【正文】 制度、審計(jì)執(zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究制度，基本形成了用制度管理、按制度辦事、靠制度管人的工作機(jī)制和良好習(xí)慣。（四）健全審計(jì)過程約束機(jī)制根據(jù)學(xué)校本次開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作通知要求，審計(jì)處認(rèn)真梳理審計(jì)實(shí)施過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有針對性強(qiáng)化審計(jì)過程約束機(jī)制。參照審計(jì)署新“八不準(zhǔn)”審計(jì)紀(jì)律和審計(jì)組廉政責(zé)任規(guī)定，一方面，加大對審計(jì)人員的內(nèi)部跟蹤監(jiān)督與互相監(jiān)督，重點(diǎn)強(qiáng)化審計(jì)組進(jìn)點(diǎn)前的廉政教育、進(jìn)點(diǎn)后的審計(jì)紀(jì)律告知、出點(diǎn)后的審計(jì)紀(jì)律執(zhí)行情況報(bào)告和審計(jì)結(jié)束后的審計(jì)廉政回訪工作，做到審計(jì)權(quán)力運(yùn)行到哪 里，監(jiān)督就跟蹤到哪里。另一方面，通過審計(jì)報(bào)告多級(jí)復(fù)核、審計(jì)線索倒查追溯、審計(jì)疑點(diǎn)定性合理性審核等措施，實(shí)現(xiàn)對審計(jì)權(quán)力實(shí)施的逆向考核。二、積極發(fā)揮審計(jì)反腐倡廉功能，為學(xué)校發(fā)展保駕護(hù)航 審計(jì)處作為學(xué)校監(jiān)督、控制體系的重要組成部分，在自強(qiáng)化自身建設(shè)的同時(shí)，突出監(jiān)督與建設(shè)并重的基本職能，較好地發(fā)揮了學(xué)校內(nèi)部審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能。（一）關(guān)口前移，主動(dòng)介入學(xué)校經(jīng)濟(jì)管理重點(diǎn)領(lǐng)域我們堅(jiān)持審計(jì)關(guān)口前移，變事后審計(jì)為主向事前防范、事中控制和事后審計(jì)相結(jié)合轉(zhuǎn)變。通過主動(dòng)介入管理流程，發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)管理中的傾向性、苗頭性問題，及時(shí)糾正，力求將損失降到最低，將風(fēng)險(xiǎn)化解于無形，將權(quán)力尋租思想消滅于萌芽。一是以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為載體，介入權(quán)利運(yùn)行，通過加強(qiáng)對行政權(quán)力的審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行。二是以工程結(jié)算審計(jì)為載體，介入工程管理，通過嚴(yán)控工程造價(jià)，壓縮權(quán)力尋租空間，維護(hù)學(xué)校權(quán)益。三是開展多項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)和績效審計(jì)，掌控學(xué)校二級(jí)單位經(jīng)營管理現(xiàn)狀，為學(xué)校決策提供依據(jù)。四是以合同審簽為載體，介入合同管理，規(guī)范學(xué)校經(jīng)濟(jì)秩序，規(guī)避合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。五是介入招標(biāo)管理，通過參與學(xué)校基建、大宗物資采購，強(qiáng)化對招標(biāo)行為合法性和規(guī)范性的監(jiān)管力度。六是介入固定資產(chǎn)處置管理，強(qiáng)化對報(bào)廢理由合理性、報(bào)廢流程合規(guī)性的考核。（二）重心下移，力求審計(jì)監(jiān)督無盲點(diǎn)我們堅(jiān)持審計(jì)重心下移，審計(jì)工作開展中堅(jiān)持走進(jìn)基層、走進(jìn)群眾，不放過可能存在的任何疑點(diǎn)，力求審計(jì)監(jiān)督無盲點(diǎn)。一是加大現(xiàn) 金盤點(diǎn)力度，對于二級(jí)獨(dú)立核算單位，審計(jì)中均實(shí)施了現(xiàn)金盤點(diǎn)，在評(píng)估被審計(jì)單位資金管理規(guī)范性，發(fā)現(xiàn)“賬外賬”、“小金庫”線索等起到了積極作用。二是加大對固定資產(chǎn)抽查盤點(diǎn)力度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)出租、出借、報(bào)賬不及時(shí)等現(xiàn)象。三是加大對基建中材料管理、隱蔽工程、土石方工程等的抽檢力度，規(guī)避偷工減料、損失浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。四是加大收費(fèi)票據(jù)、收費(fèi)系統(tǒng)等的抽檢力度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)入賬不及時(shí)、賬外賬等違規(guī)行為。五是加大對支出票據(jù)、工資發(fā)放系統(tǒng)等的抽檢力度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛列支出、套現(xiàn)等違規(guī)行為。（三）強(qiáng)化預(yù)防，在解決問題上下功夫?qū)徲?jì)工作以構(gòu)建“不能腐敗”的制約機(jī)制為終極目標(biāo)，在加大氣力發(fā)現(xiàn)問題的同時(shí)，更為重視從體制機(jī)制角度提出相關(guān)管理建議，推進(jìn)各部門、各單位健全自身管理行為。對于帶有普遍性、傾向性和苗頭性的重要問題，主動(dòng)與相關(guān)職能部門會(huì)商，探索從源頭上預(yù)防和治理腐敗的有效途徑，采取有力措施，切實(shí)做到超前防范。以上對我處一年來開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作情況進(jìn)行了階段性總結(jié)，下一階段我們將以此為基礎(chǔ)，在提高審計(jì)人員自身拒腐防變能力上下功夫，在提升審計(jì)反腐倡廉能力上下功夫，做到風(fēng)險(xiǎn)防范工作常態(tài)化、體系化、制度化。審計(jì)處 2012年12月1日第五篇：開展廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作總結(jié)[范文]澤庫縣國土資源局開展廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理工作總結(jié)自2011年全縣推行廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作以來，我局在州國土資源局的領(lǐng)導(dǎo)下，緊密結(jié)合國土資源部門特點(diǎn)和實(shí)際，開展了以切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，動(dòng)態(tài)排查重點(diǎn)崗位，合理劃定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，科學(xué)制定防范措施等防控管理工作，實(shí)現(xiàn)了從事后懲處向源頭預(yù)防的轉(zhuǎn)變，促進(jìn)了單位廉政建設(shè)，廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作取得了階段性成效。一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、提高思想認(rèn)識(shí)?！凹訌?qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，提高思想認(rèn)識(shí)”是開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的前提和基礎(chǔ)。局機(jī)關(guān)把廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作作為一項(xiàng)重大政治任務(wù)，自覺納入全局工作進(jìn)行考慮。一是廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，先后3次召開會(huì)議研究部署工作。按照“分級(jí)負(fù)責(zé)，歸口管理、分工協(xié)作”的要求，將廉政風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任落實(shí)到每個(gè)股室和個(gè)人，形成局長負(fù)總責(zé)、親自抓，股室負(fù)責(zé)人直接抓，全體干部群眾積極參與的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。二是及時(shí)制定印發(fā)了《開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的實(shí)施方案》，明確廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的指導(dǎo)思想、目標(biāo)任務(wù)、方法步驟和具體要求；同時(shí)針對個(gè)人廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定了《廉政防范管理措施》，做到任務(wù)、時(shí)間、措施三落實(shí)，確保了廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的有序開展。截止目前開展個(gè)人廉政風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)查找兩次。三是抓好學(xué)習(xí)宣傳，著力營造良好氛圍。局機(jī)關(guān)利用集中學(xué)習(xí)日，每周五組織全體干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的相關(guān)文件和廉政方面相關(guān)規(guī)定，廣泛宣傳廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的緊迫性和必要性，教育引導(dǎo)干部職工牢固樹立廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，主動(dòng)參與到廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作中來。同時(shí)，將廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理教育納入黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育總體部署，通過開展述職述廉、民主評(píng)議、講黨課、觀看警示教育片等方式，教育廣大干部職工深入認(rèn)識(shí)查找廉政風(fēng)險(xiǎn)，筑牢廉政防線的重要性，為廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的有效開展奠定堅(jiān)實(shí)的思想基礎(chǔ)。截止目前，已組織干部集中學(xué)習(xí)廉政學(xué)習(xí)13次，參加省、州、縣級(jí)相關(guān)學(xué)習(xí)及會(huì)議7人（次）。四是主動(dòng)接受監(jiān)督，注重國土資源對外形象的樹立。一致以來，將政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)及黨風(fēng)廉政建設(shè)工作納入到日常管理工作當(dāng)中。主動(dòng)接受當(dāng)?shù)攸h委、政府的監(jiān)督。公開國土資源行政審批事項(xiàng)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、接受社會(huì)各界監(jiān)督。主動(dòng)邀請轄縣人大代表、政協(xié)委員參與監(jiān)督，進(jìn)一步完善政風(fēng)行風(fēng)監(jiān)督員制度，不斷提升監(jiān)督水平。堅(jiān)決杜絕腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。此外，局“一把手”利用集中學(xué)習(xí)和日常工作接觸多次教育引導(dǎo)廣大干部職工要樹立良好的對外形象，從日常接人待物、為群眾辦實(shí)事等方面改進(jìn)工作態(tài)度、提高工作效率。通過一系列行之有效的措施，近幾年政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)取得明顯成效，在支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、保護(hù)耕地等方面受到上級(jí)主管部門和縣黨委、政委的一致好評(píng)。二、認(rèn)真查找風(fēng)險(xiǎn)，綜合評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理奠定基礎(chǔ)。查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的前提，對此局長帶頭，全體干部職工參與，采取從下到上，從上到下，個(gè)人自查，股室排查和互查、集體審定和公示等方法，對崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機(jī)制等方面易發(fā)生的不廉潔行為和不作為、亂作為等薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真查找潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率和危害程度，制定具體防控措施，建立了主動(dòng)預(yù)防、超前防范、關(guān)口前移等制度。截止目前，已組織全體干部職工和各股室開展廉政風(fēng)險(xiǎn)自查兩次，經(jīng)過審定，確定單位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)56個(gè)，一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4個(gè)，二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)35個(gè)。廉政風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式為17個(gè)方面，制定防范措施54條。三、完善防控措施，著力構(gòu)建防線，建立健全預(yù)防腐敗工作長效機(jī)制。我局在查準(zhǔn)、找細(xì)、找實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，針對4類風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施積極防控。一是構(gòu)建前期預(yù)防防線。圍繞4類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定防控措施，完善相關(guān)工作程序，在一定范圍內(nèi)予以公開公示，并將廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施、黨員廉政承諾等內(nèi)容制作成桌牌，主動(dòng)接受群眾監(jiān)督。此外，局機(jī)關(guān)安排專人對局成立以來的60多項(xiàng)工作制度進(jìn)行梳理，修改完善4項(xiàng)，新制定3項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部管理制度。二是構(gòu)建中期監(jiān)控防線。對風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，采取聯(lián)合審批、集體決議等措施進(jìn)行防范。對二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，由局長重點(diǎn)監(jiān)控；對三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，由股室責(zé)任人監(jiān)控。三是構(gòu)建后期管理防線。主動(dòng)接受上級(jí)部門監(jiān)督檢查，并建立局內(nèi)部經(jīng)常性監(jiān)督制度，同時(shí)將檢查、考核結(jié)果作為落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的重要依據(jù)，并與評(píng)優(yōu)評(píng)先工作結(jié)合起來，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)糾正問題。四、以“四推進(jìn)”活動(dòng)為抓手，構(gòu)建黨風(fēng)廉政建設(shè)制度體系。根據(jù)全州國土資源系統(tǒng)開展的以推進(jìn)“服務(wù)高效化建設(shè)、目標(biāo)責(zé)任化建設(shè)、管理規(guī)范化建設(shè)、監(jiān)督多樣化建設(shè)”為主要內(nèi)容的“四推進(jìn)”活動(dòng)要求，我局以活動(dòng)的開展為契機(jī)和有效抓手，努力構(gòu)建具有國土資源部門特色的懲防體系。一是推進(jìn)服務(wù)高效化。強(qiáng)化主動(dòng)作為意識(shí)，重點(diǎn)做好服務(wù)建設(shè)項(xiàng)目用地，建立跟蹤服務(wù)機(jī)制，全面開展農(nóng)村宅基地登記發(fā)證工作，提高辦事效率。此外在全局上下全面推行首問責(zé)任制、AB崗位制、服務(wù)承諾制等制度，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)、提升服務(wù)能力、改善服務(wù)質(zhì)量。二是推進(jìn)目標(biāo)責(zé)任化建設(shè)。依據(jù)現(xiàn)階段的工作任務(wù)建立效能、黨風(fēng)廉政、政風(fēng)行風(fēng)、耕地保護(hù)、“文明機(jī)關(guān)”創(chuàng)建等多項(xiàng)目標(biāo)考核責(zé)任制，抓好落實(shí)。三是推進(jìn)管理規(guī)范化建設(shè)。通過補(bǔ)充、完善相關(guān)內(nèi)部管理制度，努力實(shí)現(xiàn)管理工作規(guī)范化，杜絕因不當(dāng)行為引發(fā)投訴、復(fù)議、訴訟案件。規(guī)范各類信息公開、公布，增強(qiáng)管理的透明度。四是推進(jìn)監(jiān)督多樣化建設(shè)。主動(dòng)接受各級(jí)各部門和廣大群眾的監(jiān)督，建立定期研究、評(píng)議、匯報(bào)、征求意見的國土資源監(jiān)督機(jī)制，采取全方位、多層次、全過程的監(jiān)督，加強(qiáng)對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督，使“陽光行政”落到實(shí)處。五、全面廣泛參與，構(gòu)建懲防體系，廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作取得初步成效。經(jīng)過一年的探索實(shí)踐，廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作初步顯現(xiàn)出成效。一是干部職工廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)普遍提高。查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的過程，是一個(gè)對廉政風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和識(shí)別的過程，也是一個(gè)自我反省、自我教育、自我防范和自我監(jiān)督的過程，通過查找廉政風(fēng)險(xiǎn)，過去的模糊變?yōu)槊魑?，盲從變?yōu)樽杂X，使干部職工識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力明顯提高，防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)大增強(qiáng)。二是對重點(diǎn)部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管更加得力有效。通過廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的開展，著重抓好財(cái)務(wù)管理、后勤采購、執(zhí)法監(jiān)察、宅基地登記發(fā)證等重要領(lǐng)域和重要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防范管理，使監(jiān)督更加得力有效。三是廉政風(fēng)險(xiǎn)防范工作的管理逐步完善。通過近一年來的工作實(shí)踐，對廉政風(fēng)險(xiǎn)防范工作的管理、思路開始明晰，措施逐步到位，質(zhì)量明顯提高，向系統(tǒng)化、規(guī)范化、制度化邁出了重要一步。二〇一二年三月二十三日