【正文】 規(guī)模一定的條件下，有可能出現(xiàn)擔(dān)保公司的入不敷出，難以為繼。應(yīng)該說，目前國家對擔(dān)保公司的政策蘊涵著擔(dān)保公司制度性的虧損：調(diào)查顯示，全國80%以上的擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營現(xiàn)狀不容樂觀，少數(shù)機構(gòu)業(yè)務(wù)處于“放空”狀態(tài)。一是收費標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，有些商業(yè)性擔(dān)保公司竟相壓價，拉客源，造成價格的不正當(dāng)競爭，財政背景的擔(dān)保公司收費普遍低于商業(yè)性擔(dān)保公司；二是擔(dān)保限額。財政部規(guī)定擔(dān)保公司對單個項目或企業(yè)提供的擔(dān)保責(zé)任余額最多不得超過擔(dān)保公司上年末凈資產(chǎn)的10%；三是放大倍數(shù)。，信用增級功能未能發(fā)揮；四是保證金提取率。擔(dān)保公司按注冊資金的1020%提取保證金存入指定銀行，不得動用；五是風(fēng)險準(zhǔn)備金提取標(biāo)準(zhǔn)。主要按當(dāng)期收入50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，當(dāng)期利潤1%提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，稅后利潤的10—20%提取長期準(zhǔn)備金。這些量化指標(biāo)使許多擔(dān)保公司處于保生存之中。當(dāng)利率市場化時，中小企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險更大，其盈利水平和還款能力的不確定因素增加，擔(dān)保公司的代償風(fēng)險也加大。利率市場化是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢，也是我國金融改革深化和經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可逾越的階段。利率是資金的使用價格，利率市場化在國際上通常稱作利率自由化，是指利率不再由貨幣當(dāng)局直接決定，而逐步由市場自由決定的過程。意味著利率決定方式的市場化，即利率的品種結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)以及利率水平不再由貨幣當(dāng)局直接決定，或受貨幣當(dāng)局直接限制，而逐步由金融資產(chǎn)的供需雙方依據(jù)金融市場的供求狀況自行決定。意味著利率管理方式的市場化，即貨幣當(dāng)局對利率的管理不是通過硬性規(guī)定來實現(xiàn)，而是運用自己所擁有的金融資源，改變金融市場的供求狀況，通過調(diào)節(jié)基準(zhǔn)利率來調(diào)控整個市場利率水平。長期以來，管制利率下形成了信貸市場資源配置的扭曲。其中最主要的表現(xiàn)，就是占產(chǎn)出較大份額的非國有經(jīng)濟(jì)只占用了較少份額的信貸資源。這種扭曲的嚴(yán)重后果是在非國有經(jīng)濟(jì)中制造了一個嚴(yán)重短缺的市場，放松利率管制必然對利率產(chǎn)生巨大上漲壓力。一方面，主要為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)的中小金融機構(gòu)在利率競爭中處于劣勢，其吸收存款的難度將進(jìn)一步加大，籌資成本將不斷上升。為了維持生存，其放貸利率必然提高，對借款企業(yè)的選擇將更加嚴(yán)格。這樣，信用擔(dān)保公司業(yè)務(wù)拓展將更加艱難。即就是在保企業(yè)，由于其在市場中的劣勢地位，融資環(huán)境不容樂觀，融資成本將繼續(xù)上升，經(jīng)營風(fēng)險不斷加大，最終導(dǎo)致?lián)９敬鷥斅噬仙?，?jīng)營風(fēng)險加大。對外貿(mào)企業(yè)而言，不但要受本幣利率變動的影響，而且還要受匯率變動的影響。匯率變動對企業(yè)的影響主要是進(jìn)口原、燃材料價格的影響、出口數(shù)量的影響、出口商品價格的影響、以及幣種變化中最終收益的影響等。隨著我國經(jīng)濟(jì)和世界經(jīng)濟(jì)的相互滲透，我國中小企業(yè)和國際上的交往會越來越頻繁，擔(dān)保公司如何適應(yīng)這一變革，也是一個重要的課題。三、信用擔(dān)保公司防范化解利率風(fēng)險的思路信用擔(dān)保公司作為準(zhǔn)金融企業(yè)，利率風(fēng)險雖不象銀行、證券那麼直接、顯象，但影響力不可小覷。擔(dān)保公司更不能被動應(yīng)付，而應(yīng)主動應(yīng)對，加強防范，筆者以為主要有以下幾個思路：信用擔(dān)保公司要加強對宏觀經(jīng)濟(jì)、金融形勢的研究和分析，及時掌握宏觀經(jīng)濟(jì)、金融政策動態(tài)，正確把握利率走向，在業(yè)務(wù)拓展過程中注意規(guī)避利率風(fēng)險。信用擔(dān)保公司要密切關(guān)注我國和國際利率動向，采用先進(jìn)的技術(shù)和方法，加強對利率和匯率變動情況的監(jiān)測，及時預(yù)測利率的變動趨勢。信用擔(dān)保公司要加強對經(jīng)濟(jì)、金融信息的收集、整理和運用工作。市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，信用經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)是信息。擔(dān)保機構(gòu)是專業(yè)的信用保證機構(gòu)，信息完備、及時與否對擔(dān)保公司至關(guān)重要。信用擔(dān)保公司要研究、制定科學(xué)合理的擔(dān)保費率確定機制，針對利率變化，靈活調(diào)整費率水平，尋求與銀行、被擔(dān)保企業(yè)的共贏途徑。信用擔(dān)保公司要加強人才隊伍建設(shè)，培養(yǎng)、造就一批利率研究的專業(yè)人才，為擔(dān)保公司防范利率風(fēng)險提供及時、準(zhǔn)確的決策建議。來源：中國金融網(wǎng)作者：黨均章 劉燕編輯：晨馨第五篇：山西擔(dān)保公司信用擔(dān)保風(fēng)險管理辦法山西省中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司信用擔(dān)保項目風(fēng)險分類管理辦法為了加強在保項目風(fēng)險管理，提高公司對擔(dān)保風(fēng)險的跟蹤識別和應(yīng)變處置能力，確保中小企業(yè)信用擔(dān)保資金的安全性和流動性，借鑒公司以往在保項目五級分類（正常、關(guān)注、預(yù)警、逾期和代償五類）管理的實踐經(jīng)驗教訓(xùn)，以融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為主，完善制定本風(fēng)險分類管理辦法如下。一、在保項目的風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)(一)正常類項目正常類項目，是指被擔(dān)保客戶經(jīng)營活動正常，能夠正常還本付息，不存在影響被擔(dān)保客戶償還本息因素的在保項目。其主要特征：被擔(dān)保客戶財務(wù)狀況良好，現(xiàn)金流量穩(wěn)定，各財務(wù)指標(biāo)合理。被擔(dān)?？蛻粽\實守信，履約意愿強。反擔(dān)保措施手續(xù)齊備有效。(二)關(guān)注類項目關(guān)注類項目，是指被擔(dān)保客戶經(jīng)營活動基本正常，預(yù)計可以正常還本付息，但存在潛在影響被擔(dān)?？蛻舭雌趦斶€貸款，或者有發(fā)生代償可能性的在保項目。其主要特征（為符合其中條件之一）宏觀經(jīng)濟(jì)、市場、行業(yè)等外部環(huán)境對被擔(dān)?？蛻舻纳a(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響，并影響客戶的還款能力。客戶改制（如分離、租賃、承包、合資等）將會影響客戶的還款能力。被擔(dān)保客戶的股東、關(guān)聯(lián)單位或母子公司等關(guān)聯(lián)機構(gòu)與當(dāng)事人發(fā)生重大不利變化。被擔(dān)?？蛻絷P(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)如銷售收入、現(xiàn)金流量、銷售凈利率等有較大的下降，資產(chǎn)負(fù)債率有較大的上升或已達(dá)到（或接近）警戒線。被擔(dān)保客戶未按照規(guī)定的用途使用資金。被擔(dān)保客戶還款意愿較差，不能按規(guī)定報送會計報告，不能積極配合跟蹤監(jiān)管等。被擔(dān)保客戶的經(jīng)營地點、法定代表人、主要股東、重要經(jīng)營管理人員和主要技術(shù)持有人等發(fā)生變化并可能影響客戶償還貸款。被擔(dān)保客戶不能正常支付銀行貸款利息。其他可能影響被擔(dān)保客戶正常履約的重大變化。(三)預(yù)警類項目預(yù)警類項目，是指被擔(dān)保客戶經(jīng)營活動出現(xiàn)重大變化，正常經(jīng)營收入不能保證償還貸款，需要通過出售、變賣資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y等手段償還貸款的在保項目。其主要特征（為符合其中條件之一）：被擔(dān)?？蛻糌攧?wù)狀況出現(xiàn)惡化，如銷售收入和經(jīng)營現(xiàn)金流入大幅下降、經(jīng)營虧損，對外支付困難。不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)，影響到正常經(jīng)營。被擔(dān)?？蛻魞?nèi)部管理出現(xiàn)嚴(yán)重問題。被擔(dān)?？蛻籼幱谕．a(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)（季節(jié)性停產(chǎn)等特殊情況除外）。主要反擔(dān)保出現(xiàn)滅失、產(chǎn)權(quán)糾紛、重復(fù)抵押、轉(zhuǎn)讓等現(xiàn)象，嚴(yán)重影響項目的第二還款來源。法定代表人預(yù)警信息（下列為符合其中條件之一）：（1）有賭博惡習(xí)、涉毒等違反社會公德行為。（2）持有外國護(hù)照或擁有外國永久居住權(quán)，或在國外開設(shè)分支機構(gòu)。（3）被公眾媒體披露的其他不端行為。（4）社會公眾對企業(yè)法定代表人或主要經(jīng)營著品質(zhì)、行為反應(yīng)不良。（5）通過企業(yè)提供的常規(guī)聯(lián)系方式經(jīng)常無法聯(lián)系到法定代表人。(四)逾期類項目 逾期類項目，是指被擔(dān)?？蛻粑窗雌趦斶€貸款，但未代償。(五)代償類項目 代償類項目，是指被擔(dān)?？蛻舻狡诓荒軆斶€貸款，導(dǎo)致代償。二、風(fēng)險項目（含小貸個人項目）的認(rèn)定程序(一)正常類項目的認(rèn)定。由項目經(jīng)理Ａ、Ｂ角與項目主審溝通提出認(rèn)定建議，經(jīng)所在業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核、報分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，提交管理部備案。(二)關(guān)注類項目認(rèn)定。由項目經(jīng)理Ａ、Ｂ角提出認(rèn)定建議，經(jīng)所在業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人牽頭組織項目經(jīng)理Ａ、Ｂ角和管理部項目主審會審，報業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，提交管理部備案。(三)預(yù)警類項目的認(rèn)定。由項目經(jīng)理Ａ、Ｂ角與項目主審溝通提出認(rèn)定建議，由所在業(yè)務(wù)部門和管理部門的負(fù)責(zé)人聯(lián)合牽頭進(jìn)行部門會審，會審結(jié)論經(jīng)相應(yīng)業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，提交管理部備案。如有緊急情況，可按特殊程序進(jìn)行。由于宏觀經(jīng)濟(jì)運行中外部因素對行業(yè)產(chǎn)生重大不利影響或管理部在項目監(jiān)管稽核中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險因素，管理部可直接提出風(fēng)險項目建議，經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，列入關(guān)注或預(yù)警類項目。(四)逾期類項目的認(rèn)定。由項目經(jīng)理Ａ、Ｂ角及時與項目主審溝通逾期情況，按照《擔(dān)保業(yè)務(wù)逾期、代償、追償和損失的管理辦法》程序執(zhí)行。三、風(fēng)險項目管理方法(一)風(fēng)險管理的重點。主要針對關(guān)注類特別是預(yù)警類項目，加強事中跟蹤監(jiān)督管理。(二)跟蹤管理的主要途徑。項目經(jīng)理A、B角跟蹤管理。按公司現(xiàn)行《在保項目管理暫行辦法》執(zhí)行。項目主審抽查監(jiān)督。對列入關(guān)注類（含關(guān)注類）以上級別的潛在別的潛在風(fēng)險在保項目，管理部應(yīng)該從事行業(yè)投向、業(yè)務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險防范等目的出發(fā)，融稽核與研究于一體，加強對潛在風(fēng)險的項目現(xiàn)場核對監(jiān)管。現(xiàn)場稽核，可以采取聯(lián)合項目經(jīng)理的方式進(jìn)行，也可以由管理部獨立組織兩名以上的項目主審或律師另行深入再報企業(yè)的方式進(jìn)行。由管理部直接現(xiàn)場稽核的在保項目，應(yīng)事先確定好目標(biāo)并征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意后做好周密安排。稽核的擔(dān)保額度，不限于800萬元以上的在保項目?；说念l率，每月平均不少于一戶但不多于兩戶。對已經(jīng)現(xiàn)場稽核的在保項目，凡是管理部派員參與跟蹤監(jiān)管的，由該項目的項目經(jīng)理寫出《跟蹤監(jiān)管報告》后，管理部所排人員應(yīng)予以審核并加注其相應(yīng)的稽核意見，分報所在業(yè)務(wù)、管理部門負(fù)責(zé)人。管理部獨立組織現(xiàn)場稽核的，由管理部獨立出具現(xiàn)場稽核報告，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報業(yè)務(wù)、風(fēng)險分管領(lǐng)導(dǎo)。合作擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)督管理。對公司以外擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)大部分風(fēng)險直至100%風(fēng)險（協(xié)議委托我公司全權(quán)代理的除外）的再擔(dān)保項目，在外部擔(dān)保機構(gòu)確實負(fù)責(zé)管理、規(guī)范運作、質(zhì)量可靠的前提下，應(yīng)定期不定期的與合作擔(dān)保機構(gòu)溝通情況、以收集其對該項目的跟蹤監(jiān)管報告為主，實施事中監(jiān)管。對不能認(rèn)真履行職責(zé)的，我公司項目經(jīng)理仍應(yīng)加強指導(dǎo)和及時協(xié)助監(jiān)管。其他。鼓勵公司全員利用政府、合作銀行、有關(guān)企業(yè)及同事、親友等各種有效渠道，及時收集和反映我公司在保項目的風(fēng)險情況。項目經(jīng)理對各種渠道反映的相關(guān)風(fēng)險動態(tài)信息，應(yīng)盡職盡責(zé)的予以及時核查落實和分析原因，并對信息來源予以保密。對社會各界提供資金來源或風(fēng)險信息準(zhǔn)備，確實為我公司避免一定額度代償或追償損失的，公司可視具體情況予以一定獎勵。四、項目風(fēng)險的匯總分析(一)各業(yè)務(wù)部門內(nèi)部，每月10日前按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)對其在保項目進(jìn)行一次項目風(fēng)險匯總分析，并將風(fēng)險項目動態(tài)變化情況列表，包管理部集中統(tǒng)計。(二)管理部每月15日前，將各業(yè)務(wù)部門提交的在保項目風(fēng)險匯總情況，集中匯總形成風(fēng)險分類統(tǒng)計報表（臺賬），分送公司領(lǐng)導(dǎo)并在公司內(nèi)網(wǎng)予以發(fā)布。(三)公司每季度第一月的20日前，召開風(fēng)險通報和分析會議，研究當(dāng)期的潛在風(fēng)險發(fā)展趨勢，調(diào)整當(dāng)前的風(fēng)險防范工作重點，確定風(fēng)險資產(chǎn)處置的主要思路，督促風(fēng)險追償?shù)哪繕?biāo)進(jìn)度。