幼兒園財(cái)務(wù)收支管理制度-資料下載頁
2025-10-31 18:32本頁面
【正文】 門報(bào)送專項(xiàng)資金使用情況, 項(xiàng)目完成后報(bào)送專項(xiàng)資金支出決算和使用效果的書面報(bào)告。接受主管部門的檢查驗(yàn)收。（3）醫(yī)院的經(jīng)費(fèi)支出應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格控制各種預(yù)算外的開支，對于臨時(shí)必須開支的，應(yīng)按審批手續(xù)辦理。（4）凡對外采購開支等一切經(jīng)濟(jì)事項(xiàng), 均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、收據(jù)、清單等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方能以據(jù)報(bào)銷,空白紙條,無財(cái)稅監(jiān)制章的發(fā)票、收據(jù)均不能作為正式財(cái)務(wù)票據(jù)使用。出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時(shí)辦理結(jié)帳報(bào)銷手續(xù)。（5）基建項(xiàng)目投資、設(shè)備、藥品、材料等的購置，嚴(yán)格按照醫(yī)院相關(guān)制度執(zhí)行，屬于政府采購項(xiàng)目的則按上級有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（6）外出學(xué)術(shù)活動(dòng)費(fèi)用報(bào)銷，須附外出學(xué)術(shù)活動(dòng)審批單, 憑相關(guān)發(fā)票按規(guī)定報(bào)銷,超額部分一律自負(fù)。特殊情況須經(jīng)院長批準(zhǔn)方可報(bào)銷。（7）強(qiáng)化內(nèi)部管理，加強(qiáng)成本核算，嚴(yán)格控制費(fèi)用開支，提高收支結(jié)余。（8）定期進(jìn)行財(cái)務(wù)收支分析，找出存在問題，提出可行性建議，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。第四篇：醫(yī)院財(cái)務(wù)收支管理制度醫(yī)院財(cái)務(wù)收支管理制度一、收入管理收費(fèi)室憑正式發(fā)票國家統(tǒng)一監(jiān)制票據(jù)收費(fèi)，其他任何科室和個(gè)人不得私自收費(fèi)。收費(fèi)室各窗口收款員每天下午4：00以前將當(dāng)天收到的現(xiàn)金足額上交到出納處，做到日清月結(jié)。出納負(fù)責(zé)日報(bào)表與交款金額核對，并將款項(xiàng)當(dāng)日存入銀行，然后將銀行存款單復(fù)核無誤登記帳薄。每月末，出納與收款員將收入?yún)R總表與電腦收入進(jìn)行核對，并將核對情況和財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)主要院領(lǐng)導(dǎo)。二、支出管理醫(yī)院各項(xiàng)支出必須遵守《會計(jì)法》及其相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，支出票據(jù)必須真實(shí)、合法、完整，支出票據(jù)上記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改。具體支出報(bào)銷程序如下：報(bào)銷程序：經(jīng)辦人簽字（注明事由并附票據(jù)）→分管副院長審核簽字→財(cái)務(wù)科審核簽字→院長審查簽字→出納室支付三、其它有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金的管理，出現(xiàn)收假鈔、少收鈔、丟失現(xiàn)金、現(xiàn)金被偷等情況，由當(dāng)事人自己負(fù)擔(dān)全部損失。財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)票據(jù)的管理，做到安全可靠，出現(xiàn)票據(jù)被毀、被盜等情況，將按國家有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。本規(guī)定未盡事宜，按國家有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理。第五篇：醫(yī)院財(cái)務(wù)收支管理制度醫(yī)院財(cái)務(wù)收支管理制度一、收入管理本醫(yī)院收款處憑正式發(fā)票國家統(tǒng)一監(jiān)制票據(jù)收費(fèi)，其他任何部門、科室和個(gè)人不得私自收費(fèi)。私自收費(fèi)按醫(yī)院職工行為規(guī)范進(jìn)行處罰。各窗口收款員每天下午3：00以前將當(dāng)天收到的現(xiàn)金足額上交到收款處主任處，做到日清月結(jié)。收款處主任首先負(fù)責(zé)日報(bào)表與交款金額核對，防止收款員有積壓現(xiàn)金情況的發(fā)生，并將款項(xiàng)當(dāng)日存入銀行，然后收款處主任將銀行存款單上交到財(cái)務(wù)科，與財(cái)務(wù)科主管人員再次復(fù)核無誤后交出納員登記帳薄。每月末，財(cái)務(wù)科主管人員與系統(tǒng)管理員及票據(jù)管理員將收入?yún)R總表與電腦收入進(jìn)行核對，并將核對情況和財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)主要院領(lǐng)導(dǎo)。二、支出管理醫(yī)院各項(xiàng)支出必須遵守《會計(jì)法》及其相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，支出票據(jù)必須真實(shí)、合法、完整，支出票據(jù)上記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改。具體支出報(bào)銷程序如下：報(bào)銷程序：經(jīng)手人簽字（注明事由并附票據(jù)）→證明人簽字→分管副院長審核簽字→財(cái)務(wù)科審核→院長審查簽字→財(cái)務(wù)科支付三、其它有關(guān)規(guī)定財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金的管理，出現(xiàn)收假鈔、少收鈔、丟失現(xiàn)金、現(xiàn)金被偷等情況，由當(dāng)事人自己負(fù)擔(dān)全部損失。財(cái)務(wù)人員應(yīng)加強(qiáng)票據(jù)的管理，做到安全可靠，出現(xiàn)票據(jù)被毀、被盜等情況，將按國家有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。本規(guī)定未盡事宜，按國家有關(guān)財(cái)務(wù)制度辦理。唐藏中心衛(wèi)生院2017年1月10日
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