【正文】 監(jiān)會和本所備案。組合首次月份為1999年10月?！　〗M合應參照?理暫行?第五?指引?附件四?組合的內(nèi)容與格式?編制。　　5．各原有應于每月前內(nèi)按照所附“凈值表〞的格式一次資產(chǎn)凈值內(nèi)容截止日為上月最后一個工作日首次月份為1999年9月?！　「髟性谂栋磶っ鎯r值計算的資產(chǎn)凈值之外還應提醒按評估確認價值計算的資產(chǎn)凈值。首次的資產(chǎn)凈值須經(jīng)具有從事相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師和注冊資產(chǎn)評估師審計和評估。資產(chǎn)原那么上應每年評估一次未進展評估月份非流動性資產(chǎn)的評估確認價值應比照最近一評估值填列。　　原有首次時應同時說明以下內(nèi)容：(1)主要會計政策和會計估計；(2)各單項資產(chǎn)的估值政策；(3)理費、托費的計提、支付；(4)估值基準日存在的涉及資產(chǎn)的重大訴訟、仲裁事項；(5)企業(yè)債及金融債的發(fā)行人、發(fā)行限、性質(zhì)、逾時間及逾金額；(6)對金融機構(gòu)拆出資金的逾額、逾率；(7)對其他企業(yè)借出款項的分類(未到、逾、呆滯貸款)；(8)帳齡在三年以上的應收款項(含應收帳款、其他應收款、預付帳款和應收利息)；(9)房地產(chǎn)的本收益、累計收益；未開工房地產(chǎn)工程的名稱、工程進度、開工日、本投入資金；(10)其他股權(quán)的名稱、本收益、累計收益、股權(quán)比例按權(quán)益法核算的還應列示本權(quán)益增減額、累計權(quán)益增減額及余額；(11)其他資產(chǎn)項如帳面價值占資產(chǎn)總額比例超過10時還需逐項列示按該比例排序的前十名資產(chǎn)的性質(zhì)、質(zhì)量狀況?！　≡惺状螘r還應登載提示性。提示性應主要包括以下內(nèi)容：(1)本正按的有關(guān)規(guī)定進展清理；(2)自本月開場本將每月一次資產(chǎn)凈值每季度一次組合；(3)清理過程中本理人將對資產(chǎn)組合中的企業(yè)債及金融債、應收款項、房地產(chǎn)、上公人股和其他股權(quán)等流動性較差的工程予以清理變現(xiàn)預計變現(xiàn)時可能會產(chǎn)生清理損失；(4)提醒者關(guān)注的信息并注意風險；(5)本的指定報刊名稱。 　　各原有以后每次時應同時提示該的主要會計政策和會計估計、估值政策、理費和托費計提及其他重要事項已于1999年9月X日登載在XX報刊(登載首次的報刊)上提請者予以關(guān)注?！　《?、臨時　　各原有發(fā)生重大有關(guān)義務人應當于第一時間中國證監(jiān)會和本所并編制臨時書經(jīng)本所核準后予以同中國證監(jiān)會?！　≈卮笫侵缚赡軐Τ钟幸婕敖灰變r格產(chǎn)生重大影響的包括以下情況：　　1．或持有會；　　2．理人或托人變更；　　3．調(diào)整存續(xù)限；　　4．理人的董事長、總經(jīng)理、托機構(gòu)的總經(jīng)理變動；　　5．理人的董事一年內(nèi)變更超過50；　　6．理人或托人的主要業(yè)務人員一年內(nèi)變更超過30；　　7．理人或其他有關(guān)機構(gòu)作出將轉(zhuǎn)為金融債券、與其他合并或進展清盤的；　　8．理機構(gòu)或托機構(gòu)受到重大處分；　　9．重大訴訟、仲裁事項；　　10．提早終止；　　11．其他重大　　三、澄清或說明　　1．在任何公共傳播媒介中出現(xiàn)的或者在上流傳的消息可能對原有價格產(chǎn)生誤導性影響或引起較大波動時相關(guān)的義務人知悉后應立即對該消息進展公開澄清并將有關(guān)情況立即中國證監(jiān)會和本所?！　?．原有二級價格出現(xiàn)?上海交易所股票上規(guī)那么?中認定的五種交易異常波動情況本所有權(quán)對其施行臨時停牌并中國證監(jiān)會直至有關(guān)當事人作出澄清或說明后的當天下午開時復牌?！　∷?、信息事務理　　1．各原有理機構(gòu)和托機構(gòu)應當指定專人負責信息理事務有關(guān)負責人的方式應報本所備案。　　2．各原有托機構(gòu)應對理機構(gòu)編制的全部定中有關(guān)內(nèi)容進展復核并就此向理機構(gòu)出具說明。　　3．原有的停牌、復牌、暫停交易及終止交易參照?上海交易所上規(guī)那么?第八章執(zhí)行。　　4．原有理機構(gòu)應自行選擇在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上披露信息所選擇的報刊在一個會計年度內(nèi)不得更換；除此之外理機構(gòu)還可根據(jù)需要在其他報刊上披露信息但必須保證：(1)指定報刊不晚于非指定報刊披露信息；(2)在不同報刊上披露同一信息的內(nèi)容一致。　　5．原有年度、中在編制完成后應置于理機構(gòu)、托機構(gòu)及本所供公眾查閱。　　6．各原有的理機構(gòu)應實在履行義務確保所披露的信息沒有虛假、嚴重誤導性陳述或重大遺漏并對所披露的信息的合法性、性和完好性負責。附：凈值表〔已/未經(jīng)審計〕代碼名稱計算口徑貨幣資金上流通股上公人股國債企業(yè)債及金融債對外借出款項應收款項〔含應收帳款及其他應收款〕房地產(chǎn)其他企業(yè)股權(quán)其他資產(chǎn)資產(chǎn)總額借款總額其他負債負債總額資產(chǎn)凈值每份凈值上每份凈值年初每份凈值總份額本比照上資產(chǎn)組合發(fā)生重大變化的主要原因按帳面價值計金額比例按評估確認價值計金額比例注：表中比例系各項資產(chǎn)〔負債〕帳面價值或評估確認價值占相應資產(chǎn)〔負債〕總額的比例。?指引?的補充 〔2000〕各理各托部上海、深圳交易所：為進一步加強對運作的監(jiān)進步運作的透明度保障持有人的合法權(quán)益現(xiàn)在?指引?(證監(jiān)發(fā)[1999]11)附件二年度的內(nèi)容與格式()、附件三中的內(nèi)容與格式()中補充以下內(nèi)容： 一、中報、年報需列示按值占資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票至少應當包括股票名稱、數(shù)量、值、占資產(chǎn)凈值比例(％)。二、中報、年報中需列示內(nèi)新增及剔除的所有股票至少應當包括股票名稱、數(shù)量?！　∪?、本自公布之日起施行。中國證監(jiān)會　　　　　 2000年5月30日　 加強信息網(wǎng)上披露有關(guān)工作的〔2001〕2001727 上海交易所 2001727 各理：為加強信息網(wǎng)上披露工作便于者及時、完好地獲取相關(guān)信息根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)要求現(xiàn)就信息網(wǎng)上披露事宜如下：一、自本發(fā)布之日起各理在與本所聯(lián)絡登載或報備以下時應同時向本所上部提交相應的電子(包括和據(jù)此轉(zhuǎn)換成的pdf下同)：1. 發(fā)行。。三、各理應將本發(fā)布之前已經(jīng)披露的上述全部的電子文本錄入磁盤于2001年中披露之前交至本所上部。四、假設理召開持有會修改契約理應在持有會通過契約修訂案五個工作日內(nèi)將修訂后的契約在本所網(wǎng)站披露。五、在本所網(wǎng)站披露電子時理應向本所提交確認相關(guān)電子內(nèi)容與書面內(nèi)容應完全一致并承當內(nèi)容過失的責任。六、本所負責將各理提供的上述電子在本所網(wǎng)站(為)上披露。本所建議各理同時在自己的網(wǎng)站上披露所有已在本所網(wǎng)站披露的內(nèi)容。七、本自發(fā)布之日起施行。 　附件：上網(wǎng)披露電子格式制作要求　 上海交易所　　 2001年7月27日　內(nèi)容總結(jié)（1）四、月度
至少應包括資產(chǎn)負債表、損益表、往來款項分類表(內(nèi)容與格式見附表2)、收入與費用分類表(分類與損益表一樣的可不編報內(nèi)容與格式見附表3)（2）二、理人
應聲明其在內(nèi)是否存在損害持有人利益的行為是否嚴格遵守了（3）三、托人
應聲明其在內(nèi)是否存在任何損害持有人利益的行為是否嚴格遵守了