20xx年度部門決算分析報告[精選五篇]-資料下載頁
2024-11-16 01:10本頁面
【正文】 率=人員支出247。事業(yè)支出100% 公用支出比率=公用支出247。事業(yè)支出100% 3．人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：人均基本支出=（基本支出離退休人員支出）247。實際在編人數(shù) 4．資產負債率，衡量事業(yè)單位利用債權人提供資金開展業(yè)務 5 活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為：資產負債率=負債總額247。資產總額100%此外，行政事業(yè)單位還可根據相關財務規(guī)則規(guī)定對有關財務指標進行分析。第五篇：2013年部門決算分析報告2013部門決算分析報告參照分析報告撰寫提綱，全面深入分析單位預算執(zhí)行情況、財務收支增減變動情況以及事業(yè)發(fā)展成效等。? 內容完整：規(guī)定體例? 分析深入：內容/方法/形式? 特點突出：本部門特點；與上年相比新思路? 建議合理：針對情況和問題提出改進管理的建議? 方式多樣：圖文并茂 內容完整一、分析報告提綱（1）部門職能（2）機構情況及增減變動原因（3）人員情況及增減變動原因 、財務狀況分析二、參考資料部門預算管理、專項經費管理、預算績效管理等財政財務管理及財政改革重點熱點。分析深入216。 分析角度：是什么、為什么、怎么樣 216。 分析方法：比較法、比率法、結構法 216。 分析形式：文字+圖表224。圖文并茂一、部門預算執(zhí)行情況分析（分單位、分科目、分資金來源、分支出性質等）1．收入支出結構分析（1）各項收入占總收入比重，各項支出占總支出比重（餅狀圖）。（2）本部門收入支出按所屬單位情況（列表）。2．收入支出與預算對比分析（1）預、決算差異情況，分單位分收支項目逐相對比（可列表）。（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體科目和具體單位。3．收入支出與上對比分析（1）上下各項收入支出對比分析（柱形圖）（2）收入支出增減變動原因分析 4．年末收支結轉結余情況分析（1）分單位分資金性質收支結轉結余情況（2）重點分析項目經費結轉結余情況及原因 5．資產負債情況分析計算資產負債率，進行資產、負債結構和增減變動原因分析，重點說明主要資產、負債變動情況及原因。6．其他分析內容參考部門決算分析表及相關財務制度，包括：機構人員情況；人均收支、人均資產等情況；非稅收入情況等。二、行政單位財務分析指標，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為： 支出增長率＝(本期支出總額247。上期支出總額1)100%，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：當年預算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)247。（年初預算數(shù)177。年中預算調整數(shù)）100%年終執(zhí)行數(shù)不含上年結轉和結余支出數(shù)。，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：人均開支＝本期支出數(shù)247。本期平均在職人員數(shù)100%，衡量行政單位的支出結構。計算公式為： 項目支出比率=本期項目支出數(shù)247。本期支出總數(shù)100%、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：人員支出比率=本期人員支出數(shù)247。本期支出總數(shù)100%公用支出比率=本期公用支出數(shù)247。本期支出總數(shù)100%，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積247。本期末在職人員數(shù) ，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為： 人車比例=本期末在職人員數(shù)247。本期末公務用車實有數(shù):1三、事業(yè)單位財務分析指標，衡量事業(yè)單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：預算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)247。（年初預算數(shù)177。年中預算調整數(shù)）100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結轉和結余收入數(shù)預算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)247。（年初預算數(shù)177。年中預算調整數(shù)）100% 年終執(zhí)行數(shù)不含上年結轉和結余支出數(shù)、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結構。計算公式為：人員支出比率＝人員支出247。事業(yè)支出100% 公用支出比率＝公用支出247。事業(yè)支出100%，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：人均基本支出＝（基本支出離退休人員支出）247。，衡量事業(yè)單位利用債權人提供資金開展業(yè)務活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為： 資產負債率＝負債總額247。資產總額100%四、行業(yè)事業(yè)單位財務分析指標如學校生均支出等；科研單位各項收入增長率、專用基金增長率等；醫(yī)院流動比率、管理費用率、凈資產增長率等。
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