【正文】 應承擔的責任，報局長辦公會議決定。六、行政執(zhí)法責任的追究方式：（一）誡勉教育或書面告誡；（二）責令作出書面檢查；（三）通報批評；（四）取消評優(yōu)評先資格；（五）暫扣行政執(zhí)法證件，停止行政執(zhí)法活動；（六）取消行政執(zhí)法資格，調(diào)離行政執(zhí)法崗位；（七）法律、法規(guī)規(guī)定的其他責任追究方式。以上責任追究方式，既可以單獨適用，也可以合并適用。第五篇：玉溪市市屬國有企業(yè)負責人違規(guī)經(jīng)營投資責任追究暫行辦法玉溪市市屬國有企業(yè)負責人違規(guī)經(jīng)營投資責任追究暫行辦法第一章總則第一條為規(guī)范國有企業(yè)經(jīng)營投資行為，增強國有企業(yè)負責人的責任意識，健全責任追究制度，保障國有資產(chǎn)安全，防止國有資產(chǎn)流失，維護國有資產(chǎn)權益。根據(jù)《國務院辦公廳關于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的意見》（國辦發(fā)〔2016〕63號）、《云南省人民政府辦公廳關于加強和改進企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的實施意見》（云政辦發(fā)〔2016〕5號）等文件精神，結合實際，制定本辦法。第二條 本辦法適用于市屬國有獨資公司（或國有獨資企業(yè)）和兩個國有股東以上的有限責任公司，以及國有控股公司（以下簡稱企業(yè)）。第三條 本辦法所稱企業(yè)負責人包括企業(yè)及其子企業(yè)的董事長、副董事長；總經(jīng)理、副總經(jīng)理；總會計師（或財務總監(jiān)）、總經(jīng)濟師、總工程師；黨委書記、副書記、紀委書記、監(jiān)事會主席。第四條 本辦法所稱經(jīng)營投資活動主要包括：產(chǎn)品采購和銷售；服務采購和提供；資金籌措和管理；投資決策和管理；資產(chǎn)處置和產(chǎn)權交易；企業(yè)重組；捐贈和贊助；抵押、質(zhì)押和擔保等行為。第五條 本辦法所稱經(jīng)營投資責任追究，是指企業(yè)及其子企業(yè)負責人在經(jīng)營投資活動中，違反法律、法規(guī)、規(guī)章和有關規(guī)定、未履行或未正確履行職責，造成企業(yè)國有資產(chǎn)損失或不良社會影響等后果，經(jīng)調(diào)查核實和責任認定，依照規(guī)定程序，追究企業(yè)相關人的政紀、經(jīng)濟和其他責任。第六條 企業(yè)負責人經(jīng)營投資責任追究由履行出資人職責的部門（或單位）商負責國有企業(yè)監(jiān)管的國資委、紀工委（監(jiān)察分局）共同組織實施。第七條 企業(yè)負責人經(jīng)營投資責任追究遵循以下原則：（一）誰決策誰負責的原則；（二）責權相統(tǒng)一的原則；（三）資產(chǎn)損失與責任追究力度或程度相適應的原則；（四）預防和懲處相結合的原則；（五）維護國有資產(chǎn)權益和國有資本保值增值的原則。第二章 工作職責第八條履行出資人職責的部門（或單位）在經(jīng)營投資責任追究工作中的主要職責包括：（一）研究制定企業(yè)經(jīng)營投資責任追究的制度辦法；（二）對企業(yè)責任人經(jīng)營投資責任進行追究；（三）指導和監(jiān)督企業(yè)開展經(jīng)營投資責任追究工作；（四）受理企業(yè)直接處罰的相關責任人的申訴或復查申請；（五）其他有關經(jīng)營投資責任追究工作。第九條企業(yè)在經(jīng)營投資責任追究工作中的主要職責包括：（一）研究制定本企業(yè)經(jīng)營投資責任追究工作制度；（二）負責管理權限范圍內(nèi)相關責任人的經(jīng)營投資責任追究工作；（三）指導和監(jiān)督子企業(yè)經(jīng)營投資責任追究工作；（四）配合履行出資人職責的部門（或單位）開展經(jīng)營投資責任追究工作；（五）受理子企業(yè)處罰的相關責任人的申訴或復查申請；（六）履行出資人職責的部門（或單位）交辦的其他有關經(jīng)營投資責任追究工作。第十條企業(yè)在每個會計結束后應對照本辦法所列責任追究范圍進行全面自查，形成自查報告上報履行出資人職責的部門（或單位）和負責國有企業(yè)監(jiān)管的國資委。第十一條企業(yè)發(fā)生經(jīng)營投資責任過失行為的，應當及時采取有效補救措施，減少或挽回損失；造成資產(chǎn)損失或社會影響的，應當及時向履行出資人職責的部門（或單位）、負責國有企業(yè)監(jiān)管的國資委和紀工委（監(jiān)察分局）報告。第三章責任追究內(nèi)容第十二條在經(jīng)營投資活動中，企業(yè)負責人有下列行為之一的，追究其相應責任：（一）按照經(jīng)營投資目標責任書、黨風廉政建設責任書的規(guī)定進行考核不達標的；（二）授意、指使、強迫有關人員編制虛假財務會計報表等手段，騙取薪酬獎勵的；（三）在物資采購、產(chǎn)品銷售等經(jīng)營活動中，違反規(guī)定程序，造成國有資產(chǎn)損失的；（四）在資金管理中，未按照規(guī)定使用、調(diào)度資金，超越權限或者違反程序授權、批準資金支出，違規(guī)拆借資金等，造成國有資產(chǎn)損失的；（五）在投資項目招投標和建設等活動中，違反招投標管理規(guī)定，疏于監(jiān)督管理或監(jiān)管不力，造成施工嚴重浪費、發(fā)生重大質(zhì)量問題、導致工程嚴重延期或工程決算數(shù)額嚴重超支，造成國有資產(chǎn)損失的；（六）發(fā)生重大安全生產(chǎn)責任事故、環(huán)保責任事故或質(zhì)量責任事故，給國家和人民群眾生命財產(chǎn)造成嚴重損失或重大不良社會影響的；（七）因失職瀆職造成國有資產(chǎn)非正常毀損、報廢或丟失、被盜和損失的；（八）在重大報告事項和備案事項中，違反報告制度，造成國有資產(chǎn)損失的。第十三條在投資決策和投資管理中，企業(yè)負責人由于下列行為造成國有資產(chǎn)損失的，追究其相應責任：（一）投資行為違反國家產(chǎn)業(yè)政策或國家投資政策的；（二）未按規(guī)定履行集體決策程序的；（三）對投資項目未進行充分可行性研究論證的；（四）未按規(guī)定向履行出資人職責的部門（或單位）報告審核程序的；（五）未履行規(guī)定程序擅自擴大投資規(guī)模、超概算投資的。第十四條從事抵押、質(zhì)押和擔保等活動中，企業(yè)負責人由于下列行為造成國有資產(chǎn)損失的，追究其相應責任：（一）違規(guī)進行抵押、質(zhì)押和擔保的；（二）在對外擔保中，未對被擔保企業(yè)的資質(zhì)、擔保風險進行詳細論證和盡職調(diào)查，應采取反擔保措施但未采取的；（三）未履行規(guī)定程序或未經(jīng)授權擅自為其他企業(yè)或個人提供擔保的；（四）對擔保項目未進行有效監(jiān)管，發(fā)生損失未及時采取有效補救措施的。第十五條在改制重組、兼并破產(chǎn)、資本運營和產(chǎn)權交易過程中，企業(yè)負責人由于下列行為造成國有資產(chǎn)損失的，追究其相應責任：（一）違反程序，不按“三重一大”決策程序或其他相關規(guī)定進行決策的；（二）為個人及親友謀取不當利益的；（三）未按規(guī)定履行報批手續(xù)或程序的；（四）隱瞞、轉移、藏匿、侵占國有資產(chǎn)的；（五）違規(guī)處置國有資產(chǎn)及違規(guī)進行國有產(chǎn)權交易的；（六）違反維護職工合法權益等有關政策規(guī)定，造成職工合法權益受到侵害的。第十六條從事股票、期貨，以及其他金融產(chǎn)品和金融衍生品等投融資業(yè)務中，企業(yè)負責人由于下列行為造成國有資產(chǎn)損失的，追究其相應責任：（一）違規(guī)經(jīng)營或超范圍經(jīng)營的；（二）風險控制制度存在重大缺陷或執(zhí)行不到位的；（三）資金來源違反國家有關規(guī)定的；（四）以個人名義使用企業(yè)資金從事投資業(yè)務的；（五）未履行報批程序或未經(jīng)授權擅自決策的。第十七條除本辦法第十三條至第十七條所列情形外，企業(yè)負責人在生產(chǎn)經(jīng)營和投資過程中，因玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊等行為，惡意造成國有資產(chǎn)損失、產(chǎn)生不良社會影響的，追究其相應責任。第十八條對離任、調(diào)離和退休的相關負責人，被發(fā)現(xiàn)原任職期間存在經(jīng)營投資責任應追究的，追溯到以前任職，實行重大決策終身責任追究制度。第十九條依照國家和省有關規(guī)定應當追究責任的其他情形。第四章責任追究處理第二十條 根據(jù)資產(chǎn)損失程度、問題性質(zhì)等，對相關責任人采取組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分、移送司法機關等方式處理。（一）組織處理。包括批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職等。（二）扣減薪酬。扣減和追索績效年薪或任期激勵收入，終止或收回中長期激勵收益，取消參加中長期激勵資格等。（三）禁入限制。五年內(nèi)直至終身不得擔任國有企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員。（四）紀律處分。由相應的紀檢監(jiān)察機關依法依規(guī)查處。（五）移送司法機關處理。依據(jù)國家有關法律規(guī)定，移送司法機關依法查處。在責任追究時，以上方式可單獨使用，也可合并使用。第二十一條國有企業(yè)發(fā)生資產(chǎn)損失，依據(jù)國家和省有關規(guī)定經(jīng)查證核實和責任認定后，除根據(jù)有關規(guī)定移送司法機關處理外，應按以下方式處理：（一）發(fā)生較大資產(chǎn)損失的，對直接責任人和主管責任人給予通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、降職等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定50%—100%的績效年薪、扣減和追索責任認定（含）前三年50%—100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的中長期激勵權益、上繳責任認定及前一的全部中長期激勵收益、五年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。對領導責任人給予通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定30%—70%的績效年薪、扣減和追索責任認定（含）前三年30%—70%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的中長期激勵權益、三年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。（二）發(fā)生重大資產(chǎn)損失的，對直接責任人和主管責任人給予降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定100%的績效年薪、扣減和追索責任認定（含）前三年100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的中長期激勵權益、上繳責任認定（含）前三年的全部中長期激勵收益、不得參加企業(yè)新的中長期激勵。對領導責任人給予調(diào)離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭職、免職和禁入限制等處理，同時按照以下標準扣減薪酬：扣減和追索責任認定70%—100%的績效年薪、扣減和追索責任認定（含）前三年70%—100%的任期激勵收入并延期支付績效年薪，終止尚未行使的中長期激勵權益、上繳責任認定（含）前三年的全部中長期激勵收益、五年內(nèi)不得參加企業(yè)新的中長期激勵。（三）責任人在責任認定已不在本企業(yè)領取績效年薪的，按離職前一全部績效年薪及前三年任期激勵收入總和計算，參照上述標準追索扣回其薪酬。（四）對同一事件、同一責任人的薪酬扣減和追索，按照黨紀政紀處分、責任追究等扣減薪酬處理的最高標準執(zhí)行，但不合并使用。第二十二條 對資產(chǎn)損失頻繁發(fā)生、金額巨大、后果嚴重、影響惡劣的，未及時采取措施或措施不力導致資產(chǎn)損失擴大的，以及瞞報、謊報資產(chǎn)損失的，應當從重處理。對及時采取措施減少、挽回損失并消除不良影響的，可以適當從輕處理。第五章責任追究工作的組織實施第二十三條開展國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作，應當遵循以下程序：（一）受理。資產(chǎn)損失一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應當立即按管轄規(guī)定及相關程序報告。受理部門應當對掌握的資產(chǎn)損失線索進行初步核實，屬于責任追究范圍的，應當及時啟動責任追究工作。（二）調(diào)查。受理部門應當按照職責權限及時組織開展調(diào)查，核查資產(chǎn)損失及相關業(yè)務情況、核實損失金額和損失情形、查清損失原因、認定相應責任、提出整改措施等，必要時可經(jīng)批準組成聯(lián)合調(diào)查組進行核查，并出具資產(chǎn)損失情況調(diào)查報告。（三）處理。根據(jù)調(diào)查事實，依照管轄規(guī)定移送有關部門，按照管理權限和相關程序?qū)ο嚓P責任人追究責任。相關責任人對處理決定有異議的，有權提出申訴，但申訴期間不停止原處理決定的執(zhí)行。責任追究調(diào)查情況及處理結果在一定范圍內(nèi)公開。（四）整改。發(fā)生資產(chǎn)損失的國有企業(yè)應當認真總結吸取教訓，落實整改措施，堵塞管理漏洞，建立健全防范損失的長效機制。第二十四條責任追究工作原則上按照干部管理權限組織開展，一般資產(chǎn)損失由本企業(yè)依據(jù)相關規(guī)定自行開展責任追究工作，企業(yè)或履行出資人職責的部門（或單位）認為有必要的，可直接組織開展；達到較大或重大資產(chǎn)損失標準的，應當由企業(yè)或履行出資人職責的部門（或單位）開展責任追究工作；多次發(fā)生重大資產(chǎn)損失或造成其他嚴重不良影響、資產(chǎn)損失金額特別巨大且危及企業(yè)生存發(fā)展的，應當由履行出資人職責的部門（或單位）會同紀工委（監(jiān)察分局）開展責任追究工作。第二十五條對違反規(guī)定，未履行或未正確履行職責造成國有資產(chǎn)損失的董事，除依法承擔賠償責任外，應當依照公司法、公司章程及本意見規(guī)定對其進行處理。對重大資產(chǎn)損失負有直接責任的董事，應及時調(diào)整或解聘。第二十六條經(jīng)營投資責任調(diào)查期間，對相關責任人未支付或兌現(xiàn)的績效年薪、任期激勵收入、中長期激勵收益等均應暫停支付或兌現(xiàn)；對有可能影響調(diào)查工作順利開展的相關責任人，可視情節(jié)采取停職、調(diào)離工作崗位、免職等措施。第二十七條對發(fā)生安全生產(chǎn)、環(huán)境污染責任事故和重大不穩(wěn)定事件的，按照國家有關規(guī)定另行處理。第六章附則第二十八條由履行出資人職責的部門（或單位）監(jiān)管的企業(yè)化管理事業(yè)單位的違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作，參照本辦法執(zhí)行。第二十九條本辦法自印發(fā)之日起施行。