【正文】 制度、審計執(zhí)法過錯責任追究制度，基本形成了用制度管理、按制度辦事、靠制度管人的工作機制和良好習慣。（四）健全審計過程約束機制根據(jù)學校本次開展廉政風險防范管理工作通知要求，審計處認真梳理審計實施過程中可能出現(xiàn)的風險點，有針對性強化審計過程約束機制。參照審計署新“八不準”審計紀律和審計組廉政責任規(guī)定，一方面，加大對審計人員的內部跟蹤監(jiān)督與互相監(jiān)督，重點強化審計組進點前的廉政教育、進點后的審計紀律告知、出點后的審計紀律執(zhí)行情況報告和審計結束后的審計廉政回訪工作，做到審計權力運行到哪 里，監(jiān)督就跟蹤到哪里。另一方面，通過審計報告多級復核、審計線索倒查追溯、審計疑點定性合理性審核等措施，實現(xiàn)對審計權力實施的逆向考核。二、積極發(fā)揮審計反腐倡廉功能，為學校發(fā)展保駕護航 審計處作為學校監(jiān)督、控制體系的重要組成部分，在自強化自身建設的同時，突出監(jiān)督與建設并重的基本職能，較好地發(fā)揮了學校內部審計“免疫系統(tǒng)”功能。（一）關口前移，主動介入學校經濟管理重點領域我們堅持審計關口前移，變事后審計為主向事前防范、事中控制和事后審計相結合轉變。通過主動介入管理流程，發(fā)現(xiàn)經濟管理中的傾向性、苗頭性問題，及時糾正，力求將損失降到最低，將風險化解于無形，將權力尋租思想消滅于萌芽。一是以經濟責任審計為載體，介入權利運行，通過加強對行政權力的審計監(jiān)督，規(guī)范權力運行。二是以工程結算審計為載體，介入工程管理，通過嚴控工程造價，壓縮權力尋租空間，維護學校權益。三是開展多項專項審計和績效審計，掌控學校二級單位經營管理現(xiàn)狀，為學校決策提供依據(jù)。四是以合同審簽為載體，介入合同管理，規(guī)范學校經濟秩序，規(guī)避合同執(zhí)行風險。五是介入招標管理，通過參與學校基建、大宗物資采購，強化對招標行為合法性和規(guī)范性的監(jiān)管力度。六是介入固定資產處置管理，強化對報廢理由合理性、報廢流程合規(guī)性的考核。（二）重心下移，力求審計監(jiān)督無盲點我們堅持審計重心下移，審計工作開展中堅持走進基層、走進群眾，不放過可能存在的任何疑點，力求審計監(jiān)督無盲點。一是加大現(xiàn) 金盤點力度，對于二級獨立核算單位，審計中均實施了現(xiàn)金盤點，在評估被審計單位資金管理規(guī)范性，發(fā)現(xiàn)“賬外賬”、“小金庫”線索等起到了積極作用。二是加大對固定資產抽查盤點力度，及時發(fā)現(xiàn)出租、出借、報賬不及時等現(xiàn)象。三是加大對基建中材料管理、隱蔽工程、土石方工程等的抽檢力度，規(guī)避偷工減料、損失浪費現(xiàn)象的發(fā)生。四是加大收費票據(jù)、收費系統(tǒng)等的抽檢力度，及時發(fā)現(xiàn)入賬不及時、賬外賬等違規(guī)行為。五是加大對支出票據(jù)、工資發(fā)放系統(tǒng)等的抽檢力度，及時發(fā)現(xiàn)虛列支出、套現(xiàn)等違規(guī)行為。（三）強化預防，在解決問題上下功夫審計工作以構建“不能腐敗”的制約機制為終極目標，在加大氣力發(fā)現(xiàn)問題的同時，更為重視從體制機制角度提出相關管理建議，推進各部門、各單位健全自身管理行為。對于帶有普遍性、傾向性和苗頭性的重要問題，主動與相關職能部門會商，探索從源頭上預防和治理腐敗的有效途徑，采取有力措施，切實做到超前防范。以上對我處一年來開展廉政風險防范管理工作情況進行了階段性總結，下一階段我們將以此為基礎，在提高審計人員自身拒腐防變能力上下功夫，在提升審計反腐倡廉能力上下功夫，做到風險防范工作常態(tài)化、體系化、制度化。審計處 2012年12月1日第五篇：開展廉政風險點防范管理工作總結[范文]澤庫縣國土資源局開展廉政風險點防范管理工作總結自2011年全縣推行廉政風險防范管理工作以來，我局在州國土資源局的領導下，緊密結合國土資源部門特點和實際，開展了以切實提高風險意識，動態(tài)排查重點崗位，合理劃定風險等級，科學制定防范措施等防控管理工作，實現(xiàn)了從事后懲處向源頭預防的轉變，促進了單位廉政建設，廉政風險防范管理工作取得了階段性成效。一、加強組織領導、提高思想認識?！凹訌娊M織領導，提高思想認識”是開展廉政風險防范管理的前提和基礎。局機關把廉政風險防范管理工作作為一項重大政治任務，自覺納入全局工作進行考慮。一是廉政風險防范管理工作領導小組，先后3次召開會議研究部署工作。按照“分級負責，歸口管理、分工協(xié)作”的要求，將廉政風險防范責任落實到每個股室和個人，形成局長負總責、親自抓，股室負責人直接抓，全體干部群眾積極參與的領導體制和工作機制。二是及時制定印發(fā)了《開展廉政風險防范管理工作的實施方案》，明確廉政風險防范管理工作的指導思想、目標任務、方法步驟和具體要求；同時針對個人廉政風險點，制定了《廉政防范管理措施》，做到任務、時間、措施三落實，確保了廉政風險防范管理工作的有序開展。截止目前開展個人廉政風險動態(tài)查找兩次。三是抓好學習宣傳，著力營造良好氛圍。局機關利用集中學習日，每周五組織全體干部職工認真學習廉政風險防范管理工作的相關文件和廉政方面相關規(guī)定，廣泛宣傳廉政風險防范管理工作的緊迫性和必要性，教育引導干部職工牢固樹立廉政風險防范意識，主動參與到廉政風險防范管理工作中來。同時，將廉政風險防范管理教育納入黨風廉政建設宣傳教育總體部署，通過開展述職述廉、民主評議、講黨課、觀看警示教育片等方式，教育廣大干部職工深入認識查找廉政風險，筑牢廉政防線的重要性，為廉政風險防范管理工作的有效開展奠定堅實的思想基礎。截止目前，已組織干部集中學習廉政學習13次，參加省、州、縣級相關學習及會議7人（次）。四是主動接受監(jiān)督，注重國土資源對外形象的樹立。一致以來，將政風行風建設及黨風廉政建設工作納入到日常管理工作當中。主動接受當?shù)攸h委、政府的監(jiān)督。公開國土資源行政審批事項、重點領域、重點環(huán)節(jié)、接受社會各界監(jiān)督。主動邀請轄縣人大代表、政協(xié)委員參與監(jiān)督，進一步完善政風行風監(jiān)督員制度，不斷提升監(jiān)督水平。堅決杜絕腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。此外，局“一把手”利用集中學習和日常工作接觸多次教育引導廣大干部職工要樹立良好的對外形象，從日常接人待物、為群眾辦實事等方面改進工作態(tài)度、提高工作效率。通過一系列行之有效的措施，近幾年政風行風建設取得明顯成效，在支持地方經濟發(fā)展、保護耕地等方面受到上級主管部門和縣黨委、政委的一致好評。二、認真查找風險，綜合評定風險等級，為開展廉政風險防范管理奠定基礎。查找風險點是風險管理的前提，對此局長帶頭，全體干部職工參與，采取從下到上，從上到下，個人自查，股室排查和互查、集體審定和公示等方法，對崗位職責、業(yè)務流程、制度機制等方面易發(fā)生的不廉潔行為和不作為、亂作為等薄弱環(huán)節(jié)，認真查找潛在的廉政風險點，并按風險發(fā)生的幾率和危害程度，制定具體防控措施，建立了主動預防、超前防范、關口前移等制度。截止目前，已組織全體干部職工和各股室開展廉政風險自查兩次，經過審定，確定單位風險點56個，一級風險點4個，二級風險點35個。廉政風險表現(xiàn)形式為17個方面，制定防范措施54條。三、完善防控措施，著力構建防線，建立健全預防腐敗工作長效機制。我局在查準、找細、找實廉政風險點的基礎上，針對4類風險，采取有效措施積極防控。一是構建前期預防防線。圍繞4類風險點制定防控措施，完善相關工作程序，在一定范圍內予以公開公示，并將廉政風險點及防控措施、黨員廉政承諾等內容制作成桌牌，主動接受群眾監(jiān)督。此外，局機關安排專人對局成立以來的60多項工作制度進行梳理，修改完善4項，新制定3項，進一步規(guī)范內部管理制度。二是構建中期監(jiān)控防線。對風險防控實施領導負責，采取聯(lián)合審批、集體決議等措施進行防范。對二級風險，由局長重點監(jiān)控；對三級風險，由股室責任人監(jiān)控。三是構建后期管理防線。主動接受上級部門監(jiān)督檢查，并建立局內部經常性監(jiān)督制度，同時將檢查、考核結果作為落實黨風廉政建設責任制的重要依據(jù)，并與評優(yōu)評先工作結合起來，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正問題。四、以“四推進”活動為抓手，構建黨風廉政建設制度體系。根據(jù)全州國土資源系統(tǒng)開展的以推進“服務高效化建設、目標責任化建設、管理規(guī)范化建設、監(jiān)督多樣化建設”為主要內容的“四推進”活動要求，我局以活動的開展為契機和有效抓手，努力構建具有國土資源部門特色的懲防體系。一是推進服務高效化。強化主動作為意識，重點做好服務建設項目用地，建立跟蹤服務機制，全面開展農村宅基地登記發(fā)證工作，提高辦事效率。此外在全局上下全面推行首問責任制、AB崗位制、服務承諾制等制度，進一步增強服務意識、提升服務能力、改善服務質量。二是推進目標責任化建設。依據(jù)現(xiàn)階段的工作任務建立效能、黨風廉政、政風行風、耕地保護、“文明機關”創(chuàng)建等多項目標考核責任制，抓好落實。三是推進管理規(guī)范化建設。通過補充、完善相關內部管理制度，努力實現(xiàn)管理工作規(guī)范化，杜絕因不當行為引發(fā)投訴、復議、訴訟案件。規(guī)范各類信息公開、公布，增強管理的透明度。四是推進監(jiān)督多樣化建設。主動接受各級各部門和廣大群眾的監(jiān)督，建立定期研究、評議、匯報、征求意見的國土資源監(jiān)督機制，采取全方位、多層次、全過程的監(jiān)督，加強對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督，使“陽光行政”落到實處。五、全面廣泛參與，構建懲防體系，廉政風險防范管理工作取得初步成效。經過一年的探索實踐，廉政風險防范管理工作初步顯現(xiàn)出成效。一是干部職工廉政風險防范意識普遍提高。查找風險點的過程，是一個對廉政風險的認識和識別的過程，也是一個自我反省、自我教育、自我防范和自我監(jiān)督的過程，通過查找廉政風險，過去的模糊變?yōu)槊魑?，盲從變?yōu)樽杂X，使干部職工識別風險的能力明顯提高，防范風險的意識大增強。二是對重點部位和關鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管更加得力有效。通過廉政風險防范管理工作的開展，著重抓好財務管理、后勤采購、執(zhí)法監(jiān)察、宅基地登記發(fā)證等重要領域和重要環(huán)節(jié)的風險防范管理，使監(jiān)督更加得力有效。三是廉政風險防范工作的管理逐步完善。通過近一年來的工作實踐，對廉政風險防范工作的管理、思路開始明晰，措施逐步到位，質量明顯提高，向系統(tǒng)化、規(guī)范化、制度化邁出了重要一步。二〇一二年三月二十三日