【導(dǎo)讀】（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排。公司現(xiàn)有員工500余人，其中技術(shù)人員50余人，營(yíng)銷人員30. 企業(yè)主要生產(chǎn)冷飲產(chǎn)品，共有5大系列二十余個(gè)品牌，產(chǎn)品銷。售覆蓋遼寧省境內(nèi)各市縣，現(xiàn)有年生產(chǎn)能力1,200噸。中國(guó)冰淇淋市場(chǎng)的增長(zhǎng)速度非?？欤a(chǎn)量在10年間增長(zhǎng)了16. 倍，年銷售量達(dá)到360萬(wàn)噸。且走勢(shì)比較平穩(wěn)。20xx年正值國(guó)家大力拉動(dòng)內(nèi)需，刺激國(guó)民消費(fèi)之。成為各行業(yè)提高效益，占據(jù)市場(chǎng)的主要手段之一。生、保穩(wěn)定的發(fā)展目標(biāo)。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局和工信部統(tǒng)計(jì)，到20xx年底，難，2500萬(wàn)左右的農(nóng)民工返鄉(xiāng)。為扶持中小企業(yè)發(fā)展，國(guó)家推出了一系列優(yōu)惠政策。保對(duì)中小企業(yè)貸款增速不低于全部貸款平均增速。營(yíng)口德華食品有限公司是以制作冷飲產(chǎn)品起家，經(jīng)過十幾年的奮斗，已經(jīng)成為營(yíng)口地區(qū)乃至遼寧地區(qū)的知名品牌。牌中，無論是產(chǎn)量與銷量，“德華”品牌均居同行業(yè)之首。產(chǎn)的產(chǎn)品出現(xiàn)供不應(yīng)求的狀況，不能滿足市場(chǎng)的需要。消費(fèi)群體的需求。進(jìn)一步鞏固營(yíng)口地區(qū)市場(chǎng)，放眼全省，進(jìn)軍外地市

　　

【正文】 設(shè)備，采取隔聲、消聲、減震措施，確保廠界噪聲達(dá)到《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234820xx） 3 類標(biāo)準(zhǔn)限值。 項(xiàng)目建設(shè)必須嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)使用的環(huán)境保護(hù) “三同時(shí) ”制度。項(xiàng)目竣工后，建設(shè)單位要按照規(guī)定程序申請(qǐng)環(huán)境保護(hù)竣工驗(yàn)收。 (二 )環(huán)保評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目報(bào)送的《營(yíng)口德華食品有限公司建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》已經(jīng)被營(yíng)口市老邊區(qū)環(huán)境保護(hù)局批準(zhǔn)。在落實(shí)污染防治措施后，各項(xiàng)污染物可達(dá)標(biāo)排放，從環(huán)境保護(hù)角度分析，項(xiàng)目建設(shè)環(huán)保可行。 第八章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 （一）施工安全 為了加強(qiáng)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理，防止和減少生產(chǎn)安全事故，保障人民生命和財(cái)產(chǎn)安全，促進(jìn)經(jīng) 濟(jì)發(fā)展，國(guó)家相繼出臺(tái)了一系列相關(guān)法規(guī)，主要有：中華人民共和國(guó)主席令發(fā)布的《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》、中華人民共和國(guó)勞動(dòng)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目（工程）勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》，還有國(guó)家經(jīng)貿(mào)委組織制定的《職業(yè)安全健康管理體系指導(dǎo)意見》和《職業(yè)安全健康管理體系審核規(guī)范》。這些法規(guī)為項(xiàng)目勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防方案設(shè)計(jì)提供了政策依據(jù)。是健全企業(yè)自我約束機(jī)制，標(biāo)本兼治，綜合治理，把安全生產(chǎn)工作納入法制化、規(guī)范化軌道的重要措施，也是建立現(xiàn)代企業(yè)制度，貫徹 “安全第一、預(yù)防為主 ”方針，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的重要內(nèi)容。 本工程建設(shè)項(xiàng)目對(duì)在 生產(chǎn)或者作業(yè)過程中威脅勞動(dòng)者身體健康和安全的，可能產(chǎn)生危害的物品、部位以及對(duì)人體健康可能形成職業(yè)性疾病的環(huán)境，提出了防護(hù)和衛(wèi)生保健措施。采用定期體檢和療養(yǎng)等措施保護(hù)職工健康。對(duì)高溫、噪聲、震動(dòng)等工作環(huán)境，采用保護(hù)性防護(hù)措施，如隔熱、降溫、消音、防震等，定期對(duì)設(shè)備性能進(jìn)行測(cè)試。對(duì)有可能產(chǎn)生危害的生產(chǎn)過程，盡量采用自動(dòng)化作業(yè)，減少體力勞動(dòng)，保護(hù)職工健康。 鑒于本項(xiàng)目土建工程僅為冷庫(kù)、廠房及配套設(shè)施地建設(shè)，不考慮高空作業(yè)危險(xiǎn)。 （二）消防 在建設(shè)期，建筑工地的消防安全措施主要注意兩個(gè)問題： （ 1）注意建設(shè)工地內(nèi)的 材料堆放，要將易燃易爆的建筑材料，如建筑木材、復(fù)合材料、油漆等與耐燃型材料分開放置，在場(chǎng)地內(nèi)做好消防措施。 （ 2）注意建筑工人宿舍的消防安全，宿舍建筑材料必須符合消防要求，按照規(guī)定安排工人的人員限制，保證宿舍的用電安全，以防火災(zāi)的發(fā)生。 （三）設(shè)備安全 建立完善的設(shè)備操作制度，明確責(zé)任人，防止因設(shè)備自動(dòng)化運(yùn)行而粗放管理，制定巡檢記錄、大小修計(jì)劃，嚴(yán)防冷凍液泄露，保證設(shè)備安全、可靠、長(zhǎng)期運(yùn)行。保養(yǎng)勝于維修，維修勝于更新，頻繁更新定會(huì)虧損。因此，制定嚴(yán)格的設(shè)備操作制度不可或缺。 第九章 項(xiàng)目負(fù) 責(zé)與人力資源配置 （一）組織機(jī)構(gòu) 本工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，由項(xiàng)目建設(shè)單位法人全權(quán)負(fù)責(zé)，成立由項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)人、基建和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人參與的建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，同時(shí)抽調(diào)責(zé)任心強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)豐富、具有專業(yè)知識(shí)的人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體工作，項(xiàng)目建設(shè)單位主管部門進(jìn)行監(jiān)督。組織機(jī)構(gòu)本著精干、高效的原則，借鑒國(guó)內(nèi)同行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立專門的組織機(jī)構(gòu)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量和投資進(jìn)行控制。 組織機(jī)構(gòu)圖如下： 董事長(zhǎng) 建設(shè)單位 負(fù)責(zé)人 基建 負(fù)責(zé)人 財(cái)務(wù) 負(fù)責(zé)人 （二）人力資源配置 根據(jù)精簡(jiǎn)、高效的原則和勞動(dòng)定額，本工程建設(shè)項(xiàng)目需要配置 專項(xiàng)小組管理。配置一名領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)此項(xiàng)工程的管理工作，一名財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)辦理資金的申報(bào)、審批工作，并聘請(qǐng)有資質(zhì)的監(jiān)理公司負(fù)責(zé)監(jiān)督工作。共同對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量和投資進(jìn)行控制，用工實(shí)行優(yōu)化組合。 第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 （一）建設(shè)工期 本項(xiàng)目建設(shè)工期為 24 個(gè)月。 （二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排。 20xx 年 6 月 9 月 勘察設(shè)計(jì)，購(gòu)置設(shè)備。 20xx 年 10 月 —20xx 年 4 月 完成建筑安裝工程。 20xx 年 5 月 —6 月 調(diào)試運(yùn)行。 （三）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表（見下表） 工程進(jìn)度表 月 份 項(xiàng) 目 20xx 年 6 月 —9 月 20xx 年 10 月—20xx 年 4 月 20xx 年 5 月 —6 月 勘察設(shè)計(jì)，購(gòu)置設(shè)備 施工，安裝設(shè)備 調(diào)試運(yùn)行 第十一章 投資估算 （一）投資估算依據(jù) 《遼寧省單位估價(jià)表》（ 20xx） 遼寧省建筑工程實(shí)物量消耗定額 遼寧省工程造價(jià)信息 其他有關(guān)建設(shè)工程費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等文件。 20xx 年?duì)I口工程造價(jià)信息。 項(xiàng)目所需設(shè)備的市場(chǎng)價(jià)格。 （二）建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資為 4,353 萬(wàn)元，其中建筑工程費(fèi)用 2,560 萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用 546 萬(wàn)元（詳見設(shè)備清單表），工程建設(shè)其他費(fèi)用 422 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 177 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 472 萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi) 176 萬(wàn)元。 （三）流動(dòng)資金估算 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算為 472 萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 （四）資金籌措 本項(xiàng)目總投資 4,353 萬(wàn)元，其中企業(yè)自籌 2,353 萬(wàn)元，申請(qǐng)商業(yè)銀行貸款 2,000 萬(wàn)元。 第十二章 財(cái)務(wù)分析 （一）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 價(jià)格。本項(xiàng)目主要燃料價(jià)格，燃煤取 780 元 /t，電價(jià)取 元 /KWh 。本項(xiàng)目主要銷售產(chǎn)品為冷飲，根據(jù)廠家提供的資料，單箱冷飲的平均銷售價(jià)格為 14 元 /箱。 稅率。建設(shè)單位繳納營(yíng)業(yè)稅，稅率為 5%，城市建設(shè)維護(hù)稅取 7%，教育費(fèi)附加取 3%，所得稅稅率為 25%。 利率。項(xiàng)目融資利率按 35 年期計(jì)算，為 %。 項(xiàng)目計(jì)算期。本項(xiàng)目建設(shè)期 2年，運(yùn)營(yíng)期暫定為 10 年，項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年。 生產(chǎn)負(fù)荷。項(xiàng)目建成投產(chǎn)第一年生產(chǎn)負(fù)荷按 70%計(jì)，第二年開始生產(chǎn)負(fù)荷按 80%計(jì)，第三年按 100%計(jì)，生產(chǎn)強(qiáng)度按設(shè)備每天運(yùn)轉(zhuǎn) 24小時(shí)計(jì)。 基準(zhǔn)收益率。本項(xiàng)目為工業(yè)項(xiàng)目，經(jīng)濟(jì)效益基準(zhǔn)收 益率定為 12%。 （二）項(xiàng)目效益估算 該項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)以后，達(dá)產(chǎn)年，每年生產(chǎn)各式冷飲 4,000 噸，各式海鮮加工食品 1,500 噸，海鮮加工食品銷售價(jià)格約為冷飲的兩倍，總可折合冷飲 7,000 噸，按每箱 千克計(jì)算，每年預(yù)計(jì)可生產(chǎn) 1,000 萬(wàn)箱冷飲，因季節(jié)原因，每年生產(chǎn)負(fù)荷為全部生產(chǎn)能力的 80%，即每年可生產(chǎn) 800 萬(wàn)箱，單箱銷售價(jià)格為 14 元，年銷售收入為： 800 萬(wàn) 14 元 =11,200 萬(wàn)元。 （三）總成本估算 達(dá)產(chǎn)年年均總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，各項(xiàng)計(jì)算指標(biāo)為： 固定資產(chǎn)折舊采取直線折舊法，房屋折舊期 20 年，設(shè)備折舊期10 年，殘值率 5%，無形資產(chǎn)按年攤銷，殘值為 0。 普通工人人員工資按 800元 /人 月，技術(shù)工人工資按 1,500元 /人 月，管理人員工資按 2,000 元 /人 月，管理人員工資計(jì)入管理費(fèi)用。 企業(yè)繳納營(yíng)業(yè)稅，稅率為 5%，城市建設(shè)維護(hù)稅稅率為 7%，教育費(fèi)附加為 3%。 直接原材料成本為 6 元 /箱，包裝成本為 元 /箱。 能源消耗費(fèi)用單列，年耗電量為 萬(wàn) KWh，單價(jià)為 元/KWh；年耗煤量為 1,909t，單價(jià)為 780 元 /t；年消耗水 40,000T，單價(jià)為 元 /T。 融資利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。 平均每箱的倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸成本為 元。 銷售費(fèi)用按銷售額的 2%估算。 （四）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 盈利能力分析 稅前 稅后 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 4,141 萬(wàn)元 2,759 萬(wàn)元 投資回收期 年 年 償債能力分析 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目?jī)斶€期內(nèi)擁 有可償債資金為 3, 萬(wàn)元，需還款總額為 2, 萬(wàn)元，償債覆蓋率為 %，完全具備償債能力。 （五）不確定性分析 盈虧平衡分析 經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %（詳見盈虧平衡分析圖）。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較低。 單因素敏感性分析 為確保產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，在銷售價(jià)格不變的前提下，項(xiàng)目盈利主要影響因素為銷售量及成本費(fèi)用，經(jīng)計(jì)算，產(chǎn)品銷售銷量較為敏感（詳見敏感性分析表）。其中，影響銷量的因素時(shí)間最為明顯（詳見月份影響銷量敏感性分析簡(jiǎn)圖）。 （六）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 由財(cái)務(wù)指標(biāo)可知，該項(xiàng)目對(duì)動(dòng) 力材料價(jià)格依賴性較強(qiáng)，希望建設(shè)單位根據(jù)動(dòng)力材料價(jià)格合理選擇設(shè)備配合使用，達(dá)到最高效益。 項(xiàng)目建設(shè)投資回收期短，內(nèi)部收益率較高，并且具備償債能力，項(xiàng)目可行。 第十三章 社會(huì)評(píng)價(jià) （一）項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)于營(yíng)口市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和地方品牌的振興有著重要的意義，年銷售收入高達(dá) 11,200 萬(wàn)元。另外，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)將提供大量的就業(yè)崗位，為社會(huì)穩(wěn)定做出巨大貢獻(xiàn)。 （二）項(xiàng)目所在地的互適性分析 利益群體對(duì)項(xiàng)目的態(tài)度預(yù)測(cè) 項(xiàng)目建設(shè)、投產(chǎn)可提供大量就業(yè)崗位，對(duì)緩解營(yíng)口地區(qū)就業(yè)壓力有著一定的促進(jìn)作用。項(xiàng)目單位生 產(chǎn)的產(chǎn)品營(yíng)養(yǎng)豐富、味道可口，作為地方品牌，有一定的價(jià)格優(yōu)勢(shì)，被廣大市民所接受，受益群體對(duì)本項(xiàng)目的態(tài)度是積極的。 各級(jí)組織對(duì)項(xiàng)目的態(tài)度及支持程度 項(xiàng)目落戶中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園老邊產(chǎn)業(yè)園區(qū)，工業(yè)用地出讓價(jià)格低廉，并且老邊區(qū)政府給予了一定的優(yōu)惠政策，降低了企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)，緩解了企業(yè)的資金壓力。各部門在各項(xiàng)行政手續(xù)批復(fù)上更是盡職盡責(zé)，努力促使企業(yè)做到快立項(xiàng)，快建設(shè)，為企業(yè)建設(shè)、投產(chǎn)贏得了寶貴時(shí)間。 （三）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避 本項(xiàng)目建設(shè)單位作為營(yíng)口市的知名企業(yè)，在政策上不存在風(fēng)險(xiǎn)，其主要社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是如何在最短的時(shí)間內(nèi)得 到百姓的認(rèn)可和保證高質(zhì)量的服務(wù)及產(chǎn)品的銷售量。 規(guī)避方式：除企業(yè)自身加強(qiáng)管理，保證產(chǎn)品質(zhì)量等常規(guī)減小風(fēng)險(xiǎn)的措施外，在項(xiàng)目投產(chǎn)，利用各種手段進(jìn)行宣傳也是避免社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的手段。 （四）社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論 綜上，可以得出結(jié)論，該項(xiàng)目在營(yíng)口地區(qū)有較好的發(fā)展前景與社會(huì)效益，并得到地方政府的政策支持，對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)不可忽視，單純從社會(huì)角度評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目可行。 第十四章 設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)分析與回避 項(xiàng)目設(shè)備主要的安全隱患為制冷設(shè)備的使用安全，如操作不當(dāng)，極容易產(chǎn)生氣體泄漏，設(shè)備停轉(zhuǎn)等情況，輕則停產(chǎn)檢修，重則造成人員傷亡， 因此，應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)備的操作規(guī)程進(jìn)行操作。 如遇氨液泄露，應(yīng)按如下措施進(jìn)行操作： 根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)情況劃分警戒區(qū)，處置車輛和人員一般停靠在較高地勢(shì)和上風(fēng)（或側(cè)上風(fēng)）方向。 處置人員的應(yīng)采取必要的個(gè)人防護(hù)措施，在處置泄漏或有關(guān)設(shè)備時(shí)，應(yīng)穿著隔絕式防化服，佩戴空氣呼吸器。直接接觸液氨時(shí)，應(yīng)穿著防寒服裝。緊急時(shí)也可穿棉衣棉褲，扎緊褲袖管，并用浸濕口罩捂住口鼻。 應(yīng)迅速清除泄漏區(qū)的所有火源和易燃物，并加強(qiáng)通風(fēng)。如是鋼瓶泄漏，處置時(shí)應(yīng)用無火花工具，盡量使泄漏口朝上，以防液化氣體大量流淌。關(guān)閥和堵漏措施無效時(shí)，可考慮 將鋼瓶浸入水或稀酸溶液中，或轉(zhuǎn)移至空曠地帶洗消處理。 對(duì)泄漏的液氨應(yīng)使用霧狀水、開花水流驅(qū)散。處置時(shí)應(yīng)盡量防止泄漏物進(jìn)入水流、下水道或一些控制區(qū)。 如發(fā)生火災(zāi)時(shí)應(yīng)用霧狀水、開花水流、抗溶性泡沫、砂土或 CO2進(jìn)行撲救，同時(shí)注意用大量的直射水流冷卻容器壁。若有可能，應(yīng)盡快將可移動(dòng)的物品轉(zhuǎn)移出火場(chǎng)。若出現(xiàn)容器通風(fēng)孔聲音變大或容器壁變色等危險(xiǎn)征兆，則應(yīng)立即撤退。 第十五章 研究結(jié)論與建議 （一）說明與建議 關(guān)注冷庫(kù)工程制冷設(shè)備是否配置合理很是重要 。這是因?yàn)槠ヅ浜侠?、性能可靠的制冷機(jī)組，既能 滿足產(chǎn)品所要求的冷庫(kù)制冷量和冷庫(kù)貯藏工藝要求，又節(jié)省能源，故障率低?，F(xiàn)在有些想建冷庫(kù)的企業(yè)和個(gè)人，一味追求低價(jià)格，忽略了冷庫(kù)設(shè)備配置匹配是否合理，導(dǎo)致使用后達(dá)不到制冷效果。合理設(shè)置匹配冷庫(kù)工程制冷設(shè)備，建冷庫(kù)時(shí)可能會(huì)增加投資，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看會(huì)節(jié)約大量資金。 冷庫(kù)設(shè)備的售后服務(wù)也非常重要，冷庫(kù)設(shè)備運(yùn)行維護(hù)和技術(shù)服務(wù)同樣重要。 企業(yè)在建冷庫(kù)以前應(yīng)多方面的考察，多參考其他企業(yè)對(duì)冷庫(kù)制冷設(shè)備配置的意見，最后確定切實(shí)的建冷庫(kù)方案。使自己高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)地建立自己的冷庫(kù)，為自己爭(zhēng)取最好的收益。 冷飲銷售 應(yīng)秉承服務(wù)與質(zhì)量同優(yōu)的理念，使品牌效應(yīng)放大到最大。 （二）結(jié)論 本項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，有助于區(qū)域經(jīng)濟(jì)和地方品牌發(fā)展，并一定程度上增強(qiáng)了了同類產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)激烈程度，間接的為消費(fèi)者贏得了利益。 實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身產(chǎn)品就近交易，減少中間環(huán)節(jié)，節(jié)約成本，避免產(chǎn)品運(yùn)輸、銷售等二次交易的污染、浪費(fèi)。 項(xiàng)目投資不大，回收期短，且有扎實(shí)的市場(chǎng)基礎(chǔ)，效益顯著。 項(xiàng)目建成后，無論從生產(chǎn)能力、交通條件、市場(chǎng)前景、冷藏貨源、社會(huì)效益各方面講都具有較大的優(yōu)勢(shì)性和明顯的效益性，是一個(gè)迫切需要，完全可行的好項(xiàng)目。