【正文】 公司和附屬機(jī)構(gòu)所欠債務(wù)清單。證明借錢(qián)、借物等的債務(wù)性文件以及與債權(quán)人協(xié)商的補(bǔ)充性文件或放棄債權(quán)文件。所有的證券交易文件、信用憑單、抵押文件、信托書(shū)、保證書(shū)、分期付款購(gòu)貨合同、資金拆借協(xié)議、信用證、有條件的賠償義務(wù)文件和其他涉及到目標(biāo)公司和附屬機(jī)構(gòu)收購(gòu)問(wèn)題、其他目標(biāo)公司和附屬機(jī)構(gòu)有全部或部分責(zé)任等的有關(guān)文件。涉及由目標(biāo)公司、附屬機(jī)構(gòu)以及它們的經(jīng)營(yíng)管理者、董事、主要股東進(jìn)行貸款的文件。由目標(biāo)公司或附屬機(jī)構(gòu)簽發(fā)的企業(yè)債券和信用證文件。與借款者溝通或給予借款者的報(bào)告文件，包括所有的由目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)或獨(dú)立的會(huì)計(jì)師遞交給借款者的相關(guān)文件。（四）政府規(guī)定有關(guān)政府部門(mén)簽發(fā)給目標(biāo)公司和其附屬機(jī)構(gòu)的各類(lèi)許可證明的復(fù)印件。所有遞交給政府管理機(jī)構(gòu)溝通的報(bào)告和文件的復(fù)印件。有關(guān)目標(biāo)公司和其附屬機(jī)構(gòu)違反政府法規(guī)而收到的報(bào)告、通知、函等有關(guān)文件，包括但不限于：反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法、貿(mào)易政策、環(huán)境保護(hù)、安全衛(wèi)生等規(guī)定。（五）稅務(wù)目標(biāo)公司稅務(wù)顧問(wèn)（包括負(fù)責(zé)人）的姓名、地址、聯(lián)絡(luò)方式。所有由目標(biāo)公司制作的或關(guān)于目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)有關(guān)稅收返還的文件，最新的稅務(wù)當(dāng)局的審計(jì)報(bào)告和稅務(wù)代理機(jī)構(gòu)的審查報(bào)告和其他相關(guān)的函件。有關(guān)涉及稅務(wù)事項(xiàng)與稅務(wù)當(dāng)局的爭(zhēng)議情況的最終結(jié)論或相關(guān)材料。關(guān)于銷(xiāo)售稅、使用稅、增值稅等評(píng)估、審計(jì)文件。有關(guān)增值稅的安排、計(jì)算和支付、以及罰金或罰息的文件。有關(guān)涉及目標(biāo)公司的企業(yè)間交易以及離開(kāi)企業(yè)集團(tuán)后企業(yè)間可清算的帳戶(hù)信息。有關(guān)目標(biāo)公司涉及到企業(yè)間分配和義務(wù)的信息。（六）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)所有就目標(biāo)公司股票交易情況向證券管理當(dāng)局遞交的文件。所有審計(jì)或未審計(jì)過(guò)的目標(biāo)公司財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)平衡表、收入報(bào)表、獨(dú)立會(huì)計(jì)師對(duì)這些報(bào)表所出的報(bào)告。所有來(lái)自審計(jì)師對(duì)目標(biāo)公司管理建議和報(bào)告以及目標(biāo)公司與審計(jì)師之間往來(lái)的函件。內(nèi)部預(yù)算和項(xiàng)目準(zhǔn)備情況的文件，包括描述這些預(yù)算和項(xiàng)目的備忘錄。資產(chǎn)總量和可接受審查的帳目。銷(xiāo)售、經(jīng)營(yíng)收入和土地使用權(quán)。銷(xiāo)售、貨物銷(xiāo)售成本、市場(chǎng)開(kāi)拓、新產(chǎn)品研究與開(kāi)發(fā)的詳細(xì)情況。形式上的項(xiàng)目和可能發(fā)生責(zé)任的平衡表。外匯匯率調(diào)整的詳細(xì)情況。各類(lèi)儲(chǔ)備的詳細(xì)情況。1過(guò)去5年主要經(jīng)營(yíng)和帳目變化的審查。1采納新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)原有會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的影響。1目標(biāo)公司審計(jì)師的姓名、地址和聯(lián)絡(luò)方式。（七）管理和雇員目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)情況和主要雇員的個(gè)人經(jīng)歷。目標(biāo)公司的所有雇員及其聘用合同，及工會(huì)或集體談判合同，每個(gè)雇員重新談判續(xù)簽合同的到期日。所有員工手冊(cè)和提供給員工的有關(guān)雇傭條款或條件的文獻(xiàn)。遵守相應(yīng)政府勞動(dòng)管理部門(mén)有關(guān)雇員福利規(guī)定的文件。所有涉及現(xiàn)雇主或原雇主與雇員所簽的關(guān)于保守目標(biāo)公司機(jī)密、知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、非競(jìng)爭(zhēng)條款的協(xié)議復(fù)印件。所有的以目標(biāo)公司名義與目標(biāo)公司及附屬機(jī)構(gòu)的雇員簽訂的協(xié)議，包括貸款協(xié)議、信用延期協(xié)議和有關(guān)保障、補(bǔ)償協(xié)議等的復(fù)印件。列出目標(biāo)公司經(jīng)營(yíng)管理者和關(guān)鍵人員以及他們的年薪和待遇情況。列出所有的選擇權(quán)和股票增值權(quán)的價(jià)格細(xì)目表。雇員利益計(jì)劃，包括但不限于計(jì)劃概述、遞交有關(guān)稅務(wù)和雇員福利管理當(dāng)局的定期表格、報(bào)告，向有關(guān)當(dāng)局遞交有關(guān)要求確認(rèn)和批準(zhǔn)的雇員利益計(jì)劃的申請(qǐng)文件，最新的計(jì)劃評(píng)估報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告，以及有關(guān)下列計(jì)劃的最新實(shí)際評(píng)估報(bào)告：（1）退休金（2）股票選擇和增值權(quán)（3）獎(jiǎng)金（4）利益分享（5）分期補(bǔ)貼（6）權(quán)利參與（7）退休（8）人身保險(xiǎn)（9）喪失勞動(dòng)能力補(bǔ)助（10）儲(chǔ)蓄（11）離職、保險(xiǎn)、節(jié)假日、度假和因病離職的待遇。（八）法律糾紛情況列出正在進(jìn)行的、或已受到威脅的訴訟、仲裁或政府調(diào)查（包括國(guó)內(nèi)或國(guó)外）情況清單，包括當(dāng)事人、損害賠償情況、訴訟類(lèi)型、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)公司的態(tài)度等。所有的訴訟、仲裁、政府調(diào)查的有關(guān)文件。列出所有由法院、仲裁委員會(huì)、政府機(jī)構(gòu)作出的、對(duì)目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)有約束力的判決、裁決、命令、禁令、執(zhí)行令的清單。由律師寫(xiě)給審計(jì)師的有關(guān)訴訟和其他法律糾紛的函件。列出有關(guān)訴訟、仲裁中當(dāng)事人雙方自行和解、調(diào)解、協(xié)議放棄權(quán)利主張、要求或禁止進(jìn)一步活動(dòng)的情況。所有提出專(zhuān)利、商標(biāo)和其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)行為的函件。所有有關(guān)受到威脅的政府調(diào)查或宣稱(chēng)目標(biāo)公司違法的函件。（九）資產(chǎn)情況列出所有目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)合法擁有或租賃擁有的不動(dòng)產(chǎn)，指明每一幅不動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)、方位、使用情況，如系租賃擁有，列出租賃期限、續(xù)簽條件、租賃義務(wù)等情況。列出目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)所擁有的不動(dòng)產(chǎn)被抵押的情況。目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)所擁有的不動(dòng)產(chǎn)的保險(xiǎn)情況，包括每一幅不動(dòng)產(chǎn)的保險(xiǎn)文件。所有由目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)因出租或承租而簽署的租賃、轉(zhuǎn)租賃協(xié)議，包括這類(lèi)協(xié)議履行情況的文件。所有有關(guān)不動(dòng)產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告。所有有關(guān)目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)擁有或出租情況的調(diào)查報(bào)告。有關(guān)目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)擁有的或出租的不動(dòng)產(chǎn)的稅收數(shù)據(jù)。所有存貨的細(xì)目表，包括存貨的規(guī)格、存放地點(diǎn)和數(shù)量等。所有目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)中使用的設(shè)備情況，指明這些設(shè)備的所有權(quán)情況以及有關(guān)融資租賃的條款或有關(guān)設(shè)備可被擁有或租賃使用的協(xié)議。任何有關(guān)有形資產(chǎn)收購(gòu)或處置的有效協(xié)議。（十）經(jīng)營(yíng)情況由目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)對(duì)外簽訂的所有協(xié)議，包括合資協(xié)議、戰(zhàn)略聯(lián)盟協(xié)議、合伙協(xié)議、管理協(xié)議、咨詢(xún)協(xié)議、研究和開(kāi)發(fā)協(xié)議等。一定時(shí)期內(nèi)所有的已購(gòu)資產(chǎn)的供貨商的情況清單。購(gòu)貨合同和供貨合同的復(fù)印件以及價(jià)格確定、相關(guān)條件及特許權(quán)規(guī)定的說(shuō)明。所有的市場(chǎng)開(kāi)拓、銷(xiāo)售、特許經(jīng)營(yíng)、分撥、委托、代理、代表協(xié)議復(fù)印件以及獨(dú)立銷(xiāo)售商或分撥商的名單。列出目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)產(chǎn)品的消費(fèi)者的清單。有關(guān)存貨管理程序的說(shuō)明材料。列出目標(biāo)公司在國(guó)內(nèi)或地區(qū)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)者的名單。目標(biāo)公司產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中使用的標(biāo)準(zhǔn)格式，包括但不限于訂購(gòu)單、售貨單、分配表格等。所有一定時(shí)期內(nèi)作出的有關(guān)目標(biāo)公司制造或分撥的產(chǎn)品的明確或隱含的質(zhì)量保證的文件。所有關(guān)于廣告、公共關(guān)系的書(shū)面協(xié)議和廣告品的拷貝。（十一）保險(xiǎn)情況所有的保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)證明和保險(xiǎn)單，包括但不限于下列承保險(xiǎn)種：（1）一般責(zé)任保險(xiǎn)（2）產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)（3）火險(xiǎn)或其他災(zāi)害險(xiǎn)（4）董事或經(jīng)營(yíng)管理者的責(zé)任險(xiǎn)（5）雇員的人身保險(xiǎn)有關(guān)上述保險(xiǎn)險(xiǎn)種是否充分合適的報(bào)告和函件，以及在這種保險(xiǎn)單下權(quán)利的保留、拒絕賠償?shù)膱?bào)告和函件。（十二）實(shí)質(zhì)性協(xié)議有關(guān)實(shí)質(zhì)性合同履行過(guò)程中產(chǎn)生的違約情況，影響或合理地認(rèn)為會(huì)影響目標(biāo)目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況。其他一些上述事項(xiàng)中尚未列出的實(shí)質(zhì)性合同或協(xié)議，包括但不限于：（1）需要第三方同意才能履行的協(xié)議（2）作為計(jì)劃中的交易活動(dòng)的結(jié)果可能導(dǎo)致違約的協(xié)議（3）以任何方法在目標(biāo)公司和其他實(shí)際的和潛在的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手簽署的限制競(jìng)爭(zhēng)和協(xié)議或諒解備忘錄。（十三）環(huán)境問(wèn)題有關(guān)目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)過(guò)去或現(xiàn)在面臨的環(huán)境問(wèn)題的內(nèi)部報(bào)告。目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)根據(jù)聯(lián)邦、州或當(dāng)?shù)卣h(huán)境部門(mén)或有關(guān)聯(lián)邦、州、當(dāng)?shù)厥跈?quán)機(jī)構(gòu)的規(guī)定所作的陳述或報(bào)告的復(fù)印件。針對(duì)目標(biāo)公司和其附屬機(jī)構(gòu)的有關(guān)環(huán)境問(wèn)題作出的通報(bào)、投訴、訴訟或其他相類(lèi)似文件。（十四）市場(chǎng)開(kāi)拓和價(jià)格問(wèn)題來(lái)自消費(fèi)者或競(jìng)爭(zhēng)者關(guān)于價(jià)格問(wèn)題的投訴信或法律控告文件。為開(kāi)發(fā)和實(shí)施市場(chǎng)開(kāi)拓計(jì)劃或戰(zhàn)略而準(zhǔn)備的業(yè)務(wù)計(jì)劃、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)、價(jià)格政策、價(jià)格趨勢(shì)等文件。有關(guān)訪問(wèn)和征求消費(fèi)者、供應(yīng)商或分撥商意見(jiàn)的報(bào)告。來(lái)自銷(xiāo)售代理商的競(jìng)爭(zhēng)性?xún)r(jià)格或競(jìng)爭(zhēng)性信息的情況。公開(kāi)的或不公開(kāi)的價(jià)格清單。涉及價(jià)格或促銷(xiāo)計(jì)劃交易的通告。足以表明銷(xiāo)售和購(gòu)買(mǎi)的標(biāo)準(zhǔn)條款和有關(guān)條件的文件。有關(guān)價(jià)格浮動(dòng)的政策，如打折、合作性廣告等。（十五）知識(shí)產(chǎn)權(quán)所有由目標(biāo)公司及其附屬機(jī)構(gòu)擁有或使用的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、商號(hào)、版權(quán)、專(zhuān)利和其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)。一種非法律的技術(shù)性評(píng)估和特殊知識(shí)構(gòu)成的并在市場(chǎng)上獲得成功的知識(shí)性集成，如被采納使用的可行性研究報(bào)告。涉及特殊技術(shù)開(kāi)發(fā)的作者、提供者、獨(dú)立承包商、雇員的名單清單和有關(guān)雇傭開(kāi)發(fā)協(xié)議文件。列出非專(zhuān)利保護(hù)的專(zhuān)有產(chǎn)品的清單，這些專(zhuān)有產(chǎn)品之所以不申請(qǐng)專(zhuān)利是為了保證它的專(zhuān)有性秘密。所有目標(biāo)公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)的注冊(cè)證明文件，包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)的國(guó)內(nèi)注冊(cè)證明、州或省的注冊(cè)證明和國(guó)外注冊(cè)證明。足以證明下列情況的所有文件：（1）正在向有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)注冊(cè)機(jī)關(guān)申請(qǐng)注冊(cè)的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、版權(quán)、專(zhuān)利的文件（2）正處在知識(shí)產(chǎn)權(quán)注冊(cè)管理機(jī)關(guān)反對(duì)或撤銷(xiāo)程序中的文件（3）需要向知識(shí)產(chǎn)權(quán)注冊(cè)管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)延期的文件（4）申請(qǐng)撤銷(xiāo)、反對(duì)、重新審查已注冊(cè)的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、版權(quán)、專(zhuān)利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)的文件（5）國(guó)內(nèi)或國(guó)外拒絕注冊(cè)的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、版權(quán)、專(zhuān)利或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的文件（6）所有由目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)作為一方與它方簽署的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、版權(quán)、專(zhuān)利、技術(shù)訣竅、技術(shù)或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用許可協(xié)議。（7）由目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓或接受轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、版權(quán)、專(zhuān)利、技術(shù)訣竅、技術(shù)或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的協(xié)議（8）由目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)在商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、版權(quán)、專(zhuān)利、技術(shù)訣竅、技術(shù)或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)上提出權(quán)利主張包括法律訴訟的情況（9）由第三者對(duì)目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)使用或擁有的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、版權(quán)、專(zhuān)利、技術(shù)訣竅、技術(shù)或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)提出權(quán)利主張包括法律訴訟的情況。涉及目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)注冊(cè)管理機(jī)關(guān)之間就上述十六（6）所列項(xiàng)目互相往來(lái)的函件。其他影響目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)的商標(biāo)、服務(wù)標(biāo)識(shí)、版權(quán)、專(zhuān)利、技術(shù)訣竅、技術(shù)或其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的協(xié)議所有的商業(yè)秘密、專(zhuān)有技術(shù)秘密、雇傭發(fā)明轉(zhuǎn)讓、或其他目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)作為當(dāng)事人并對(duì)其有約束力的協(xié)議，以及與目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)或第三者的專(zhuān)有信息或知識(shí)產(chǎn)權(quán)有關(guān)的協(xié)議。（十六）其他所有送交目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)董事會(huì)的有關(guān)非法支付或有疑問(wèn)活動(dòng)的報(bào)告，包括支付給政府官員的情況。由投資銀行、工程公司、管理咨詢(xún)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所或集體機(jī)構(gòu)對(duì)目標(biāo)公司或其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所作的近期分析，如市場(chǎng)調(diào)研、信用報(bào)告和其他類(lèi)型的報(bào)告。所有涉及目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)或產(chǎn)品的具有重要意義的管理、市場(chǎng)開(kāi)拓、銷(xiāo)售或類(lèi)似的報(bào)告。所有目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)對(duì)外發(fā)布的新聞報(bào)道。所有涉及目標(biāo)公司或其附屬機(jī)構(gòu)或它們的產(chǎn)品、服務(wù)或其他重大事件的報(bào)道和介紹手冊(cè)。任何根據(jù)你的判斷對(duì)并購(gòu)者來(lái)說(shuō)是重要的、需要披露的涉及到目標(biāo)公司的業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)情況的信息和文件。并購(gòu)盡職調(diào)查清單2 、發(fā)展歷史及結(jié)構(gòu)（the basic information, evolvement and organizational structure of the pany）（1）法定注冊(cè)登記情況（registration）（2）股權(quán)結(jié)構(gòu)（ownership structure）（3）下屬公司（subsidiaries and branches）（4）重大的收購(gòu)及出售資產(chǎn)事件（key events of purchasing and selling assets）（5）經(jīng)營(yíng)范圍（business scope）（human resources）（1）管理架構(gòu)（部門(mén)及人員）［management structure（departments and staffing）］（2）董事及高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷（resume of directors of the board and members of the upper management team）（marketing, sales and customer resources）（1）產(chǎn)品及服務(wù)（products and services）（2）重要商業(yè)合同（important business contracts）（3）市場(chǎng)結(jié)構(gòu)（market structure）（4）客戶(hù)構(gòu)成（customer base position）（enterprise resources and production management）（1）加工廠（factory and plant）（2）生產(chǎn)設(shè)備及使用效率（equipments and production capacity）（3）研究及開(kāi)發(fā)（research and development）（4）采購(gòu)渠道（purchasing channels）（5）供應(yīng)商（suppliers）（industry analysis）（1）行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展前景（current situation and anticipation of industry development trend）（2）公司在該行業(yè)中的地位及影響（the subject pany influence in the industry）（financial status）（1）最近三年的資產(chǎn)負(fù)債表分析（three years available）（2）外幣資產(chǎn)及負(fù)債（capital and debts in foreign currency）（3）歷年財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)師及審計(jì)意見(jiàn)（auditors financial reports of the past years）（4）最近三年的財(cái)務(wù)預(yù)算及執(zhí)行情況（financial budgets and performing status of the last three years if available）（5）固定資產(chǎn)（fixed assets）（6）無(wú)形資產(chǎn)（專(zhuān)利、商標(biāo)、其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)）（intangible assets, , logo and other intellectual property rights）（profitability forecast）（1）未來(lái)兩年的利潤(rùn)預(yù)測(cè)（profit forecast of the next two years）（cr