼費；乘坐新型空調(diào)列車，按硬席座位票價的30%增發(fā)交通補貼費。 出差人員連續(xù)乘坐火車及輪船超過12小時（含12小時）的，可憑車票每滿12小時，加發(fā)20元伙食補助費，途中中轉(zhuǎn)不住宿的，前后乘坐車船時間可合并計發(fā)。 銷售一般長駐人員出差，三項費用包干，包干標(biāo)準(zhǔn)5565元，長駐點到各地出差住宿費：150（120）元/天，補貼30元/天，住宿費按實際報銷，超過部分自理。 銷售中層干部長駐出差，三項費用包干，包干標(biāo)準(zhǔn)75元，長駐點到各地出差住宿費300（200）元/天，補貼30元/天。住宿費按實際報銷，超過部分自理。 銷售常駐人員住宿費、伙食費、交通費包干時間從到達(dá)長駐點起算到離開常駐點前一天為止，住返途中不實行差旅費包干，仍按公司規(guī)定報銷。 技術(shù)中心人員出差，一周以內(nèi)，與公司其他人員出差標(biāo)準(zhǔn)相同（住宿不滿5天）；一周以上，住宿費、伙食費、交通費分別是115元、20元、110元；如果公司辦事處能解決住宿，原則上要求在公司辦事處解決住宿，其住宿費、伙食費、交通費合計報銷100元。 經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，公司員工參加各類培訓(xùn)、進(jìn)修，所發(fā)生的培訓(xùn)費、住宿費按實列支，不另行給予伙食費和交通費補貼。原來在公司培訓(xùn)中心報銷的教育經(jīng)費支出，統(tǒng)一到財務(wù)部門報銷。 各類人員出差，如果公司或客戶已為其解決就餐，均不發(fā)給伙食補貼。，開具印有“稅務(wù)局監(jiān)制章”、“財政票據(jù)監(jiān)制章”字樣的正規(guī)發(fā)票、收據(jù)到公司報銷，以避稅，公司納稅調(diào)整，多交稅金。由本人原因引起的，如發(fā)票遺失等，由分管領(lǐng)導(dǎo)，財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字可給予報銷，但需按15%作扣稅處理。 出差人員乘坐高價客車、高價游輪、輪船二等艙位、火車軟臥、高速公路上的中巴，可按普通汽車票、火車票、船票報銷，差額部分自理。 出差人員乘坐火車臥鋪，訂票費一次可報30元，其他部分自理。 按規(guī)定享受探親假的員工，經(jīng)勞資部門、職工所在部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可報來回路費（火車按硬座報，輪船按三等艙報），路費按直線車票報銷，不發(fā)伙食補助費、住宿費和交通費。 工作人員因出差之便事先經(jīng)批準(zhǔn)就近回家探親的，其繞道車船費由個人負(fù)擔(dān)。 公司員工探親、調(diào)動工作所發(fā)生的其他費用按規(guī)定報銷。 公司職工（包括退休職工）死亡殯葬用車，一次性補貼300元。6 電話費開支標(biāo)準(zhǔn) 公司本部一般部門的中層干部 1）中層正職180元/月。2）中層副職 90元/月。3）中層助理 50元/月。、產(chǎn)品開發(fā)部門的中層干部 1）行政正職450元/月。2）黨支部書記、行政副職、中層助理400元/月。 資產(chǎn)經(jīng)營（證券）部門的中層干部 1）行政正職400元/月。2）黨支部書記180元/月。3）黨支部副書記、行政副職、中層助理120元/月。 外派、外聘中層干部、中層助理1）派駐南京威孚金寧有限公司的副職400元/月。2）其他外派、外聘中層干部一律參照公司本部一般中層干部同級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行（外派、外聘中層助理參照中層副職執(zhí)行）。 公司聘任的中層顧問、調(diào)研員一律按90元/月執(zhí)行。 總經(jīng)辦（小車班人員）50元/月。 公司本部各部門實施外線電話費包干制，其費用按公司核定的限額包干使用，實施月度包干，超支部分從部門資金中予以全額扣除，節(jié)約部分不獎勵。費用報銷期限 出差人員借備用金應(yīng)在返回公司后一星期內(nèi)辦理報銷手續(xù)，并返回借款金額。無特殊理由超過報銷規(guī)定期限的，財務(wù)部門在其當(dāng)月工資結(jié)算中給予扣除。，經(jīng)辦人應(yīng)在半個月內(nèi)辦理報銷手續(xù)。通過銀行辦理匯款的，應(yīng)在款項付出之后一個月內(nèi)憑據(jù)辦理報銷手續(xù)，及時清帳。無特殊理由報銷不及時，財務(wù)部門在其部門當(dāng)月經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核中給予扣分。其它： 本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行，以前規(guī)定與本制度不一致之處，按本制度執(zhí)行。 本制度由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。