【正文】 監(jiān)會(huì)和本所備案。組合首次月份為1999年10月?！　〗M合應(yīng)參照?理暫行?第五?指引?附件四?組合的內(nèi)容與格式?編制。　　5．各原有應(yīng)于每月前內(nèi)按照所附“凈值表〞的格式一次資產(chǎn)凈值內(nèi)容截止日為上月最后一個(gè)工作日首次月份為1999年9月。　　各原有在披露按帳面價(jià)值計(jì)算的資產(chǎn)凈值之外還應(yīng)提醒按評(píng)估確認(rèn)價(jià)值計(jì)算的資產(chǎn)凈值。首次的資產(chǎn)凈值須經(jīng)具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師審計(jì)和評(píng)估。資產(chǎn)原那么上應(yīng)每年評(píng)估一次未進(jìn)展評(píng)估月份非流動(dòng)性資產(chǎn)的評(píng)估確認(rèn)價(jià)值應(yīng)比照最近一評(píng)估值填列?！　≡惺状螘r(shí)應(yīng)同時(shí)說明以下內(nèi)容：(1)主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)；(2)各單項(xiàng)資產(chǎn)的估值政策；(3)理費(fèi)、托費(fèi)的計(jì)提、支付；(4)估值基準(zhǔn)日存在的涉及資產(chǎn)的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；(5)企業(yè)債及金融債的發(fā)行人、發(fā)行限、性質(zhì)、逾時(shí)間及逾金額；(6)對(duì)金融機(jī)構(gòu)拆出資金的逾額、逾率；(7)對(duì)其他企業(yè)借出款項(xiàng)的分類(未到、逾、呆滯貸款)；(8)帳齡在三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)(含應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)付帳款和應(yīng)收利息)；(9)房地產(chǎn)的本收益、累計(jì)收益；未開工房地產(chǎn)工程的名稱、工程進(jìn)度、開工日、本投入資金；(10)其他股權(quán)的名稱、本收益、累計(jì)收益、股權(quán)比例按權(quán)益法核算的還應(yīng)列示本權(quán)益增減額、累計(jì)權(quán)益增減額及余額；(11)其他資產(chǎn)項(xiàng)如帳面價(jià)值占資產(chǎn)總額比例超過10時(shí)還需逐項(xiàng)列示按該比例排序的前十名資產(chǎn)的性質(zhì)、質(zhì)量狀況?！　≡惺状螘r(shí)還應(yīng)登載提示性。提示性應(yīng)主要包括以下內(nèi)容：(1)本正按的有關(guān)規(guī)定進(jìn)展清理；(2)自本月開場(chǎng)本將每月一次資產(chǎn)凈值每季度一次組合；(3)清理過程中本理人將對(duì)資產(chǎn)組合中的企業(yè)債及金融債、應(yīng)收款項(xiàng)、房地產(chǎn)、上公人股和其他股權(quán)等流動(dòng)性較差的工程予以清理變現(xiàn)預(yù)計(jì)變現(xiàn)時(shí)可能會(huì)產(chǎn)生清理損失；(4)提醒者關(guān)注的信息并注意風(fēng)險(xiǎn)；(5)本的指定報(bào)刊名稱。 　　各原有以后每次時(shí)應(yīng)同時(shí)提示該的主要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)、估值政策、理費(fèi)和托費(fèi)計(jì)提及其他重要事項(xiàng)已于1999年9月X日登載在XX報(bào)刊(登載首次的報(bào)刊)上提請(qǐng)者予以關(guān)注?！　《?、臨時(shí)　　各原有發(fā)生重大有關(guān)義務(wù)人應(yīng)當(dāng)于第一時(shí)間中國證監(jiān)會(huì)和本所并編制臨時(shí)書經(jīng)本所核準(zhǔn)后予以同中國證監(jiān)會(huì)?！　≈卮笫侵缚赡軐?duì)持有益及交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的包括以下情況：　　1．或持有會(huì)；　　2．理人或托人變更；　　3．調(diào)整存續(xù)限；　　4．理人的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、托機(jī)構(gòu)的總經(jīng)理變動(dòng)；　　5．理人的董事一年內(nèi)變更超過50；　　6．理人或托人的主要業(yè)務(wù)人員一年內(nèi)變更超過30；　　7．理人或其他有關(guān)機(jī)構(gòu)作出將轉(zhuǎn)為金融債券、與其他合并或進(jìn)展清盤的；　　8．理機(jī)構(gòu)或托機(jī)構(gòu)受到重大處分；　　9．重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；　　10．提早終止；　　11．其他重大　　三、澄清或說明　　1．在任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在上流傳的消息可能對(duì)原有價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí)相關(guān)的義務(wù)人知悉后應(yīng)立即對(duì)該消息進(jìn)展公開澄清并將有關(guān)情況立即中國證監(jiān)會(huì)和本所?！　?．原有二級(jí)價(jià)格出現(xiàn)?上海交易所股票上規(guī)那么?中認(rèn)定的五種交易異常波動(dòng)情況本所有權(quán)對(duì)其施行臨時(shí)停牌并中國證監(jiān)會(huì)直至有關(guān)當(dāng)事人作出澄清或說明后的當(dāng)天下午開時(shí)復(fù)牌?！　∷?、信息事務(wù)理　　1．各原有理機(jī)構(gòu)和托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)信息理事務(wù)有關(guān)負(fù)責(zé)人的方式應(yīng)報(bào)本所備案?！　?．各原有托機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)理機(jī)構(gòu)編制的全部定中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)展復(fù)核并就此向理機(jī)構(gòu)出具說明?！　?．原有的停牌、復(fù)牌、暫停交易及終止交易參照?上海交易所上規(guī)那么?第八章執(zhí)行?！　?．原有理機(jī)構(gòu)應(yīng)自行選擇在中國證監(jiān)會(huì)指定的全國性報(bào)刊上披露信息所選擇的報(bào)刊在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)不得更換；除此之外理機(jī)構(gòu)還可根據(jù)需要在其他報(bào)刊上披露信息但必須保證：(1)指定報(bào)刊不晚于非指定報(bào)刊披露信息；(2)在不同報(bào)刊上披露同一信息的內(nèi)容一致?！　?．原有年度、中在編制完成后應(yīng)置于理機(jī)構(gòu)、托機(jī)構(gòu)及本所供公眾查閱?！　?．各原有的理機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)在履行義務(wù)確保所披露的信息沒有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏并對(duì)所披露的信息的合法性、性和完好性負(fù)責(zé)。附：凈值表〔已/未經(jīng)審計(jì)〕代碼名稱計(jì)算口徑貨幣資金上流通股上公人股國債企業(yè)債及金融債對(duì)外借出款項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)〔含應(yīng)收帳款及其他應(yīng)收款〕房地產(chǎn)其他企業(yè)股權(quán)其他資產(chǎn)資產(chǎn)總額借款總額其他負(fù)債負(fù)債總額資產(chǎn)凈值每份凈值上每份凈值年初每份凈值總份額本比照上資產(chǎn)組合發(fā)生重大變化的主要原因按帳面價(jià)值計(jì)金額比例按評(píng)估確認(rèn)價(jià)值計(jì)金額比例注：表中比例系各項(xiàng)資產(chǎn)〔負(fù)債〕帳面價(jià)值或評(píng)估確認(rèn)價(jià)值占相應(yīng)資產(chǎn)〔負(fù)債〕總額的比例。?指引?的補(bǔ)充 〔2000〕各理各托部上海、深圳交易所：為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)運(yùn)作的監(jiān)進(jìn)步運(yùn)作的透明度保障持有人的合法權(quán)益現(xiàn)在?指引?(證監(jiān)發(fā)[1999]11)附件二年度的內(nèi)容與格式()、附件三中的內(nèi)容與格式()中補(bǔ)充以下內(nèi)容： 一、中報(bào)、年報(bào)需列示按值占資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票至少應(yīng)當(dāng)包括股票名稱、數(shù)量、值、占資產(chǎn)凈值比例(％)。二、中報(bào)、年報(bào)中需列示內(nèi)新增及剔除的所有股票至少應(yīng)當(dāng)包括股票名稱、數(shù)量。　　三、本自公布之日起施行。中國證監(jiān)會(huì)　　　　　 2000年5月30日　 加強(qiáng)信息網(wǎng)上披露有關(guān)工作的〔2001〕2001727 上海交易所 2001727 各理：為加強(qiáng)信息網(wǎng)上披露工作便于者及時(shí)、完好地獲取相關(guān)信息根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)要求現(xiàn)就信息網(wǎng)上披露事宜如下：一、自本發(fā)布之日起各理在與本所聯(lián)絡(luò)登載或報(bào)備以下時(shí)應(yīng)同時(shí)向本所上部提交相應(yīng)的電子(包括和據(jù)此轉(zhuǎn)換成的pdf下同)：1. 發(fā)行。。三、各理應(yīng)將本發(fā)布之前已經(jīng)披露的上述全部的電子文本錄入磁盤于2001年中披露之前交至本所上部。四、假設(shè)理召開持有會(huì)修改契約理應(yīng)在持有會(huì)通過契約修訂案五個(gè)工作日內(nèi)將修訂后的契約在本所網(wǎng)站披露。五、在本所網(wǎng)站披露電子時(shí)理應(yīng)向本所提交確認(rèn)相關(guān)電子內(nèi)容與書面內(nèi)容應(yīng)完全一致并承當(dāng)內(nèi)容過失的責(zé)任。六、本所負(fù)責(zé)將各理提供的上述電子在本所網(wǎng)站(為)上披露。本所建議各理同時(shí)在自己的網(wǎng)站上披露所有已在本所網(wǎng)站披露的內(nèi)容。七、本自發(fā)布之日起施行。 　附件：上網(wǎng)披露電子格式制作要求　 上海交易所　　 2001年7月27日　內(nèi)容總結(jié)（1）四、月度
至少應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、往來款項(xiàng)分類表(內(nèi)容與格式見附表2)、收入與費(fèi)用分類表(分類與損益表一樣的可不編報(bào)內(nèi)容與格式見附表3)（2）二、理人
應(yīng)聲明其在內(nèi)是否存在損害持有人利益的行為是否嚴(yán)格遵守了（3）三、托人
應(yīng)聲明其在內(nèi)是否存在任何損害持有人利益的行為是否嚴(yán)格遵守了