【正文】 應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，報局長辦公會議決定。六、行政執(zhí)法責(zé)任的追究方式：（一）誡勉教育或書面告誡；（二）責(zé)令作出書面檢查；（三）通報批評；（四）取消評優(yōu)評先資格；（五）暫扣行政執(zhí)法證件，停止行政執(zhí)法活動；（六）取消行政執(zhí)法資格，調(diào)離行政執(zhí)法崗位；（七）法律、法規(guī)規(guī)定的其他責(zé)任追究方式。以上責(zé)任追究方式，既可以單獨(dú)適用，也可以合并適用。第五篇：玉溪市市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究暫行辦法玉溪市市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究暫行辦法第一章總則第一條為規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營投資行為，增強(qiáng)國有企業(yè)負(fù)責(zé)人的責(zé)任意識，健全責(zé)任追究制度，保障國有資產(chǎn)安全，防止國有資產(chǎn)流失，維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益。根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的意見》（國辦發(fā)〔2016〕63號）、《云南省人民政府辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的實(shí)施意見》（云政辦發(fā)〔2016〕5號）等文件精神，結(jié)合實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法適用于市屬國有獨(dú)資公司（或國有獨(dú)資企業(yè)）和兩個國有股東以上的有限責(zé)任公司，以及國有控股公司（以下簡稱企業(yè)）。第三條 本辦法所稱企業(yè)負(fù)責(zé)人包括企業(yè)及其子企業(yè)的董事長、副董事長；總經(jīng)理、副總經(jīng)理；總會計師（或財務(wù)總監(jiān)）、總經(jīng)濟(jì)師、總工程師；黨委書記、副書記、紀(jì)委書記、監(jiān)事會主席。第四條 本辦法所稱經(jīng)營投資活動主要包括：產(chǎn)品采購和銷售；服務(wù)采購和提供；資金籌措和管理；投資決策和管理；資產(chǎn)處置和產(chǎn)權(quán)交易；企業(yè)重組；捐贈和贊助；抵押、質(zhì)押和擔(dān)保等行為。第五條 本辦法所稱經(jīng)營投資責(zé)任追究，是指企業(yè)及其子企業(yè)負(fù)責(zé)人在經(jīng)營投資活動中，違反法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)規(guī)定、未履行或未正確履行職責(zé)，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或不良社會影響等后果，經(jīng)調(diào)查核實(shí)和責(zé)任認(rèn)定，依照規(guī)定程序，追究企業(yè)相關(guān)人的政紀(jì)、經(jīng)濟(jì)和其他責(zé)任。第六條 企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營投資責(zé)任追究由履行出資人職責(zé)的部門（或單位）商負(fù)責(zé)國有企業(yè)監(jiān)管的國資委、紀(jì)工委（監(jiān)察分局）共同組織實(shí)施。第七條 企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營投資責(zé)任追究遵循以下原則：（一）誰決策誰負(fù)責(zé)的原則；（二）責(zé)權(quán)相統(tǒng)一的原則；（三）資產(chǎn)損失與責(zé)任追究力度或程度相適應(yīng)的原則；（四）預(yù)防和懲處相結(jié)合的原則；（五）維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益和國有資本保值增值的原則。第二章 工作職責(zé)第八條履行出資人職責(zé)的部門（或單位）在經(jīng)營投資責(zé)任追究工作中的主要職責(zé)包括：（一）研究制定企業(yè)經(jīng)營投資責(zé)任追究的制度辦法；（二）對企業(yè)責(zé)任人經(jīng)營投資責(zé)任進(jìn)行追究；（三）指導(dǎo)和監(jiān)督企業(yè)開展經(jīng)營投資責(zé)任追究工作；（四）受理企業(yè)直接處罰的相關(guān)責(zé)任人的申訴或復(fù)查申請；（五）其他有關(guān)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作。第九條企業(yè)在經(jīng)營投資責(zé)任追究工作中的主要職責(zé)包括：（一）研究制定本企業(yè)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作制度；（二）負(fù)責(zé)管理權(quán)限范圍內(nèi)相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)營投資責(zé)任追究工作；（三）指導(dǎo)和監(jiān)督子企業(yè)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作；（四）配合履行出資人職責(zé)的部門（或單位）開展經(jīng)營投資責(zé)任追究工作；（五）受理子企業(yè)處罰的相關(guān)責(zé)任人的申訴或復(fù)查申請；（六）履行出資人職責(zé)的部門（或單位）交辦的其他有關(guān)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作。第十條企業(yè)在每個會計結(jié)束后應(yīng)對照本辦法所列責(zé)任追究范圍進(jìn)行全面自查，形成自查報告上報履行出資人職責(zé)的部門（或單位）和負(fù)責(zé)國有企業(yè)監(jiān)管的國資委。第十一條企業(yè)發(fā)生經(jīng)營投資責(zé)任過失行為的，應(yīng)當(dāng)及時采取有效補(bǔ)救措施，減少或挽回?fù)p失；造成資產(chǎn)損失或社會影響的，應(yīng)當(dāng)及時向履行出資人職責(zé)的部門（或單位）、負(fù)責(zé)國有企業(yè)監(jiān)管的國資委和紀(jì)工委（監(jiān)察分局）報告。第三章責(zé)任追究內(nèi)容第十二條在經(jīng)營投資活動中，企業(yè)負(fù)責(zé)人有下列行為之一的，追究其相應(yīng)責(zé)任：（一）按照經(jīng)營投資目標(biāo)責(zé)任書、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書的規(guī)定進(jìn)行考核不達(dá)標(biāo)的；（二）授意、指使、強(qiáng)迫有關(guān)人員編制虛假財務(wù)會計報表等手段，騙取薪酬獎勵的；（三）在物資采購、產(chǎn)品銷售等經(jīng)營活動中，違反規(guī)定程序，造成國有資產(chǎn)損失的；（四）在資金管理中，未按照規(guī)定使用、調(diào)度資金，超越權(quán)限或者違反程序授權(quán)、批準(zhǔn)資金支出，違規(guī)拆借資金等，造成國有資產(chǎn)損失的；（五）在投資項目招投標(biāo)和建設(shè)等活動中，違反招投標(biāo)管理規(guī)定，疏于監(jiān)督管理或監(jiān)管不力，造成施工嚴(yán)重浪費(fèi)、發(fā)生重大質(zhì)量問題、導(dǎo)致工程嚴(yán)重延期或工程決算數(shù)額嚴(yán)重超支，造成國有資產(chǎn)損失的；（六）發(fā)生重大安全生產(chǎn)責(zé)任事故、環(huán)保責(zé)任事故或質(zhì)量責(zé)任事故，給國家和人民群眾生命財產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失或重大不良社會影響的；（七）因失職瀆職造成國有資產(chǎn)非正常毀損、報廢或丟失、被盜和損失的；（八）在重大報告事項和備案事項中，違反報告制度，造成國有資產(chǎn)損失的。第十三條在投資決策和投資管理中，企業(yè)負(fù)責(zé)人由于下列行為造成國有資產(chǎn)損失的，追究其相應(yīng)責(zé)任：（一）投資行為違反國家產(chǎn)業(yè)政策或國家投資政策的；（二）未按規(guī)定履行集體決策程序的；（三）對投資項目未進(jìn)行充分可行性研究論證的；（四）未按規(guī)定向履行出資人職責(zé)的部門（或單位）報告審核程序的；（五）未履行規(guī)定程序擅自擴(kuò)大投資規(guī)模、超概算投資的。第十四條從事抵押、質(zhì)押和擔(dān)保等活動中，企業(yè)負(fù)責(zé)人由于下列行為造成國有資產(chǎn)損失的，追究其相應(yīng)責(zé)任：（一）違規(guī)進(jìn)行抵押、質(zhì)押和擔(dān)保的；（二）在對外擔(dān)保中，未對被擔(dān)保企業(yè)的資質(zhì)、擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)行詳細(xì)論證和盡職調(diào)查，應(yīng)采取反擔(dān)保措施但未采取的；（三）未履行規(guī)定程序或未經(jīng)授權(quán)擅自為其他企業(yè)或個人提供擔(dān)保的；（四）對擔(dān)保項目未進(jìn)行有效監(jiān)管，發(fā)生損失未及時采取有效補(bǔ)救措施的。第十五條在改制重組、兼并破產(chǎn)、資本運(yùn)營和產(chǎn)權(quán)交易過程中，企業(yè)負(fù)責(zé)人由于下列行為造成國有資產(chǎn)損失的，追究其相應(yīng)責(zé)任：（一）違反程序，不按“三重一大”決策程序或其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行決策的；（二）為個人及親友謀取不當(dāng)利益的；（三）未按規(guī)定履行報批手續(xù)或程序的；（四）隱瞞、轉(zhuǎn)移、藏匿、侵占國有資產(chǎn)的；（五）違規(guī)處置國有資產(chǎn)及違規(guī)進(jìn)行國有產(chǎn)權(quán)交易的；（六）違反維護(hù)職工合法權(quán)益等有關(guān)政策規(guī)定，造成職工合法權(quán)益受到侵害的。第十六條從事股票、期貨，以及其他金融產(chǎn)品和金融衍生品等投融資業(yè)務(wù)中，企業(yè)負(fù)責(zé)人由于下列行為造成國有資產(chǎn)損失的，追究其相應(yīng)責(zé)任：（一）違規(guī)經(jīng)營或超范圍經(jīng)營的；（二）風(fēng)險控制制度存在重大缺陷或執(zhí)行不到位的；（三）資金來源違反國家有關(guān)規(guī)定的；（四）以個人名義使用企業(yè)資金從事投資業(yè)務(wù)的；（五）未履行報批程序或未經(jīng)授權(quán)擅自決策的。第十七條除本辦法第十三條至第十七條所列情形外，企業(yè)負(fù)責(zé)人在生產(chǎn)經(jīng)營和投資過程中，因玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊等行為，惡意造成國有資產(chǎn)損失、產(chǎn)生不良社會影響的，追究其相應(yīng)責(zé)任。第十八條對離任、調(diào)離和退休的相關(guān)負(fù)責(zé)人，被發(fā)現(xiàn)原任職期間存在經(jīng)營投資責(zé)任應(yīng)追究的，追溯到以前任職，實(shí)行重大決策終身責(zé)任追究制度。第十九條依照國家和省有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任的其他情形。第四章責(zé)任追究處理第二十條 根據(jù)資產(chǎn)損失程度、問題性質(zhì)等，對相關(guān)責(zé)任人采取組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀(jì)律處分、移送司法機(jī)關(guān)等方式處理。（一）組織處理。包括批評教育、責(zé)令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、降職、改任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、責(zé)令辭職、免職等。（二）扣減薪酬?？蹨p和追索績效年薪或任期激勵收入，終止或收回中長期激勵收益，取消參加中長期激勵資格等。（三）禁入限制。五年內(nèi)直至終身不得擔(dān)任國有企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員。（四）紀(jì)律處分。由相應(yīng)的紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)依法依規(guī)查處。（五）移送司法機(jī)關(guān)處理。依據(jù)國家有關(guān)法律規(guī)定，移送司法機(jī)關(guān)依法查處。在責(zé)任追究時，以上方式可單獨(dú)使用，也可合并使用。第二十一條國有企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)損失，依據(jù)國家和省有關(guān)規(guī)定經(jīng)查證核實(shí)和責(zé)任認(rèn)定后，除根據(jù)有關(guān)規(guī)定移送司法機(jī)關(guān)處理外，應(yīng)按以下方式處理：（一）發(fā)生較大資產(chǎn)損失的，對直接責(zé)任人和主管責(zé)任人給予通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、降職等處理，同時按照以下標(biāo)準(zhǔn)扣減薪酬：扣減和追索責(zé)任認(rèn)定50%—100%的績效年薪、扣減和追索責(zé)任認(rèn)定（含）前三年50%—100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的中長期激勵權(quán)益、上繳責(zé)任認(rèn)定及前一的全部中長期激勵收益、五年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。對領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人給予通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位等處理，同時按照以下標(biāo)準(zhǔn)扣減薪酬：扣減和追索責(zé)任認(rèn)定30%—70%的績效年薪、扣減和追索責(zé)任認(rèn)定（含）前三年30%—70%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的中長期激勵權(quán)益、三年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。（二）發(fā)生重大資產(chǎn)損失的，對直接責(zé)任人和主管責(zé)任人給予降職、改任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、責(zé)令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標(biāo)準(zhǔn)扣減薪酬：扣減和追索責(zé)任認(rèn)定100%的績效年薪、扣減和追索責(zé)任認(rèn)定（含）前三年100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的中長期激勵權(quán)益、上繳責(zé)任認(rèn)定（含）前三年的全部中長期激勵收益、不得參加企業(yè)新的中長期激勵。對領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人給予調(diào)離工作崗位、降職、改任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、責(zé)令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標(biāo)準(zhǔn)扣減薪酬：扣減和追索責(zé)任認(rèn)定70%—100%的績效年薪、扣減和追索責(zé)任認(rèn)定（含）前三年70%—100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的中長期激勵權(quán)益、上繳責(zé)任認(rèn)定（含）前三年的全部中長期激勵收益、五年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。（三）責(zé)任人在責(zé)任認(rèn)定已不在本企業(yè)領(lǐng)取績效年薪的，按離職前一全部績效年薪及前三年任期激勵收入總和計算，參照上述標(biāo)準(zhǔn)追索扣回其薪酬。（四）對同一事件、同一責(zé)任人的薪酬扣減和追索，按照黨紀(jì)政紀(jì)處分、責(zé)任追究等扣減薪酬處理的最高標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，但不合并使用。第二十二條 對資產(chǎn)損失頻繁發(fā)生、金額巨大、后果嚴(yán)重、影響惡劣的，未及時采取措施或措施不力導(dǎo)致資產(chǎn)損失擴(kuò)大的，以及瞞報、謊報資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)從重處理。對及時采取措施減少、挽回?fù)p失并消除不良影響的，可以適當(dāng)從輕處理。第五章責(zé)任追究工作的組織實(shí)施第二十三條開展國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作，應(yīng)當(dāng)遵循以下程序：（一）受理。資產(chǎn)損失一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)立即按管轄規(guī)定及相關(guān)程序報告。受理部門應(yīng)當(dāng)對掌握的資產(chǎn)損失線索進(jìn)行初步核實(shí)，屬于責(zé)任追究范圍的，應(yīng)當(dāng)及時啟動責(zé)任追究工作。（二）調(diào)查。受理部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)權(quán)限及時組織開展調(diào)查，核查資產(chǎn)損失及相關(guān)業(yè)務(wù)情況、核實(shí)損失金額和損失情形、查清損失原因、認(rèn)定相應(yīng)責(zé)任、提出整改措施等，必要時可經(jīng)批準(zhǔn)組成聯(lián)合調(diào)查組進(jìn)行核查，并出具資產(chǎn)損失情況調(diào)查報告。（三）處理。根據(jù)調(diào)查事實(shí)，依照管轄規(guī)定移送有關(guān)部門，按照管理權(quán)限和相關(guān)程序?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人追究責(zé)任。相關(guān)責(zé)任人對處理決定有異議的，有權(quán)提出申訴，但申訴期間不停止原處理決定的執(zhí)行。責(zé)任追究調(diào)查情況及處理結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開。（四）整改。發(fā)生資產(chǎn)損失的國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真總結(jié)吸取教訓(xùn)，落實(shí)整改措施，堵塞管理漏洞，建立健全防范損失的長效機(jī)制。第二十四條責(zé)任追究工作原則上按照干部管理權(quán)限組織開展，一般資產(chǎn)損失由本企業(yè)依據(jù)相關(guān)規(guī)定自行開展責(zé)任追究工作，企業(yè)或履行出資人職責(zé)的部門（或單位）認(rèn)為有必要的，可直接組織開展；達(dá)到較大或重大資產(chǎn)損失標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)或履行出資人職責(zé)的部門（或單位）開展責(zé)任追究工作；多次發(fā)生重大資產(chǎn)損失或造成其他嚴(yán)重不良影響、資產(chǎn)損失金額特別巨大且危及企業(yè)生存發(fā)展的，應(yīng)當(dāng)由履行出資人職責(zé)的部門（或單位）會同紀(jì)工委（監(jiān)察分局）開展責(zé)任追究工作。第二十五條對違反規(guī)定，未履行或未正確履行職責(zé)造成國有資產(chǎn)損失的董事，除依法承擔(dān)賠償責(zé)任外，應(yīng)當(dāng)依照公司法、公司章程及本意見規(guī)定對其進(jìn)行處理。對重大資產(chǎn)損失負(fù)有直接責(zé)任的董事，應(yīng)及時調(diào)整或解聘。第二十六條經(jīng)營投資責(zé)任調(diào)查期間，對相關(guān)責(zé)任人未支付或兌現(xiàn)的績效年薪、任期激勵收入、中長期激勵收益等均應(yīng)暫停支付或兌現(xiàn)；對有可能影響調(diào)查工作順利開展的相關(guān)責(zé)任人，可視情節(jié)采取停職、調(diào)離工作崗位、免職等措施。第二十七條對發(fā)生安全生產(chǎn)、環(huán)境污染責(zé)任事故和重大不穩(wěn)定事件的，按照國家有關(guān)規(guī)定另行處理。第六章附則第二十八條由履行出資人職責(zé)的部門（或單位）監(jiān)管的企業(yè)化管理事業(yè)單位的違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作，參照本辦法執(zhí)行。第二十九條本辦法自印發(fā)之日起施行。